BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE ACTIVO

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1 BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE DICIEMBRE ACTIVO DISPONIBLE Caja , ,00 Bancos y Otras Entidades , ,20 INVERSIONES (NOTA 2) Fondo de Liquidez , ,00 Otras Inversiones , ,00 Provisión Inversiones , ,00 CARTERA DE CREDITOS (NOTA 3) , ,62 Provisión Cartera Asociados , ,00 CUENTAS POR COBRAR (NOTA 4) Intereses , ,00 Otras Cuentas por Cobrar , ,00 Provisión Cuentas por Cobrar , ,00 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NOTA 5) Edificaciones , ,00 Muebles y Equipo de Oficina , ,73 Equipos de Computación , ,35 Depreciación Acumulada , ,18 TOTAL ACTIVO , ,72 CUENTAS DE ORDEN (NOTA 6) , ,45 JORGE A. ARROYAVE LEMA ALEYDA CALDERON RIVERA LUZ HELENA ESTRADA A. Matrícula T Matrícula 3806-T Ver dictamen

2 PASIVO DEPOSITOS DE AHORRO (NOTA 7) Depósitos Asociados a Corto Plazo , ,27 Depósitos Asociados a Largo Plazo , ,76 CUENTAS POR PAGAR Proveedores (NOTA 8) , ,59 Descuentos de Nómina , ,00 Otras Cuentas por Pagar , ,12 FONDOS SOCIALES Fondo de Bienestar Social , ,85 Fondo Social de Garantías Fondo de Desarrollo Empresarial , , , ,58 OTROS PASIVOS (NOTA 9) Obligaciones Laborales , ,50 Otros Pasivos , ,81 TOTAL PASIVO , ,65 PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Aportes Sociales (NOTA 7) , ,56 RESERVAS (NOTA 10) , ,69 FONDOS DE DEST. ESPECIFICA , ,05 SUPERAVIT DE PATRIMONIO Auxilios y Donaciones , ,26 Revalorización del Patrimonio (NOTA 11) , ,08 RESULTADO DEL EJERCICIO , ,43 TOTAL PATRIMONIO , ,07 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO , ,72 CUENTAS DE ORDEN POR CONTRA , ,45 JORGE ARROYAVE LEMA ALEYDA CALDERON RIVERA LUZ HELENA ESTRADA A. Matrícula T Matrícula 3806-T Ver dictamen

3 ESTADO DE EXCEDENTES O PÉRDIDAS AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS INGRESOS OPERACIONALES (NOTA 12) Servicio de crédito , ,37 Otros Ingresos , ,00 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES , ,37 COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES Gastos de Personal , ,00 Gastos Generales , ,57 Depreciaciones , ,41 Servicio de Crédito (NOTA 13) , ,96 Provisión de Cartera , ,00 TOTAL COSTOS Y GASTOS OPERAC , ,94 EXCEDENTES DEL EJERCICIO , ,43 JORGE ARROYAVE LEMA ALEYDA CALDERON RIVERA LUZ HELENA ESTRADA A. Matrícula T Matrícula 3806-T Ver dictamen

4 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ENTIDAD El Superfondo es una persona jurídica de derecho privado sin ánimo de lucro, creada en Octubre de 1.962, sometida a la supervisión y vigilancia de la Superintendencia de la Economía Solidaria, entidad que le otorgó su personería jurídica mediante Resolución 017 del 8 de Enero de Su objeto social es el de fomentar el ahorro entre sus asociados y suministrarles créditos y servicios. Su domicilio principal es el Municipio de Medellín. 1. POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES El sistema contable utilizado para la elaboración de los Estados Financieros del SUPERFONDO es el de causación y se observan las políticas y prácticas contables generalmente aceptadas y las impartidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria. Los Estados Financieros están clasificados de acuerdo con el Plan Único de Cuentas establecido para Fondos de Empleados. 2. INVERSIONES Fondo de Liquidez: está representado en un depósito de ahorro Inversión 180, y dos C.D.T. constituidos en el Banco Corpbanca para atender los requerimientos de efectivo, de acuerdo con las disposiciones de la Superintendencia de la Economía Solidaria contempladas en el Decreto 790 de Marzo 31 de Otras Inversiones: están representadas en aportes en Analfe, Financiafondos y Seguros la Equidad. 3. CARTERA DE CRÉDITO ASOCIADOS En el año 2012 el SUPERFONDO concedió para atender las necesidades de sus asociados, préstamos a tasas diferenciales según el plazo. De acuerdo a éste la cartera presenta los siguientes saldos: A corto plazo: $ ,91 A largo plazo: $ ,00 En cumplimiento de las disposiciones de las Resoluciones 1507 de 2001 y 1152 de 2002 de la Superintendencia de la Economía Solidaria, la cartera, sus intereses y las respectivas provisiones individuales, reflejan la siguiente situación:

