PARTICIPACIONES COTIZADAS, S.A.U.)

Transcripción

1 DON MIGUEL CRESPO RODRÍGUEZ, con D.N.I. nº K, Secretario no consejero del Consejo de Administración de BANCO FINANCIERO Y DE AHORROS, S.A. (SOCIEDAD UNIPERSONAL), entidad de crédito de nacionalidad española, domiciliada en Madrid, Paseo de la Castellana nº 189, con C.I.F. A Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, Tomo 29006, libro 0, folio 87, sección 8, hoja M , inscripción 2ª. Inscrita en el Registro de Entidades del Banco de España con el código 0488, CERTIFICA: I. Que en Madrid, el día 19 de noviembre de 2013, el Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria (FROB), titular de la totalidad de las acciones representativas del capital social con derecho a voto (el Accionista Único ) de la sociedad Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U ( BFA o la Sociedad ), debidamente representado por D. Antonio Carrascosa Morales, decidió adoptar, entre otras, las decisiones que se indican más adelante. II. III. Que el Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria (FROB) intervino en su condición de Accionista Único, ya que era titular de la totalidad de las acciones representativas del cien por cien (100%) del capital social de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. Que, según consta en el Acta de Consignación de decisiones del Accionista Único de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. adoptó, por medio de su representante, en ejercicio de las competencias atribuidas a la Junta General de Socios de la referida Sociedad, de acuerdo con lo señalado en el artículo 15 de la Ley de Sociedades de Capital las siguientes decisiones: PRIMERA. Aprobación de la fusión por absorción de las sociedades BANCO FINANCIERO Y DE AHORROS, S.A.U. como sociedad absorbente y BANCAJA INVERSIONES, S.A.U. (ahora denominada BFA PARTICIPACIONES COTIZADAS, S.A.U.) y CISA 2011, S.L.U. como sociedades absorbidas. 1.- Aprobación del Proyecto Común de Fusión Aprobar en todos sus términos el Proyecto Común de Fusión redactado y suscrito por los miembros del Consejo de Administración de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U., como sociedad absorbente, el 5 de noviembre de 2013 y por los miembros del Consejo de Administración de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) y por el Administrador Solidario de CISA 2011, S.L.U. como sociedades absorbidas, el 28 de junio de 2013 (en adelante el Proyecto Común de Fusión ), que se insertará en la página web de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. y que se someterá a deposito voluntario en el Registro Mercantil de Castellón, Valencia y Madrid. El texto del Proyecto Común de Fusión que por este acuerdo se aprueba queda incorporado como Anexo I al acta de la Junta General, dándose por íntegramente reproducido en el cuerpo de la presente acta a los efectos del artículo 228 del Reglamento del Registro Mercantil, como más adelante se indicará. 1

2 2.- Aprobación de los Balances de Fusión Se acuerda aprobar los balances de fusión, a los efectos previstos en el artículo 36 de la Ley de Modificaciones Estructurales, cerrados a 31 de diciembre de 2012 para las dos entidades absorbidas. Respecto del balance de fusión de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) (como sociedad absorbida 100% filial directa de Banco Financiero y de Ahorros S.A.) es el cerrado a 31 de diciembre de Dicho balance ha sido formulado por el Consejo de Administración de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) (como sociedad absorbida 100% filial directa de Banco Financiero y de Ahorros S.A.U.) el día 27 de marzo de 2013, junto con las Cuentas Anuales de la Sociedad correspondientes al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de El Balance de Fusión de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.), ha sido verificado por el auditor de cuentas de la sociedad Deloitte, S.L. con fecha 25 de junio de 2013 y como se ha indicado se aprueba de acuerdo con lo previsto en el artículo 37 de la LME. Respecto del balance de fusión de CISA 2011, S.L. unipersonal (como sociedad absorbida 100% filial directa de Banco Financiero y de Ahorros S.A.) es el cerrado a 31 de diciembre de Dicho balance ha sido formulado por el Órgano de Administración de CISA 2011, S.L. unipersonal (como sociedad absorbida 100% filial directa de Banco Financiero y de Ahorros S.A.U.) el día 27 de marzo de 2013, junto con las Cuentas Anuales de la Sociedad correspondientes al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de CISA 2011, S.L. unipersonal no está obligada a realizar auditoría externa de sus cuentas anuales, si bien las mismas han sido voluntariamente objeto de informe del auditor externo DELOITTE, S.L. con fecha 8 de julio de 2013 y como se ha indicado se aprueba de acuerdo con lo previsto en el artículo 37 de la LME. Respecto de la entidad absorbente Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U., a efectos de Balance de Fusión de esta Sociedad, éste se ha sustituido por el Informe Financiero Semestral del primer semestre de 2013 cerrado a 30 de junio de 2013, que contiene el balance cerrado a 30 de junio de 2013, exigido por la legislación sobre mercado de valores para entidades emisoras de valores correspondiente al primer semestre de 2013 de la Sociedad al tratarse de una sociedad que emite valores que ya están admitidos a cotización en un mercado secundario oficial o en un mercado regulado domiciliado en la Unión Europea, que fue formulado por el Consejo de Administración con fecha 25 de julio de 2013, de acuerdo con lo previsto en el artículo 36.3 de la Ley de Modificaciones Estructurales. Este Informe Financiero Semestral del Primer Semestre de 2013 de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. ha sido objeto de informe de auditoría por los auditores externos de la sociedad ERNST & YOUNG con fecha uno de agosto de 2013 y se aprueba de acuerdo con lo previsto en el artículo 37 de la LME. Los Balances de Fusión de las sociedades absorbidas y el Informe Financiero Semestral del Primer Semestre de 2013 a 30 de junio de 2013 de la sociedad absorbente, junto con los informes de auditoría se incorporan como Anexo II a la presente acta. 2

