FICHA TECNICA PARA LA PRESENTACION DEL LISTADO DE ACCIONISTAS EN MEDIO MAGNETICO ESPECIFICACIONES TÉCNICAS

Transcripción

1 FICHA TECNICA PARA LA PRESENTACION DEL LISTADO DE ACCIONISTAS EN MEDIO MAGNETICO ESPECIFICACIONES TÉCNICAS 1. CONSIDERACIONES GENERALES En la presente Especificación Técnica se indica la forma como las sociedades deben entregar al SERVICIO DE RENTAS INTERNAS la información sobre sus socios o accionistas. La información puede ser entregada en las oficinas del SRI en todo el país en medio magnético (disquete o CD) una vez que el listado registrado en el formulario 01-A haya sobrepasado de 8 socios o accionistas. Este documento esta disponible además en la página Web del Servicio de Rentas Internas: 2. CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO ENVIADO Las características de la información a ser entregada, formatos y condiciones de presentación se detallan a continuación: 2.1. Especificaciones Técnicas de la información a proporcionar al SRI en medio magnético Tipo de soporte : disquete de 3 1/2 pulgadas de alta densidad ó CD 640 MB Tipo de formateo : en sistema operativo D.O.S., para disquete. Tipo de grabación : Archivos Excel Nombre del archivo : Archivo Excel = ACCIONISTASSOCIEDADXXX.xls Antes de proceder a ingresar la información el contribuyente debe asegurarse de que la hoja de Excel se encuentre en formato de texto, para lo cual se marca toda la hoja y escoge la opción FORMATO CELDA NUMERO -TEXTO En caso de que la información a ser enviada supere el espacio disponible en el medio magnético (CD o disquete), se deberá generar un archivo empaquetado utilizando el programa WINZIP. Este único archivo empaquetado se denominará ACCIONISTASSOCIEDADXXX.ZIP 2.2. Detalle de la Ficha (Archivo tipo excel): ACCIONISTAS.XLS: Descripción del campo Tamaño Formato del Campo máximo RUC de la Empresa 13 Caracter Obligatorio Cédula de Identidad, RUC ó 15 Caracter Obligatorio pasaporte del accionista Tipo de Identificación 1 Caracter Mayúscula Obligatorio Apellidos y Nombres 80 Caracter Mayúscula Obligatorio Nacionalidad 3 Numérico Tabla 1 Obligatorio Tipo de Visa 10 Carácter Tabla 2 Opcional País Fiscal 3 Numérico Tabla 1 Obligatorio Ciudad Fiscal 30 Carácter Tabla 3 Opcional Porcentaje de Participación 10,6 Numérico NN.NNNNNN Obligatorio

2 Descripción de campos. a. RUC de la Empresa: El RUC de la sociedad que informa. En este campo no se deberá incluir espacios ni guiones. Ejemplo: Identificación : Campo registrado: RUC RUC b. Cédula de Identidad, RUC o Pasaporte del accionista: Cédula de identidad, RUC o pasaporte de la persona accionista. En este campo no se deberá incluir espacios ni guiones. Ejemplo: Identificación : Campo registrado: Cédula Cédula RUC Pasaporte c. Tipo de identificación: Este campo tiene relación con el campo anterior. Los valores para este campo son: C de cédula, R de RUC o P de Pasaporte. De acuerdo al tipo de identificación se validará el campo anterior. Tomar en cuenta que los caracteres deben estar en mayúscula. Ejemplo: Tipo de Identificación: Cédula RUC Pasaporte Campo registrado: C R P d. Apellidos y Nombres: Apellidos y Nombres del accionista de la sociedad. Se deberá ingresar la información en mayúscula. Es importante señalar que en el mismo campo se hace mención a los Apellidos en primera instancia y después los Nombres del accionista. Ejemplo: El accionista es: JUAN CARLOS GARCES AVELLAN Campo Registrado: GARCES AVELLAN JUAN CARLOS e. Nacionalidad: Este campo hace referencia al país de nacimiento del accionista. Este campo debe estar de acuerdo a los códigos de países que se encuentran en la Tabla 1 anexada a este documento. El código debe ser digitado igual como se presenta en la Tabla. Ejemplo: Nacionalidad: Campo Registrado: Ecuatoriano 593 Francés 211 Mexicano 116 f. Tipo de Visa: Este campo contiene el código correspondiente al tipo de visa de acuerdo a la Tabla 2 que se encuentra anexada. El Tipo de Visa es de llenado obligatorio solo para las personas naturales extranjeras que no posean cédula de identidad, es decir, si la nacionalidad del accionista no es Ecuatoriana. Así mismo, las sociedades tendrán este campo nulo. Si el accionista es Ecuatoriano (si posee el tipo de visa debe venir en blanco. El código debe ser digitado igual como se presenta en la Tabla. g. País Fiscal: Código de el país en donde el accionista tiene el domicilio fiscal. Este campo también tiene que ser llenado de acuerdo a los códigos de países que se presentan en la Tabla 1. Ejemplo:

