Manejo del IEPS en Microsip.

Transcripción

1 Manej del IEPS en Micrsip. Fecha de última mdificación martes, 31 de ener de 2017 Autr: Manuel Castr Nmbre del Pdcast: PdCast : Manej del IEPS en Micrsip Tema: Cm se utilizan las pcines de IEPS en ls sistemas y cm se aplica en ls negcis. Objetivs: 1. Cmprender cm funcina el IEPS y ls cass en ls que se aplica. 2. Cm funcina en Micrsip el IEPS. URL de ls archivs: Opcines de A Cuadr : V=Vide; M= Mnitr; P=Pwerpint Desarrll Text Acción A Escena Cuadr Entrada de Micrsip V 1 Bienvenids al nuev pdcast técnic, en esta casión Saluds V 2 verems td l relacinad cn el IEPS en Micrsip. Intrducción musical V 3 IEPS significa Impuest Especial sbre Prducts y Servicis, es un gravamen que anterirmente aplicaba sl a gaslinas, alchles, cerveza y tabacs y a partir de 2014, también a aliments y bebidas cn alta densidad calórica cm refrescs y glsinas y a ls insecticidas. Presentación del tema V 4 Al igual que el IVA, el IEPS es un impuest indirect, es decir que ls cntribuyentes del tribut n sn quienes l pagan, sin que l trasladan cbran a sus clientes, que terminan siend el sujet de la bligación tributaria. Este impuest es mensual y tiene el carácter de definitiv pr l que n tiene que presentar declaración anual. La tasa de aplicación de éste impuest varía en relación al prduct pr el que se pague. Pág 1 de 6

2 Manej del IEPS en Micrsip. Fecha de última mdificación martes, 31 de ener de 2017 Autr: Manuel Castr Para que esté dispnible td l que se va a mencinar a cntinuación esté dispnible, es necesari que la empresa sea sujeta de IEPS y se cnsidera así cuand tiene definids impuests de este tip. Hay ds tips de IEPS, pr prcentaje y pr unidad. El primer se aplica pr ejempl en las bebidas alchólicas y el segund en las gaslinas. Otra variable es que dependiend del prduct el IVA se aplicará sbre el IEPS y tras en que n. Est se cntrla desde la definición del tip de impuest. Si se tienen en la empresa ambs cass, se deberán definir ds tips de impuest IEPS, un al que le aplique IVA y tr al que n. En ls clientes se agregó el dat Sujet a IEPS, cuand se seleccina, en ls dcuments de ese cliente, se va a desglsar el imprte crrespndiente a IEPS en ls ttales del dcument y n se incluirá en las partidas. Est se reflejará en ls CFDI s tant en su versión XML cm en ls frmats impress, de las versines psterires a la del 25 de Agst de Ls frmats deberán de utilizarse para que el IEPS se refleje debidamente. Si un cliente n es sujet de IEPS y se le vende algún artícul cn IEPS, se seguirán las siguientes reglas. En las partidas que tengan infrmación de IEPS, al preci unitari se le suma el imprte unitari del IEPS de la partida sin tmar en cuenta ls descuents. Al subttal de la factura se le suma el ttal de IEPS de la factura sin tmar en cuenta ls descuents. El ttal de descuent de la factura es la suma de ls descuents de las partidas más el imprte del descuent extra, ambs incluyend IEPS. El imprte del descuent de cada partida se calcula excluyend de la base el IEPS cn tip de cálcul Cuta pr A cuadr 5 Sistema 6 Sistema. 7 A cuadr 8 Sistema 9 Ejempl de CFDI desglsad 10 A cuadr 11 PwerPint 12 Pág 2 de 6

3 Manej del IEPS en Micrsip. Fecha de última mdificación martes, 31 de ener de 2017 Autr: Manuel Castr unidad pues ése se aplica direct independientemente de que haya descuent. El imprte del descuent extra se calcula siempre, aun cuand se haya capturad un imprte de descuent extra, aplicand el prcentaje de descuent a la base cnfrmada pr el subttal del dcument incluyend IEPS mens el ttal de descuents de las partidas incluyend IEPS también. En ambs cass sól se tma en cuenta el IEPS cn tip de cálcul Prcentaje, pues el de Cuta pr unidad n es sujet de descuent. En Punt de Venta ya se puede incluir también artículs cn IEPS de tip cuta pr unidad. En Prveedres se tiene también la pción Sujet a IEPS. Se le aplican las siguientes reglas: Cuand el prveedr n es sujet de IEPS, en el cálcul de ttales del dcument se ignra este impuest. Ls precis de cmpra de ese prveedr incluyen el IEPS. Si hay artículs cn IEPS en un dcument cn prveedr n sujet de IEPS, se muestra una leyenda indicand que el prveedr n es sujet de IEPS. En la imprtación del cmprbante fiscal digital en ls dcuments de Cmpras se valida el desglse de IEPS del dcument cn el del CFD. Si en el Xml viene desglsad el IEPS en la sección de impuests: Si el prveedr es sujet de IEPS, el desglse de IEPS del dcument debe cuadrar cn el desglse de IEPS que viene en el Xml. En cas de existir diferencias se presenta al usuari una advertencia infrmándle de dicha situación. Si el prveedr n es sujet de IEPS se presenta al usuari una advertencia infrmándle de dicha situación. Si en el Xml n viene desglsad el IEPS en la sección de impuests y el dcument tiene IEPS se presenta al usuari una advertencia infrmándle de dicha situación. En ls sistema de Cuentas pr Cbrar y Cuentas pr Pagar, en ls cargs y crédits. Se cambió la sección de impuests pr un btón que abre una ventana, dnde se pueden detallar A cuadr. 13 A cuadr y sistema. 14 PwerPint 15 Sistema 16 Sistema. 17 Pág 3 de 6