3 3.- Aprobación de la fusión por absorción de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) y CISA 2011, S.L.U. por Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. A los efectos de lo previsto en los artículos 40 y º de la Ley 3/2009, de 3 de abril, de Modificaciones Estructurales de las Sociedades Mercantiles, se acuerda aprobar la fusión entre Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U.; Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) y CISA 2011, S.L.U., mediante absorción de las dos últimas sociedades por la primera, con disolución sin liquidación de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) y CISA 2011, S.L.U. y traspaso en bloque, a título universal, de todo su patrimonio, comprendiendo todos los elementos que integran su activo y pasivo, a Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U., que adquirirá por sucesión universal los derechos y obligaciones de Bancaja Inversiones, S.A. unipersonal (ahora denominada BFA Participaciones Cotizadas, S.A.U.) y CISA 2011, S.L.U. Las sociedades absorbidas se encuentra íntegramente participadas de forma directa por Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U., por lo que de acuerdo con el artículo 49.1 de la Ley 3/2009, de 3 de abril, de Modificaciones Estructurales de las Sociedades Mercantiles, y tal y como prevé el Proyecto Común de Fusión, no procede incluir referencia alguna al tipo y al procedimiento de canje de las participaciones sociales ni a la fecha a partir de la cual las nuevas acciones darán derecho a participar en las ganancias sociales, y no será necesario el aumento del capital social de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. como sociedad absorbente, ni los informes de administradores ni de expertos sobre el Proyecto de Fusión. Tampoco será necesario, de acuerdo con la citada disposición, que la fusión sea aprobada por las juntas generales de las sociedades absorbidas. Conforme a lo previsto en el artículo 39.3 de la Ley 3/2009, de 3 de abril, de Modificaciones Estructurales de las Sociedades Mercantiles, se hace constar expresamente que se ha informado por los órganos de administración de todas las sociedades que participan en la fusión a la Junta General de Accionistas de las modificaciones habidas en el activo y en el pasivo de las sociedades fusionadas entre la fecha de redacción del Proyecto de Fusión y la adopción de los presentes acuerdos. Adicionalmente, se hace constar que, conforme a lo previsto en el artículo 39 de la Ley 3/2009, de 3 de abril, de Modificaciones Estructurales de las Sociedades Mercantiles, con anterioridad a la toma de los presentes acuerdos se ha puesto a disposición del socio único de la Sociedad toda la información relativa a la fusión. Asimismo, se tiene previsto comunicar a los trabajadores de las sociedades involucradas en la misma la presente fusión, incluyendo toda la información prevista en el artículo 44 del Texto Refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores y poner a su disposición toda la documentación a la que se refiere el mencionado artículo Información sobre los términos y circunstancias del acuerdo de Fusión A los efectos de lo previsto en el artículo 228 del Reglamento del Registro Mercantil, el texto del Proyecto Común de Fusión que por este acuerdo se aprueba se ajusta a lo establecido en el mismo que queda incorporado como Anexo I al acta. Para evitar reiteraciones innecesarias se da por reproducido en este punto el texto íntegro del Proyecto Común de Fusión. 3