3 País Fiscal: Campo Registrado: Ecuador 593 Colombia 105 Egipto 434 h. Ciudad Fiscal: Código de la ciudad en donde el accionista tiene su domicilio fiscal. Este campo debe ser llenado obligatoriamente si el país fiscal es Ecuador, de otra manera, el campo debe estar en blanco. Deberá ser llenado con los códigos de las ciudades que se muestra en la Tabla 3 de este documento. Ejemplo: Ciudad Fiscal: Campo Registrado: Quito Guayaquil Cuenca Ambato Esmeraldas i. Porcentaje de Participación: Es el porcentaje de participación del accionista. Campo numérico que puede tener hasta 6 decimales, separándolos con un punto(.). Este campo no puede ser negativo, y la sumatoria de los porcentajes de participación de todos los accionistas NO debe ser diferente de 100. Si el porcentaje no cumple esta característica, no se cargará ningún accionista. Si el porcentaje de cada accionista supera los 6 (seis) decimales, es necesario ajustar el valor al tamaño indicado. Ejemplo: NOTA IMPORTANTE: Porcentaje: Campo Registrado: 10% % % % 65.7 El archivo a ser generado deberá contener las 9 columnas requeridas en la ficha técnica, independientemente de que todas o algunas posean información; verificando la obligatoriedad de algunos campos. Si existe alguna inconsistencia en alguno de los accionistas, no será posible la carga de accionistas a la base del SRI. Los registros duplicados de accionistas; es decir, el mismo número de cédula y/o el mismo nombre, serán considerados como inconsistentes. Ejemplo: EMPRESA ROQUE con RUC tiene 4 accionistas los cuales se presentan a continuación: 1. María Alexandra Pasquel López con RUC de nacionalidad ecuatoriana, y con domicilio fiscal en la ciudad de Quito. Porcentaje de participación: 31%. 2. Dora Espinosa Santillán con RUC de nacionalidad Ecuatoriana y con domicilio fiscal en la ciudad de Guayaquil. Porcentaje de Participación: 25%. 3. Hernán Sebastián Egüez Murialdo con cédula de Identidad de nacionalidad ecuatoriana y con Domicilio fiscal en Panamá. Porcentaje de Participación %. 4. Carlos Eloy Mosquera Mosquera con Pasaporte de nacionalidad estadounidense con tipo de Visa para Inversión de Capital (10-III). Domicilio fiscal en la ciudad de SUCUA. Porcentaje de Participación: % Los registros deben reportarse de la siguiente manera:

4 2.3. Detalles de las Tablas TABLA 1. Países CODIGO DESCRIPCION 301 AFGANISTAN 201 ALBANIA 207 ALBORAN Y PEREJIL 202 ALEMANIA 233 ANDORRA 454 ANGOLA 109 ANGUILA 134 ANTIGUA Y BARBUDA 140 ANTILLAS HOLANDESAS 302 ARABIA SAUDITA 403 ARGELIA 101 ARGENTINA 356 ARMENIA 141 ARUBA 501 AUSTRALIA 203 AUSTRIA 347 AZERBAIJAN 129 BAHAMAS 327 BAHREIN 328 BANGLADESH 130 BARBADOS 241 BELARUS 204 BELGICA 135 BELICE 429 BENIN 142 BERMUDA 102 BOLIVIA 242 BOSNIA Y HERZEGOVINA 430 BOTSWANA 103 BRASIL 344 BRUNEI DARUSSALAM 205 BULGARIA 402 BURKINA FASO 404 BURUNDI 329 BUTAN 456 CABO VERDE 304 CAMBOYA 405 CAMERUN 104 CANADA 228 CANARIAS ISLAS 433 CHAD 108 CHILE 331 CHINA POPULAR 332 CHIPRE 105 COLOMBIA 458 COMORAS