5 CLASIFICACION VALOR PROVISION PROVISION CARTERA CARTERA CARTERA INTERESES CATEG. A CATEG. B CATEG. C CATEG. D CATEG. E TOTAL La clasificación de la cartera presenta tradicionalmente para los meses de diciembre y junio un incremento significativo en las categorías B, C, D, E, por el efecto de la liquidación masiva de vacaciones de los asociados y los abonos extraordinarios en las primas y bonificaciones semestrales que descompensan los planes de amortización y reflejan atrasos que el sistema de cartera afecta con provisiones de cartera, pero al mes siguiente se normaliza con la aplicación de los abonos correspondientes. La cartera morosa y de dudoso recaudo al 31 de Diciembre de 2012, asciende a $ y representa un 0.29%, situación que está siendo permanentemente monitoreada y controlada por el Comité de Evaluación de Cartera. Además, existe una Provisión General de la Cartera que refleja un saldo de $ calculada con base en la cartera total. 4. CUENTAS POR COBRAR Representadas principalmente por el valor de los intereses causados pendientes de cobro a los asociados, sobre la cartera. También comprende intereses causados pendientes de cobro sobre el CDT y las Inversiones 180 colocadas en el Banco CORPBANCA. 5. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Edificaciones: Lo compone el local comercial adquirido como sede del Superfondo en Bogotá. Los demás activos fijos están representados por los Muebles y Equipos de Computación indispensables para el normal desarrollo de las operaciones del Fondo de Empleados. La Depreciación se determina por el método de Línea Recta, durante una vida útil de veinte años para las edificaciones, diez años para muebles y enseres y cinco años para los equipos de computación y comunicación.

6 6. CUENTAS DE ORDEN Las Cuentas de Orden se encuentran representadas por las hipotecas y las garantías otorgadas a favor del Superfondo, para respaldar créditos legalizados a los asociados. Además incluyen el saldo del registro de los ajustes integrales por inflación de las cuentas de Balance, las cuentas fiscales y el valor de los intereses sobre la cartera vencida que el sistema operativo liquida automáticamente. 7. DEPÓSITOS DE AHORRO Y CAPITAL SOCIAL De acuerdo con los Estatutos Vigentes, los asociados deben depositar como mínimo un 4% de su salario mensual, que se distribuye así: 90% para Ahorros Ordinarios Permanentes y un 10% para Aportes Sociales. Para los Ahorros Permanentes se reconocen intereses del 5% anual, liquidados trimestralmente sobre saldos mínimos. Además se pueden realizar depósitos como Ahorro Disponible o a la Vista, Bono Navideño (Depósitos de Asociados a Corto Plazo), y Certificados de Ahorro a Término C.A.T., con rendimientos que fluctúan de acuerdo con el mercado financiero. 8. CUENTAS POR PAGAR Están representadas principalmente por deudas a proveedores, Compañías Aseguradoras por pólizas de seguros para Vehículos, exequiales, seguro de vida Sugente, retención en la fuente y descuentos de nómina de los empleados del Superfondo. 9. OTROS PASIVOS Obligaciones Laborales: corresponde a vacaciones, prima de vacaciones y otras prestaciones sociales adeudadas a los Empleados del Superfondo al Otros Pasivos: aunque el Fondo de Empleados contrató un seguro de deudores para los créditos de los asociados, se mantiene un auto seguro para cubrir obligaciones de los asociados que no cubre la póliza por razones de edad y de salud, hasta por $ ,00, y su saldo actual es de $ ,81. Adicionalmente, se tiene un saldo de $ para futura adquisición o adecuación de sede social para el Superfondo. 10. RESERVAS De acuerdo con los Estatutos, parte de los Excedentes de cada año se han destinado al incremento de reservas cuyos saldos se discriminan así:

7 Protección de Aportes Sociales ,50 Reservas de Asamblea ,28 TOTAL , REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO De acuerdo con el Decreto 2349 de 1.993, y la Resolución 1557 de Junio de expedida por el DANSOCIAL, hoy Superintendencia de la Economía Solidaria, se aplicaron los ajustes integrales por inflación a los Activos no monetarios y las cuentas del Patrimonio en un 100%, hasta el 31 de Diciembre de Mediante la Resolución 0632 de Junio 20 del año 2001 de la Superintendencia de la Economía Solidaria, se eliminó la aplicación de los ajustes integrales por inflación, a partir del 1º de Enero de La Cuenta Revalorización del Patrimonio es el efecto acumulado de los ajustes integrales por inflación efectuados a las cuentas del Patrimonio hasta el 31 de Diciembre de INGRESOS OPERACIONALES Corresponden a los intereses recibidos por los préstamos otorgados a los asociados y a los rendimientos financieros de inversiones. 13. SERVICIO DE CREDITO Corresponden a los intereses reconocidos a los asociados por los ahorros depositados en el Superfondo en las distintas modalidades de captaciones. JORGE A. ARROYAVE L. ALEYDA CALDERON RIVERA LUZ HELENA ESTRADA A. Matrícula T Matrícula 3806-T

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