PLAN DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE

Transcripción

1 Bizkaiko Foru Aldundia Diputación Foral de Bizkaia PLAN DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE Noviembre 2004 DEPARTAMENTO DE HACIENDA

2 PLAN DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE 1. Objetivo Prioritario de la Diputación Foral de Bizkaia 2. Plan Estratégico de Legislatura 3. Decreto de Estructura Orgánica del Dpto. DECÁLOGO DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE DEPARTAMENTO DE HACIENDA

3 OBJETIVO: EFICACIA CONTRA EL FRAUDE Dentro de la planificación de las líneas maestras del Plan de Lucha contra el Fraude de la Hacienda Foral de Bizkaia, se ha elaborado un DECÁLOGO de medidas a ser implementadas en la presente Legislatura. El Objetivo: conseguir un aumento destacado en la eficacia de Hacienda en su esfuerzo de lucha contra el fraude y en aras a aumentar el nivel de solidaridad entre los vizcainos.

4 DECALOGO DE ACCIONES CONTRA EL FRAUDE 1.- Definición de Planes y Diseño de Actuaciones. 2.- Incremento de Plantilla de Liquidadores de IVA y Sociedades. 3.- Ampliación de Plantilla de Inspectores (OPE en 2005). 4.- Equipo de estudio para inclusión en Plan de Inspección. 5.- Personación en todos los procedimientos por delito fiscal. 6.- Aumentar investigación de tramas defraudatorias. 7.- Potenciar la presencia en procedimientos concursales. 8.- Coordinación y colaboración con otras Administraciones. 9.- Mejora de los sistemas informáticos y nuevas tecnologías Elaboración de nueva Norma General Tributaria de Bizkaia. DEPARTAMENTO DE HACIENDA

5 1.- Definición de Planes y Diseño de Actuaciones Se elaborará un Plan de Lucha contra el Fraude de la Hacienda Foral, integrado a su vez por planes parciales de actuación de cada una de las Subdirecciones de la Dirección General de Hacienda. Se realizarán mejoras de gestión entre las diferentes áreas y órganos dependientes de la Hacienda Foral para conseguir una coordinada y eficaz actuación a la hora de detectar, perseguir y eliminar las bolsas de fraude existentes, así como para ejercer un control previo sobre los grupos de alto riesgo fiscal, etc.

6 2.- Incremento de Plantilla de Liquidadores de IVA y Sociedades En 2004, se ha producido un incremento de 13 LIQUIDADORES dedicados a labores especializadas de comprobación abreviada en el Impuesto sobre el Valor Añadido y en el Impuesto sobre Sociedades, para conseguir un sistema de control más eficaz en esos dos impuestos.

7 3.- Ampliación de Plantilla de Inspectores (OPE en 2005) En 2005, se convocará una Oferta Pública de Empleo para ampliar la plantilla en 15 INSPECTORES de Finanzas, que irán destinados a reforzar las áreas de Inspección (11), Recaudación (2) y la Secretaría de Coordinación y Asistencia Técnica (2). Asimismo, se ha ampliado hasta 3 Millones de el umbral de actuación de los Subinspectores de tributos para poder abarcar un espectro más amplio de contribuyentes en las actuaciones a desarrollar con los medios actualmente disponibles.

8 4.- Equipo de estudio para inclusión en Plan de Inspección En 2004, se ha creado un equipo especializado, compuesto por Inspectores, Subinspectores y Agentes Fiscales, para el estudio de las diferentes propuestas de inclusión en el Plan de Inspección de contribuyentes y sectores de mayor riesgo defraudatorio. Con ello se pretende mejorar la documentación y la proyección de este trabajo para que cuanto mejor estudiados estén los distintos sectores, sea más fácil detectar por todos los órganos de Hacienda las prácticas defraudatorias.

9 5.- Personación en todos los procedimientos por delito fiscal Desde Septiembre de 2004, fecha en que se otorgan poderes a los Letrados de la Asesoría Jurídica de Hacienda, el Departamento se ha PERSONADO EN 6 PROCEDIMIENTOS JUDICIALES POR DELITOS CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA. Se pretende perseguir las conductas defraudatorias más lesivas e insolidarias para los intereses de todos los vizcainos, cuales son, los supuestos de delitos contra la Hacienda Pública.

10 6.- Aumentar investigación de tramas defraudatorias Incremento de la colaboración entre los órganos de Inspección y los de Recaudación para aumentar la investigación de las distintas tramas defraudatorias, analizando con especial interés el fraude existente en la elusión de pago de las deudas determinadas, que se está mostrando como otro elemento de preocupación para la Hacienda Foral de Bizkaia. Hay que decir en este sentido que se ha detectado un aumento del fraude en el momento de cobro de las deudas tributarias por el procedimiento ejecutivo, con un incremento de prácticas que pretenden conseguir el vaciamiento patrimonial de los deudores, tratando de conseguir su insolvencia.

11 7.- Potenciar la presencia en procedimientos concursales En los supuestos de derivación de las deudas tributarias, se imputará las mismas a todos los responsables solidarios y subsidiarios, tratando de profundizar en los procedimientos de descubrimiento de tramas defraudatorias y en las sucesiones empresariales que pretendan dejar deudas tributarias pendientes.

12 8.- Coordinación y colaboración con otras Administraciones Se ha aumentado la coordinación y de los flujos de información con otras Administraciones Públicas, con la Administración de Justicia y el Ministerio Fiscal, así como con las Administraciones tributarias de los demás Estados miembros de la Unión Europea, para conseguir mejorar las fuentes de información y la coordinación mutua en la lucha contra el fraude. En la actualidad, EL PERIODO MEDIO DE RESPUESTA a peticiones de información o documentación de otras Administraciones (de Justicia y Tributarias) ES DE 4 DÍAS.

13 9.- Mejora de los sistemas informáticos y nuevas tecnologías En 2005, el Departamento de Hacienda y Finanzas destinará casi 20 MILLONES DE EUROS de su Plan Informático A LA MEJORA DE LOS SISTEMAS INFORMÁTICOS DE LA HACIENDA FORAL para conseguir una mayor eficacia en la utilización de la información disponible y para aumentar la productividad de los distintos recursos del Departamento. Todas las áreas de la Dirección General de Hacienda mejorarán sus prácticas administrativas implementando estándares de calidad en la gestión de los recursos públicos, lo que se ha materializado en la obtención de certificados de aseguramiento de la calidad ISO en distintas áreas de la Subdirección de Gestión Tributaria y se sigue trabajando para obtenerlos en la Subdirección de Recaudación y en la de Inspección.

14 10.- Elaboración de nueva Norma General Tributaria de Bizkaia El próximo martes, 9 de noviembre de 2004, el Departamento de Hacienda y Finanzas presentará al Consejo de Gobierno de la DFB una nueva Norma Foral General Tributaria del Territorio Histórico de Bizkaia, que sustituirá a la vigente de Esta nueva Norma pretende, por un lado, facilitar que el contribuyente cumpla sus obligaciones de forma espontánea, penalizando más duramente al que defraude, y, por otro lado, adaptarse a las nuevas necesidades de persecución del fraude fiscal para poder responder a las tramas defraudatorias más sofisticadas existentes en la actualidad.

15 LUCHA EFICAZ CONTRA EL FRAUDE En 1 año de Legislatura (Julio 2003-Julio 2004): ACTUACIONES REALIZADAS: IRPF: IVA: Sociedades: Otros Impuestos: BOLSA DE FRAUDE DETECTADA: 144 MILLONES de DEPARTAMENTO DE HACIENDA

16 Stop al fraude fiscal! DEPARTAMENTO DE HACIENDA