5 406 CONGO 330 COREA DEL SUR 306 COREA NORTE 432 COSTA DE MARFIL 106 COSTA RICA 243 CROACIA 107 CUBA 127 CURAZAO 208 DINAMARCA 459 DJIBOUTI 136 DOMINICA 593 ECUADOR 434 EGIPTO 123 EL SALVADOR 333 EMIRATOS ARABES UNIDOS 463 ERITREA 252 ESLOVAQUIA 244 ESLOVENIA 209 ESPAÑA 110 ESTADOS UNIDOS 245 ESTONIA 407 ETIOPIA 506 FIJI 308 FILIPINAS 212 FINLANDIA 211 FRANCIA 435 GABON 408 GAMBIA 999 GENERAL 246 GEORGIA 436 GHANA 239 GIBRALTAR 131 GRANADA 214 GRECIA 247 GROENLANDIA 143 GUADALUPE 517 GUAM 111 GUATEMALA 409 GUINEA 438 GUINEA ECUATORIAL 437 GUINEA-BISSAU 132 GUYANA 144 GUYANA FRANCESA 112 HAITI 113 HONDURAS 354 HONG KONG 216 HUNGRIA 309 INDIA 310 INDONESIA 311 IRAK 312 IRAN (REPUBLICA ISLAMICA) 217 IRLANDA 218 ISLANDIA 145 ISLAS CAIMAN 518 ISLAS COCOS (KEELING) 519 ISLAS COOK 253 ISLAS FAROE 520 ISLAS NAVIDAD

6 146 ISLAS VIRGENES (BRITANICAS) 313 ISRAEL 219 ITALIA 114 JAMAICA 314 JAPON 147 JOHNSTON ISLA 315 JORDANIA 348 KAZAJSTAN 439 KENIA 349 KIRGUIZISTAN 510 KIRIBATI 316 KUWAIT 317 LAOS, REP. POP. DEMOC. 440 LESOTHO 248 LETONIA 318 LIBANO 410 LIBERIA 411 LIBIA 234 LIECHTENSTEIN 249 LITUANIA 220 LUXEMBURGO 355 MACAO 251 MACEDONIA 412 MADAGASCAR 319 MALASIA 413 MALAWI 335 MALDIVAS 414 MALI 221 MALTA 115 MALVINAS ISLAS 415 MARRUECOS 511 MARSHALL ISLAS 148 MARTINICA 441 MAURICIO 416 MAURITANIA 443 MAYOTTE 116 MEXICO 512 MICRONESIA 521 MIDWAY ISLAS 250 MOLDOVA 235 MONACO 321 MONGOLIA (MANCHURIA) 149 MONTSERRAT ISLA 464 MOROCCO 442 MOZAMBIQUE 303 MYANMAR (BURMA) 460 NAMIBIA 513 NAURU 336 NEPAL 117 NICARAGUA 444 NIGER 417 NIGERIA 522 NIUE ISLA 523 NORFOLK ISLA 222 NORUEGA 524 NUEVA CALEDONIA 503 NUEVA ZELANDA 337 OMAN

