LA PREINSOLVENCIA. LOS INSTITUTOS PRECONCURSALES. ACUERDOS DE REFINANCIACIÓN Y SU INFLUENCIA EN EL ÁMBITO SOCIETARIO

Transcripción

1 LA PREINSLVENCIA. LS INSTITUTS PRECNCURSALES. ACUERDS DE REFINANCIACIÓN Y SU INFLUENCIA EN EL ÁMBIT SCIETARI Sr. Alberto Mata Sáiz Magistrado-juez del Juzgado Mercantil núm. 2 de Barcelona Moderador: Sr. Juan Carlos Robles, vicepresidente del REFR y decano del Colegio de Economistas de Málaga Amb la col laboració de:

2 XII FÓRUM CNCURSAL. Barcelona, a 29 de noviembre de 2016.

3 La preinsolvencia. Institutos preconcursales. Alberto Mata Sáiz Magistrado del Juzgado Mercantil numero 2 de Barcelona.

4 - Comunicación del artículo 5 bis. - Acuerdo extrajudicial de pagos (art. 231 a 242 de la LC). - Acuerdo de refinanciación. pasivo. Introducción. - Generales (art. 71 bis). Cualquier Colectivos (apartado 1º). Requiere el 60%. Individuales (apartado 2ª). No requiere mayoría - Pasivo financiero (Disposición Ad. 4ª). Al menos el 51%.

5 Art. 5 bis. Paralización de las ejecuciones. - Decreto del Secretario se limita a consignar la declaración del deudor sobre los bienes necesarios. - El juez que tramita la ejecución le resulta titulo suficiente para acordar la suspensión de la ejecución. El juez mercantil conocedor del 5 bis es competente para determinar el carácter necesario o no de los bienes.

6 Cuestiones. 1. Puede considerarse bien necesario a estos efectos la vivienda habitual en sede concursal? Art a LC ( 3 meses para consumidor). Art º LC ( 2 meses para empresario). 2. En qué casos pueden considerarse los derechos de crédito, o los fondos de una cuenta, bien necesario?. Auto Apbcn 26 de febrero de 2007.

7 3. Quedan afectados los acuerdos de compensación contractual y las garantías financieras, reguladas por el RD 5/2005, por el artículo 5 bis? Disposición Adicional 1ª de la ley 9/2015. STJUE de 10 de noviembre de Directiva 47/2002, art. 4.5.

8 Acuerdo extrajudicial de pagos. Ambito subjetivo. 1. persona natural no empresario. 2. persona natural empresario: tengan tal consideración conforme a la legislación mercantil, ejerzan actividades profesionales, tengan dicha consideración a efectos de la Seguridad Social y tengan la consideración de trabajadores autónomos.

9 3. Personas jurídicas. Para las que si fueran declaradas en concurso éste podría incluirse en el artículo 190 de la LC. En todo caso, cuando la estimación inicial del pasivo no supere los 5 millones de euros. (art. 231 LC).

10 Pueden: los que puedan asumir los gastos del expediente (derechos del Registrador mercantil, Notario, arancel del mediador). No pueden: a) los condenados por sentencia firme a algunos de los delitos que aparecen en el artículo LC. b) Hubieran formalizado un acuerdo extrajudicial o acuerdo de refinanciación en los 5 años anteriores, o se hubiera admitido a trámite un concurso necesario. Art º y LC. Cabe acudir si se ha presentado concurso necesario y no ha sido admitido a trámite.

11 Cuestiones. 1. La no admisión a trámite puede tener efectos en sede de exoneración del pasivo insatisfecho? 2. stenta funciones patrimoniales el mediador en el curso del acuerdo extrajudicial de pagos?. Art LC. 3. Pueden ser convalidables los actos realizados, vía artículo 40 LC?. Pueden ser reintegrables? 4. Pueden entablarse acciones declarativas en esta fase?.

12 4. puede impugnarse la lista de acreedores?. 5. La no asistencia de los acreedores a la reunión puede tener consecuencias en el concurso posterior? Art de la LC. Los acreedores con garantía real se les aplica también esta norma? 6. Las mayorías exigidas toman como base el pasivo total o solo el afectado por el acuerdo? Art LC y art. 238 bis LC (para los acreedores con garantía real).