4 5.- Sometimiento de la fusión a condición suspensiva La efectividad de la fusión proyectada y, por ende, su inscripción registral, queda sujeta a la obtención de las autorizaciones que eventualmente pudieran resultar necesarias en España y en las demás jurisdicciones en que estén presentes las compañías incluidas en este proyecto de fusión y en especial la autorización del Ministerio de Economía y Competitividad, de conformidad con lo establecido en el párrafo c) del artículo 45 de la Ley de Ordenación Bancaria de 31 de diciembre de Acogimiento de la fusión al régimen tributario establecido en el capítulo VIII del título VII y Disposición Adicional Segunda del Texto Refundido de la Ley del Impuesto de Sociedades, aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo, así como en los artículos 19.2 y 45, párrafo i. b.) 10 del Texto Refundido del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. Acordar que la Fusión se acoja al régimen tributario establecido en el capítulo VIII del título VII y disposición adicional segunda del Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo, así como en los artículos 19.2 y 45, párrafo I. B.) 10. Del Texto Refundido del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. A tal efecto, y según lo previsto en el artículo 96 del referido Texto Refundido, la operación de fusión será comunicada al Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas en la forma y plazo reglamentariamente establecidos. 7.- Delegación de facultades Sin que ello obste a lo previsto con carácter general en el acuerdo segundo del Orden del Día, facultar al Consejo de Administración para que, sin perjuicio de las delegaciones o apoderamientos que se encuentren actualmente en vigor, con facultad de sustituir en todos y cada uno de los miembros y en el Secretario y Vicesecretario del Consejo de Administración, solidaria e indistintamente, las más amplias facultades para adoptar cuantos acuerdos sean precisos o convenientes para la ejecución y efectividad de la Fusión y, en particular y sin carácter limitativo, para los siguientes actos: - Aclarar, precisar y completar los acuerdos adoptados y resolver cuantas dudas o aspectos se presenten, subsanando y completando cuantos defectos u omisiones impidan u obstaculicen la efectividad o inscripción de las correspondientes decisiones. - Publicar los anuncios oportunos, de la forma establecida por la ley, de los acuerdos adoptados por la Junta General. - Efectuar las liquidaciones y garantizar los créditos a los acreedores que se opongan a la fusión, en los términos que establece la Ley de Modificaciones Estructurales y, en general, dar cumplimiento a lo previsto en el artículo 44 de la referida Ley. - Formalizar la garantía en su caso de los créditos de aquellos acreedores que pudieran oponerse en tiempo y forma a la fusión, el otorgamiento de las pertinentes escrituras públicas, y, en general, el otorgamiento de cuantos otros documentos públicos o privados fueren procedentes. - Tomar los acuerdos que sean precisos o necesarios para la más completa formalización, ejecución y desarrollo de los acuerdos adoptados por la Junta General de Accionistas y suscribir 4

5 los documentos públicos y/o privados y realizar cuantos actos negocios jurídicos, contratos, declaraciones y operaciones sean procedentes al mismo fin. - Realizar cualesquiera actuaciones (incluyendo, en su caso, la solicitud de las autorizaciones correspondientes) ante las autoridades de la Unión Europea, internacionales, nacionales y autonómicas, y ante los registros públicos competentes y, en particular, ante el Banco de España, el Ministerio de Economía y Competitividad, Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, la Comisión Nacional del Mercado de Valores, el Fondo Europeo de Estabilidad Financiera, los organismos competentes de las Comunidades Autónomas y, en su caso, los Registros Mercantiles y de la Propiedad, hasta la plena efectividad de la fusión. - Otorgar la escritura de fusión así como la documentación complementaria, pública o privada, que sea precisa para que se opere la incorporación del patrimonio de la sociedad absorbida a Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. - Otorgar todas las escrituras que sean necesarias o convenientes para acreditar la titularidad de la sociedad absorbente sobre los bienes y derechos adquiridos como consecuencia de la fusión por absorción y conseguir la inscripción en los Registros Públicos a nombre de Banco Financiero y de Ahorros, S.A.U. de aquellos bienes que fueran susceptibles de la misma. - Delegar, a su vez, en uno o en varios Consejeros y/o en el Secretario y Vicesecretario del Consejo de Administración, quienes podrán actuar solidaria e indistintamente, todas o parte de las facultades conferidas en virtud de los párrafos precedentes. SEGUNDA.- REDACCIÓN, LECTURA Y, EN SU CASO, APROBACIÓN DEL ACTA DE LA SESIÓN. El Accionista Único debidamente representado, redacta, aprueba y firma la presente Acta comprensiva de las decisiones adoptadas. Y para que conste y a los efectos oportunos, expide este certificado, con el visto bueno del Presidente, en Madrid, a 20 de noviembre de Vº Bº EL PRESIDENTE, EL SECRETARIO, Fdo.: D. José Ignacio Goirigolzarri Tellaeche (representante persona física del FONDO DE REESTRUCTURACIÓN ORDENADA BANCARIA) Fdo.: D. Miguel Crespo Rodríguez 5