Requisitos Legales y Reglamentarios para Renovaciones de Licencias de Funcionamiento de Casinos y Salas de Bingo

Transcripción

1 Normativa Requisito Presentar escrito de solicitud de Renovación de Licencia con 90 días de anticipación a la fecha de su vencimiento, o ratificación de solicitud de Renovación de Licencia, en original y tres (3) copias legibles, con anexo de los recaudos legales y reglamentarios, según se señala seguidamente. Original y copia legible de la Licencia de Funcionamiento expedida por la Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles, a los fines de la confrontación de la copia con su original Acreditar que el Capital Social de la compañía reúne los requisitos exigidos en cuanto al tipo de las acciones que constituyen el capital social y porcentaje de participación de capital extranjero Artículos 7 num. 4, 14 al 18 de la Ley para el Control de los Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles (LPCCSByMT); 7, 8, 9,12 y 16 de su Reglamento, y 3 Parágrafo Tercero del Código Orgánico Tributario En el caso de una licenciataria de casino, comprobar a través de balance, un Capital Social no menor de trescientas mil Unidades Tributarias ( U.T.), del cual doscientas mil Unidades Tributarias ( U.T.) constituirán el capital operativo de la compañía. En el caso de licenciataria de sala de bingo, demostrar un monto mínimo de Capital Social en cien mil Unidades Tributarias ( U.T.) 1 totalmente suscrito y pagado. En ambos casos, el Capital Social mínimo deberá adaptarse al ajuste anual de la Unidad Tributaria Copia certificada (legible) actualizada del documento constitutivo de la compañía y la totalidad del expediente administrativo que lleva la oficina de Registro Mercantil, con las diferentes Actas de Asambleas Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas celebradas, que incluya la última modificación al documento constitutivo y la última designación de la actual Junta Directiva de la compañía Original y copia legible de las autorizaciones otorgadas por la Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles para efectuar los diferentes traspasos de acciones de las licenciatarias, a los fines de la confrontación de la copia con su original, de ser el caso Documento auténtico (original o en copia certificada) donde conste la representación legal de la compañía interesada, a los fines de la confrontación de la copia con su original Documento auténtico (original o en copia certificada) donde conste estar debidamente facultado(a) para formular la solicitud de renovación, a los fines de la confrontación de la copia con su original 1 Estos requisitos están sujetos a las modificaciones resultantes de la aprobación del proyecto de Ley para el Control de los Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles.

2 Indicar la ubicación y características del establecimiento, acreditando que el mismo se encuentra ubicado en zona geográfica declarada previamente por el Ejecutivo Nacional como Turística y Apta para el Funcionamiento, así como también haber sido aprobado el referendo consultivo llevado a cabo en la Parroquia respectiva Acreditar que el establecimiento se encuentra ubicado a una distancia mayor de doscientos (200) metros de los centros de educación, templos, centros de salud y hospitales, y no encontrarse instalados en Parques Nacionales o Monumentos Naturales, ni en lugares oficialmente declarados como refugios y reservas de fauna, salvo las excepciones contempladas expresamente en la Ley que regula la actividad. Original o copia certificada, y copia legible de los documentos que certifiquen la propiedad o la disponibilidad del inmueble (del documento autenticado donde conste la relación contractual, cuando la solicitante de la renovación no sea propietaria de las instalaciones), a los fines de la confrontación de la copia con su original Artículos 17, 23 al 26 de la LPCCSByMT, y artículos 8, 12, 20 y ss. de su Reglamento, y Providencia Administrativa Nº DE (G.O. N de fecha 12/04/2011) Original y copia legible de la conformidad de uso del inmueble expedida por la Alcaldía respectiva, a los fines de la confrontación de la copia con su original Originales de dos (2) referencias comerciales y dos (2) bancarias actualizadas Original y copia legible de las Declaraciones de Impuesto sobre la Renta de la compañía de los últimos tres (3) años, para la confrontación de la copia con su original Identificación plena de los accionistas, indicando el número de participación que tiene cada uno sobre el capital accionario Balance Personal de cada uno de los accionistas, auditado por un Contador Público colegiado, inscrito en el Registro de Contadores Públicos y Auditores Externos que llevará la Comisión, con vigencia dentro de los treinta (30) días anteriores a la solicitud de renovación de la licencia. En caso de ser casado, el balance deberá ser mancomunado. Manifestación autenticada de los bienes de cada accionista de la compañía, indicando el origen de los recursos con los cuales ha pagado las acciones, aportes de bienes o recursos, y el pago de los aumentos de capital de la compañía solicitante de renovación de licencia, con los soportes respectivos en originales o 2