4 Manej del IEPS en Micrsip. Fecha de última mdificación martes, 31 de ener de 2017 Autr: Manuel Castr ls impuests de un dcument. Aquí vems el ejempl en Cuentas pr Cbrar. Se adaptó la carátula de ls Crédits de Cuentas pr cbrar y Cuentas pr pagar para ahra mstrar de manera glbal el ttal de impuests trasladads, y n sól de IVA. El ttal de impuests trasladads y retenids ya n se pregunta, ahra es la suma del imprte de ls impuests del desglse capturad en ls cargs acreditads del crédit. Est evitará ls errres pr rednde que se presentaban al validar que el ttal de impuests de ls cargs acreditads cuadre cn el impuest capturad en la carátula. El imprte del crédit antes de impuests ya n se pregunta, se calcula en base al imprte ttal del crédit y el ttal de impuests trasladads y retenids. El imprte antes de impuests y el ttal de impuests se muestra sól hasta cuand se haya acreditad el imprte ttal del dcument. Ahra verems cóm se maneja en la parte de ls crédits. En ls cargs acreditads de ls Crédits: En el diálg dnde se muestra el mnt acreditad cn impuest, se muestra de manera glbal el ttal de impuests trasladads y n sól de IVA. Si el cncept traslada impuests y el carg acreditad tiene sól un impuest trasladad: Se respeta el funcinamient anterir para prpner el desglse de impuests y el imprte antes de impuests. Si el cncept traslada impuests y el carg acreditad tiene varias tasas de impuest y/ tips de impuest: En un nuev dcument, al presentar el diálg dnde se muestra el mnt acreditad cn impuest se lanza autmáticamente el diálg dnde se desglsan ls impuests. PwerPint 18 A cuadr PwerPint 19 Pág 4 de 6

5 Manej del IEPS en Micrsip. Fecha de última mdificación martes, 31 de ener de 2017 Autr: Manuel Castr En el desglse de impuests, se prpnen las claves de ls impuests que cntenga el Carg. En este cas, la base gravable n se prpne y se deja en blanc. N se permite eliminar mdificar las claves de ls impuests del desglse. En el diálg dnde se muestra el mnt acreditad cn impuest, el imprte antes de impuests es la resta del ttal del mnt acreditad mens el ttal de ls imprtes de ls impuests. Se adaptó la generación de ls cmprbantes fiscales digitales pr internet (CFDI) de Cuentas pr cbrar para incluir el desglse de cualquier impuest que pida el SAT y n sól el del IVA y el de las retencines de IVA e ISR. En la sección de Impuests se incluye el desglse de IEPS del dcument. Si se trate del cbr de una parcialidad, se desglsa el IEPS que se está liquidand de la factura. Se incluyen tds ls impuests trasladads y retenids diferentes a IVA, IEPS e ISR en el cmplement Impuests Lcales del cmprbante. También en esta versión se adaptarn las frmas muestra de Cargs y Crédits de ls sistemas de Cuentas pr cbrar y Cuentas pr pagar para incluir el desglse de tds ls impuests trasladads del dcument y n sól el del IVA. Se agregarn nuevs reprtes en ls sistemas de Cuentas pr Cbrar, Cuentas pr Pagar y Punt de Venta. En cuentas pr cbrar encntrarems IEPS causad en ls cbrs, en Cuentas pr Pagar IEPS acreditad en ls pags y en Punt de venta está IEPS causad en las ventas de cntad. En ls primers ds, si ls respectivs sistemas están cnectads a Bancs y en Preferencias de la Empresa tiene A cuadr 20 PwerPint 21 A cuadr 22 Sistema, vista de cada un de ls reprtes. Pwer Pint Pág 5 de 6

6 Manej del IEPS en Micrsip. Fecha de última mdificación martes, 31 de ener de 2017 Autr: Manuel Castr activa la pción Manejar fluj de efectiv en ls reprtes de IVA y IEPS, el IEPS de un dcument se acreditará hasta que su mvimient crrespndiente sea cnciliad en Bancs. De tra manera, se tmará cn la fecha del de depósit retir según crrespnda. Ls reprtes mencinads ns darán la infrmación del IEPS efectivamente trasladad y efectivamente acreditad para saber el resultad final de la empresa y hacer la póliza crrespndiente en Cntabilidad. Ya que el impuest que se refleja de Ventas, Punt de Venta y Cmpras es pendiente de transladar y pendiente de acreditar. Est es td pr hyl. Ls esperams en el próxim pdcast técnic de Micrsip. A cuadr 25 A cuadr 26 Pág 6 de 6