13 7. Si se excluye a parte de los acreedores del acuerdo, pueden estos instar ejecuciones de sus créditos formalizado el acuerdo?. Art. 240 de LC. 8. Son rescindibles estos acuerdos en el concurso posterior?. Art LC.

14 9. Queda abierta la vía contra los avalistas, fiadores u obligados solidariamente?. Artículo de la LC.

15 Concurso consecutivo. Art. 242 lc. 1. los trámites son los del procedimiento abreviado. 2. En el concurso de empresario, no abre necesariamente la liquidación. 3. son créditos contra la masa, los del artículo 84 de la LC devengados durante el acuerdo extrajudicial. 4. Los que firmaron el acuerdo no necesitan comunicar su crédito.

16 Cuestiones. - Es un concurso necesario? - Debe abrir el juez un trámite antes de declarar el concurso? - Y si lo instan los acreedores? - Requiere procurador la persona física no empresario? Disposición Adicio 3ª Del RD Ley 1/2015 de 27 de febrero. - Competencia judicial entre Juzgados de Primera Instancia y Mercantiles para conocer de los concursos de persona física empresario (art LPJ). SApMadrid 16 de septiembre de 2016.

17 Beneficio de exoneración del pasivo insatisfecho. 1. A la espera de una nueva regulación europea sobre reestructuración empresarial y beneficio de exoneración. Informe sobre implementación de Recomendación de 12 de marzo de Es necesario presentar Plan de pagos junto con la solicitud de concesión del beneficio? 3. Qué créditos deben incluirse en el Plan de pagos?. Los créditos no exonerables (públicos, alimentos, los del 90.1 LC).

18 4. Es preciso la ejecución de la totalidad del patrimonio del deudor para acceder al beneficio? También de los créditos con garantía real si están al corriente de pago? 5. Es necesario haber intentado el acuerdo extrajudicial de pagos para acceder al beneficio, o puede salvarse con la inclusión en el plan de pagos de las cantidades no abonadas en el umbral legal? 6. Es necesario acudir al AEPagos aunque se carezca de bienes? Sap Pontevedra 25 de enero de 2016.

19 7. Es exigible el pago del 25% del ordinario para el acreedor que no acude al Aepagos por tener un pasivo superior a los 5 millones de euros?. Puede acceder pero sometiéndose al Plan de Pagos. 8. La exoneración supone la liberación de la deuda para los avalistas del deudor? Art. 178 bis 5 LC.

20 Acuerdos de refinanciación - Cálculo del pasivo financiero. Cualquier endeudamiento financiero con exclusión de créditos laborales, comerciales o de derecho público. Incluye leasing, renting, línea de avales? Acudir a la norma 9ª del Plan general contable, basado en la NIC 39, tal como indican los Criterios de los Jueces mercantiles de Madrid. También Consulta 102/2015 ICAC.

21 2. Se computa todo el pasivo financiero computable o solo el que se financia? Párrafo 7 y 8 de la DAdicional 4ª LC. 3. es posible el acuerdo con un solo acreedor que tenga más del 51 % del pasivo financiero?. 4. Es posible aplicarlo a un deudor persona física? 5. En el caso de préstamo sindicado, puede impugnar el acreedor disidente dentro del sindicato?

22 6. Se puede instar un acuerdo de refinanciación mientras se está negociando un convenio o un reconvenio? 7. Es necesario notificar el auto de homologación a los disidentes o a los que se extiende el acuerdo?. 8. Sacrificio desproporcionado. Auto de 29 de julio de 2015, JM 3 Bcn.

23 Implicaciones en derecho societario. 1. Acuerdos de mayorías de aumento de capital por compensación de pérdidas. Art. 198 LSC para las limitadas y para anónimas. 2. Es posible ejercer por el socio el derecho de suscripción preferente en los casos de ampliación de capital para compensar pérdidas?. 3. Es rescindible la modificación estructural acordada en los dos años anteriores a la declaración de concurso?

24 4. Es posible rescindir una modificación estructural incluida en un acuerdo de reestructuración?

25 GRACIAS PR SU ATENCIÓN.