3 copias certificadas y copias legibles. Autorización autenticada para que la Contraloría General de la República haga las investigaciones de oficio, o la Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles pueda hacer la correspondiente solicitud, relacionada con los bienes o recursos con los cuales cada accionista ha pagado las acciones o aumentos de capital, aportes de bienes o recursos de la compañía. Artículos 17 de la LPCCSByMT, 12 de su Reglamento y Providencia Administrativa Nº DE (G.O. Nº de fechs 02/02/2011) Artículos 17, 31 y siguientes de la LPCCSByMT, 1 y 12 de su Reglamento, y Providencia Administrativa Nº 31 (G.O del 25/01/2010) Balance General e Informe Financiero de la compañía (con los respectivos soportes), elaborados de conformidad con las normas de contabilidad de aceptación general, por un Contador Público colegiado, inscrito en el Registro de Contadores Públicos y Auditores Externos que llevará la Comisión 2, e igualmente suscrito por el Comisario de la compañía. Deberá acompañar original y copia legible de la solvencia del contador público en el respectivo colegio. Presentar los ejemplares actualizados del Reglamento Interno de Juegos, el cual deberá cumplir los requisitos exigidos en el artículo 32 de la Ley especial, y ajustarse a las condiciones de los juegos autorizados originalmente mediante la Licencia de Funcionamiento, o bien a las modificaciones autorizadas legalmente durante la vigencia de la misma, así como a las restricciones en el horario de funcionamiento del local, establecidas en la Providencia Administrativa Nº 31 sobre funcionamiento y uso de las unidades de producción autónoma de energía eléctrica Artículos 17 de la LPCCSByMT, 12 de su Reglamento y Providencia Administrativa Nº DE (G.O. N de fecha 02/02/2011) Artículos 35 y siguientes de la LPCCSByMT, y artículos 1 in fine, 2 y 4 de la Providencia Administrativa Nº 6 (G.O. Nº de fecha Presentar Fianzas de Fiel Cumplimiento emitidas por entidades bancarias o de compañías de seguros, inscritas en las respectivas Superintendencias, cuyo monto debe ser el estimado de las obligaciones anuales por concepto de tributos y regalías. Original del plano y demás documentación tendiente a acreditar la existencia de las condiciones originarias bajo las cuales fueron otorgadas las Licencias de Instalación y de Funcionamiento, o bien original de los documentos con las modificaciones legalmente autorizadas, de ser el caso 2 Averiguar si culminó el proceso de actualización del Registro a que se refiere la disposición transitoria. 3

4 09/11/2005), que reformó parcialmente la Providencia Nº 1 (G.O. Nº de fecha 26/11/1998) Original de plano de distribución detallado, dibujado a escala, en el cual se demuestre la distribución propuesta para las superficies destinadas a la Sala de Máquinas y a la Sala de Bingo, de ser el caso, cumpliendo las condiciones de ubicación y distribución exigidas en la Providencia Administrativa Nº 6), que reformó parcialmente la Providencia Nº 1 Listado detallado, con sus correspondientes soportes, de las máquinas traganíqueles y/o mesas de juego existentes o a ser utilizadas en el establecimiento, donde se indiquen el número exacto de máquinas y de puestos de juego, según los casos, los datos de ubicación, propiedad, nombre del fabricante, fecha de fabricación, fecha de entrada al país, número de la delegación de Importación con la cual fue autorizada su ingreso al país, de ser el caso, marca, modelo, serial de la máquina, serial del programa y número de activo asignado. En el supuesto de tener sólo la posesión de los equipos, incluir además el nombre, dirección, teléfono, Registro de Información Fiscal (RIF) de la propietaria, y persona contacto, así como el documento debidamente autenticado donde conste la relación contractual con la propietaria de las máquinas traganíqueles y/o mesas de juego, dado el caso. Las licenciatarias de salas de bingo deberán, además, consignar listado detallado de los implementos del juego de bingo cantado. Artículos 7 num. 4 de la LPCCSByMT, y artículos 2 y 3 de la Providencia Administrativa Nº 6 Artículo 26 primer aparte de la LPCCSByMT Artículos 11 y 12 de la LPCCSByMT Artículos 41 y 42 de la LPCCSByMT Artículos 12 y 33 del Reglamento de la LPCCSByMT Originales de las Autorizaciones otorgadas por la Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles para las incorporaciones, desincorporaciones y movilizaciones o traslados de cada máquina traganíqueles y/o mesa de juego existente o a ser utilizada en el establecimiento, así como de la documentación e información a que se refiere el artículo 2 numeral 4 de la Providencia Nº 6 Poseer un doble sistema de video cassette computarizado, en buenas condiciones de funcionamiento y mantenimiento, a los fines del control de los ingresos y del juego efectuado. Acreditar estar solvente con los pagos por concepto de la contribución especial establecida en la Ley para el Control de los Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles, incluyendo las cuotas correspondientes a los Fraccionamientos de Pago de Obligaciones Tributarias concedidos por la Comisión Acreditar estar solvente con los pagos por concepto de la Regalía establecida en la Ley para el Control de los Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles, incluyendo las cuotas correspondientes a los Fraccionamientos de Pago de Obligaciones Tributarias concedidos por la Comisión Acreditar poseer, además de los libros exigidos en el Código de Comercio y demás normativa tributaria, los libros especiales referidos a la actividad de envite y azar señalados por la Comisión Nacional de Casinos, Salas de Bingo y Máquinas Traganíqueles 4

