Cálculo de Aguinaldo

Transcripción

1 Cálculo de Aguinaldo Importante! Antes de Realizar el cálculo de Aguinaldo es necesario hacer respaldo de su información, puede apoyarse de la guía 036 para realizar este proceso. Procedimiento del cálculo del aguinaldo con base a fechas. En este módulo se realizará el cálculo de la gratificación anual para trabajadores, para lo cual se debe tener activa la casilla de cálculo de aguinaldo en cada uno de los trabajadores que sean acreedores a esta percepción. de aguinaldo este seleccionada. Entrar a menú Trabajadores catalogo y dentro del menú Seleccionar cada uno de los trabajadores y dar clic en la casilla de modificar para después entrar a la pestaña de cálculos y revisar que la opción de cálculo de aguinaldo este seleccionada. Ahora bien, para realizar el proceso, deberá ir a menú cálculo-aguinaldo

2 Abrirá el sistema una pantalla donde se debe indicar la forma de aplicación del ISR, ya sea por el método del Art.113 de la LISR, o bien el 142 del RISR. Cuando se indica Art.113 de LISR, el resultado del Impuesto se mostrará acumulado dentro del concepto 098 retención ISR, ya que el sistema realizará el cálculo sumando el sueldo correspondiente al periodo gravable de la gratificación anual. Cuando se indica Art. 142 del LISR, el resultado del cálculo del impuesto se mostrará en la afectación con el concepto 096 ISR de gratificación, ya que el cálculo es independiente de la retención ISR del sueldo correspondiente al periodo. Se debe indicar la fecha de cálculo, el sistema propondrá como fecha el día 31 de diciembre del ejercicio en curso, esta fecha sirve para saber los días que corresponderá al periodo de cálculo del aguinaldo. Si se pone una fecha anterior a la mencionada, el sistema realizará el cálculo considerando los días hasta la fecha en que se indique, por lo cual aparecerá de forma proporcional al día indicado.

3 Una vez seleccionada la mecánica por el Artículo deseado se presionará palomita verde y entonces aparecerá el mensaje de cálculo finalizado. Procedimiento del cálculo del aguinaldo con Base a Días Laborados. En el proceso del cálculo del aguinaldo en base a días trabajados se debe indicar el número de días que servirán de base para el cálculo a los empleados (365). Se captura el número de días adicionales para la gratificación anual, que serán los días que faltan a partir de la fecha en que se está calculando el pago de aguinaldo hasta el final del ejercicio. El sistema toma los días de la siguiente forma: Los días trabajados de acuerdo a los acumulados del empleado, a esto suma los días que van del periodo y lis días que indiquemos en la opción de días adicionales para gratificación anual. Por ejemplo: No. de días del año: 365 No. de días adicionales para gratificación: 16 que son los días que faltan para el 31 de diciembre tomando en cuenta que el cálculo se está generando en la primera quincena del mes de diciembre. Importante! Los periodos regularmente comienzan el 1 de Enero y terminan el 31 de Diciembre.

4 Una vez seleccionada la opción correspondiente se da clic en palomita verde para poder visualizar el mensaje de cálculo finalizado. Para visualizar el reporte del aguinaldo es necesario ir a menú Reportes PTU y Aguinaldo y selecciona Aguinaldo. En la ventana que aparece a continuación se puede enviar dicho reporte a un archivo de Excel u otra extensión, así como también imprimir directamente o solo visualizarlo en pantalla, también se puede cambiar el título al reporte a o manejar un subtítulo si así se desea.

5 Desde este reporte se puede realizar la revisión correspondiente y verificar que no existan diferencias y de ser este el caso poder realizar las correcciones correspondientes.

6 Finalmente, para la emisión de los recibos de los trabajadores se deberá ir a menú reportes- emisiones, y debajo de periodo se encuentra un botón que dice Omitir/Inc. Afes, hacer clic en el botón y generar un nuevo filtro, para lo cual se dará en hoja blanca, después se escribe el nombre en este caso aguinaldo y se activa la opción de incluir afectaciones, en la parte media se encuentran los conceptos del catalogo hay que seleccionar los que se utilizaron para el calculo del aguinaldo y se actualiza el filtro con el icono que se encuentra arriba del bote de basura, una vez actualizado guardar con paloma verde.

7 Al regresar a la pantalla de la emisión del timbre en el apartado de tipo de recibo También se Deberá generar uno nuevo para el timbrado del concepto de los aguinaldos, Es necesario asignar el Tipo de Nómina y Periodicidad guarda con paloma verde y se asigna en la ventana. Cálculo de PTU con el Valor de la UMA (Es necesario Tener la última versión instalada) Para realizar el cálculo del Aguinaldo con el valor de la UMA es necesario ir al menú Archivo Parámetros de la Empresa Pestaña Generales y la Sub Pestaña Aplicar UMA a, aquí activa la opción de Gratificación Anual y guarda los cambios, en caso de querer aplicar el cálculo para otra opción es necesario seguir la guía 859

8 Posteriormente es necesario ir al menú Archivo Tablas Generales Sueldos Mínimos. Aquí es necesario verificar que tiene actualizadas sus Tablas, la del UMA tiene el valor asignado en el último campo y con fecha del 01/02/2017 con la cuál entro en vigor el uso de la UMA. Para continuar es necesario ir al catálogo de Conceptos desde el Menú Catálogo Conceptos, busca su concepto de Aguinaldo y da clic en el botón cambio, en la Pestaña Parámetros es necesario que estén activas las opciones Gravable para ISR y Aplica Límite de Exención, verificando esto se da clic en el botón Form. Exento ISR, para revisar la fórmula de la parte exenta.

9 Aparecerá esta ventana donde es necesario dar clic en el botón Construir Fórmula. Después tendrá la siguiente pantalla donde le permitirá crear o modificar la fórmula de la parte Exenta del aguinaldo. Normalmente el sistema ya tiene la fórmula creada lo único que tenemos que hacer modificar el valor del Sueldo Mínimo y colocar el de la UMA.

10 Primero seleccionamos en el primer renglón de la Expresión el valor de SMI_ZO y lo quitamos, después vamos a la parte de Variables y desplazamos la barra hasta el final para ver el valor UNMEAC, damos doble clic en él para que se agregue a nuestra expresión. Hacemos el mismo procedimiento en el segundo renglón de quitar SMI_ZO y agregar UNMEAC. Una vez hecho el cambio en los dos renglones de clic en el botón Checar Expresión, le aparecerá la leyenda Expresión Correcta da clic en el botón OK y en Aceptar para guardar los cambios, Nuevamente en Aceptar hasta que regrese a su catálogo de conceptos.

11 Comuníquese con nosotros! Contáctenos a los teléfonos: soporte@control2000.com.mx Estrategia Empresarial S.A. de C.V Para Revisar el cálculo del Aguinaldo vaya al menú Cálculo Afectaciones Trabajador, selecciona su nómina y el Período y da clic en el botón revisiones va a la pestaña ISR del Periodo y en la pestaña Art. 142 para ver el cálculo del Aguinaldo del sistema con la parte Exenta considerada con el valor de la UMA.