7 215 PAISES BAJOS (HOLANDA) 322 PAKISTAN 509 PALAO (BELAU) ISLAS 353 PALESTINA 118 PANAMA 507 PAPUA NUEVA GUINEA 119 PARAGUAY 120 PERU 525 PITCAIRN, ISLA 526 POLINESIA FRANCESA 223 POLONIA 224 PORTUGAL 121 PUERTO RICO 334 QATAR 213 REINO UNIDO 431 REPUBLICA CENTROAFRICANA 206 REPUBLICA CHECA 122 REPUBLICA DOMINICANA 465 REUNION 225 RUMANIA 230 RUSIA 445 RWANDA 447 SAHARA OCCIDENTAL 514 SALOMON ISLAS 504 SAMOA OCCIDENTAL 137 SAN CRISTOBAL Y NEVIS 237 SAN MARINO 139 SAN VICENTE Y LAS GRANAD. 466 SANTA ELENA 138 SANTA LUCIA 449 SANTO TOME Y PRINCIPE 420 SENEGAL 446 SEYCHELLES 423 SIERRA LEONA 338 SINGAPUR 323 SIRIA 448 SOMALIA 339 SRI LANKA (CEILAN) 422 SUDAFRICA (CISKEI) 421 SUDAN 226 SUECIA 227 SUIZA 133 SURINAM 450 SWAZILANDIA 325 TAILANDIA 307 TAIWAN (CHINA) 350 TAJIKISTAN 425 TANZANIA 529 TIMOR DEL ESTE 451 TOGO 530 TOKELAI 508 TONGA 124 TRINIDAD Y TOBAGO 452 TUNEZ 151 TURCAS Y CAICOS ISLAS 351 TURKMENISTAN 346 TURQUIA 515 TUVALU

8 229 UCRANIA 426 UGANDA 125 URUGUAY 352 UZBEKISTAN 516 VANUATU 238 VATICANO (SANTA SEDE) 126 VENEZUELA 341 VIETNAM 152 VIRGENES, ISLAS(NORT.AMER.) 531 WAKE ISLA 532 WALLIS Y FUTUNA, ISLAS 342 YEMEN 231 YUGOSLAVIA 453 ZAIRE 427 ZAMBIA 419 ZIMBABWE (RHODESIA) TABLA 2. Tipos de Visas CODIGO DESCRIPCION 12-IX ABIERTA (RESTRICCIÓN IMPORTACIONES) 12-VIII ACTIVIDADES CULTURALES PATROCINADAS 12-VI SERVICIOS PROFESIONALES OCASIONALES 12-XI ACTO DE COMERCIO Y NEGOCIOS 10-VI VISA PARA DEPENDIENTES (AMPARO) 10-V EJERCICIO PROFESIONAL 10-IV RELACION DE DEPENDENCIA 10-III INVERSION DE CAPITAL 10-II INVERSION DE CARTERA 10-I PENSIONISTA O RENTISTA 10-VII OTRAS ACTIVIDADES 12-X TRANSEUNTES 12-IV REFUGIADOS TABLA 3. Ciudades del Ecuador CODIGO DESCRIPCION DE MAYO AGUARICO - ORELLANA AGUARICO - NAPO ALAUSI ALFREDO BAQUERIZO MORENO AMBATO ANTONIO ANTE ARAJUNO ARCHIDONA ARENILLAS ATACAMES ATAHUALPA AZOGUES BABA BABAHOYO BALAO BALSAS BALZAR

9 21802 BAÑOS DE AGUA SANTA BIBLIAN BOLIVAR - CARCHI BOLIVAR - MANABI BUENA FE CALUMA CALVAS CARLOS JULIO AROSEMENA T CASCALES CATAMAYO CAYAMBE CAÑAR CELICA CENTINELA DEL CONDOR CEVALLOS CHAHUARPAMBA CHAMBO CHILLA CHILLANES CHIMBO CHINCHIPE CHONE CHORDELEG CHUNCHI COLIMES COLTA CORONEL MARCELINO MARIDUEÑA COTACACHI CUENCA CUMANDA CUYABENO DAULE DELEG DURAN ECHEANDIA EL CARMEN EL CHACO EL EMPALME EL GUABO EL PAN EL PANGUI EL TAMBO EL TRIUNFO ELOY ALFARO ESMERALDAS ESPEJO ESPINDOLA FLAVIO ALFARO GENERAL ANTONIO ELIZALDE GIRON GONZALO PIZARRO GONZANAMA GUACHAPALA GUALACEO GUALAQUIZA GUAMOTE GUANO GUARANDA GUAYAQUIL HUAMBOYA