5 Providencia Administrativa Nº 31, (G.O. Nº del 25/01/2010) Providencia Administrativa Nº 052 (G.O. Nº del 18/06/2010) Providencia Administrativa Nº 058 (G.O. Nº del 18/06/2010) Certificado de Eficiencia Eléctrica emitido por el Servicio Autónomo Nacional de Normalización, Calidad, Metrología y Reglamentos Técnicos (SERCAMER) de las máquinas y equipos eléctricos que funcionan en el establecimiento Certificado electrónico y firma electrónica de al menos dos (2) representantes legales, expedidos por Proveedores de Servicios de Certificación debidamente acreditados ante la Superintendencia de Servicios de Certificación Electrónica Acreditar el cumplimiento de las obligaciones de informar sobre los daños que causa la ludopatía: Comprobación de la existencia de pendones o afiches con información acerca de la ludopatía, y del espacio permanente para distribuir al público volantes informativos; de la colocación de calcomanías en máquinas traganíqueles, mesas de juego y salas de bingo, y copia de los videos y las notificaciones efectuadas a la Comisión sobre la realización de talleres relacionados con la prevención de la ludopatía. del certificado del órgano o ente que los haya dictado y la lista de los asistentes Sistema Integral de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo (Plan Operativo Anual (POA), Programa Anual de Adiestramiento, Código de Ética, Compromiso Institucional, Manual de Políticas, Normas y Procedimientos de Prevención y Control de Legitimación de Capitales, Declaración de Conocimiento) Providencia Administrativa Nº DE (G.O. N de fecha 12/04/2011) Estructura del Sistema Integral de Prevención y Control de Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo (Designaciones de: a) Oficial de Cumplimiento de Prevención y Control de Legitimación de Capitales, b) Unidad de Prevención y Control de Legitimación de Capitales, y c) Responsables de Cumplimiento por Área Políticas: Conozca su Cliente, Conozca su Empleado, Conocimiento de su Proveedor de Servicio Programa Anual de Seguimiento, Evaluación y Control (Programas de trabajo con listas de verificación o control) Formularios de Reportes de Actividades Sospechosas (RAS) Mecanismos para el control y debido registro del monto de las jugadas que se realizan en el establecimiento, con indicación del apostante o jugador, aprobados por la Comisión 5

6 Artículo 10 de la Ley del Impuesto a las Actividades de Juegos de Envite y Azar Normativa turística Acreditar estar solvente con los pagos por concepto del impuesto nacional establecido en la Ley del Impuesto a las Actividades de Juegos de Envite y Azar Presentar la correspondiente inscripción ante el Registro Turístico Nacional (RTN) Acreditar estar solvente con los pagos por concepto de contribución especial equivalente al uno por ciento (1%) de los ingresos brutos Acreditar estar solvente con los aportes correspondientes al Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV) Normativa laboral Acreditar estar solvente con los aportes correspondientes al Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) Acreditar estar solvente con los aportes correspondientes al Instituto Nacional de Capacitación y Educación Socialista (INCES) Providencia Administrativa Nº DE (G.O. N de fecha 10/05/2011) Presentar Solvencia Laboral vigente, expedida por el Ministerio del Poder Popular para el Trabajo y Seguridad Social Presentar Fianza Laboral emitida por una institución bancaria o empresa de seguro, inscrita en la Superintendencia respectiva, o sociedad nacional de garantías recíprocas. CJ/SCA/jcrr/mat 6