10 10707 HUAQUILLAS IBARRA ISABELA ISIDRO AYORA JAMA JARAMIJO JIPIJAPA JUNIN LA JOYA DE LOS SACHAS - ORELLANA LA JOYA DE LOS SACHAS - NAPO LA LIBERTAD LA MANA LA TRONCAL LAGO AGRIO LAS LAJAS LAS NAVES LATACUNGA LIMON - INDANZA LOGROÑO LOJA LOMAS DE SARGENTILLO LORETO - NAPO LORETO - ORELLANA MACARA MACHALA MANTA MARCABELI MEJIA MERA MILAGRO MIRA MOCACHE MOCHA MONTALVO MONTECRISTI MONTUFAR MORONA MUISNE NABON NANGARITZA NARANJAL NARANJITO NOBOL (VICENTE PIEDRAHITA) OLMEDO - LOJA OLMEDO - MANABI ORELLANA ORELLANA ORELLANA - NAPO OTAVALO OÑA PAJAN PALANDA PALENQUE PALESTINA PALLATANGA PALORA PALTAS PANGUA PASAJE PASTAZA PATATE

11 20105 PAUTE PEDERNALES PEDRO CARBO PEDRO MONCAYO PEDRO VICENTE MALDONADO PENIPE PICHINCHA PIMAMPIRO PINDAL PIÑAS PLAYAS (GENERAL VILLAMIL) PORTOVELO EL ORO PORTOVIEJO - MANABI PUCARA PUEBLO VIEJO PUERTO LOPEZ PUERTO QUITO PUJILI PUTUMAYO PUYANGO QUERO QUEVEDO QUIJOS QUILANGA QUININDE QUITO RIO VERDE RIOBAMBA ROCAFUERTE RUMIÑAHUI SALCEDO SALINAS SAMBORONDON SAN CRISTOBAL SAN FERNANDO SAN JACINTO DE YAGUACHI SAN JUAN DON BOSCO SAN LORENZO SAN MIGUEL SAN MIGUEL DE LOS BANCOS SAN MIGUEL DE URCUQUI SAN PEDRO DE HUACA SAN PEDRO DE PELILEO SAN VICENTE SANTA ANA SANTA CLARA SANTA CRUZ SANTA ELENA SANTA ISABEL SANTA LUCIA SANTA ROSA SANTIAGO SANTIAGO DE PILLARO SANTO DOMINGO SAQUISILI SARAGURO SEVILLA DE ORO SHUSHUFINDI SIGCHOS SIGSIG

12 10922 SIMON BOLIVAR SOZORANGA SUCRE SUCUA SUCUMBIOS SUSCAL TAISHA TENA TISALEO TOSAGUA TULCAN URBINA JADO URDANETA VALENCIA VENTANAS VINCES YACUAMBI YANZATZA ZAMORA ZAPOTILLO ZARUMA 3. ROTULACIÓN EXTERNA E INTERNA DE LOS DISQUETES O CD. Rotulación externa Cada disquete o CD, que se presente en la respectiva oficina del Servicio de Rentas Internas, deberá tener la respectiva etiqueta, en la cual se consignará: Nombre de la información: "ACCIONISTAS" Número de RUC de la sociedad que informa. Razón Social de la sociedad que informa. En caso de tener un ARCHIVO EMPAQUETADO distribuido en varios CD s o disquetes se debe colocar en cada medio magnético la numeración respectiva, de la siguiente forma: Ejemplo: 1 de 2 para el primer disquete ó CD 2 de 2 para el segundo disquete ó CD, si el total de discos fueran dos. Estos datos deberán ser consignados en la etiqueta, en el orden establecido, uno debajo del otro. Ejemplo: ACCIONISTAS RUC: RAZON SOCIAL: COMPAÑÍA XXX 1 de 2

13 Rotulación interna Debe existir de manera OBLIGATORIA el archivo: ACCIONISTAS.xls Y para el caso de un archivo empaquetado: ACCIONISTAS.ZIP que contiene al archivo antes mencionado. 4. TALON RESUMEN Este talón resumen, en original y copia, deberá ser entregado por la empresa, conjuntamente con el medio magnético. Este documento deberá estar firmado por el representante legal. Una vez que la información sea verificada, el SRI sellará la copia y entregará al contribuyente para su constancia.. Ejemplo: ACCIONISTAS RUC: RAZON SOCIAL: COMPAÑÍA XXX Número de Registros = NNNN Firma del Representante Legal