SOLVENCIA II: Estado del Proyecto. Repercusión para los mediadores.

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1 ECONOMIA SECRETARIA Y APOYO DE ESTADO A LA DE EMPRESA DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS DIRECCIÓN Y FONDOS GENERAL DE DE SEGUROS PENSIONES SOLVENCIA II: Estado del Proyecto. Repercusión para los mediadores. Francisco Carrasco Jefe del Departamento de Relaciones Internacionales Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones La Coruña, 16 de enero de 2014

2 Índice Introducción Solvencia II. Calendario y características del Proyecto Guías para la preparación a Solvencia II Guías sobre el sistema de gobierno Guías sobre la evaluación interna prospectiva de los riesgos Guías sobre suministro de información Guías sobre solicitud previa de modelos internos OM de transición Repercusión para los mediadores

4 Introducción PROYECTOS NACIONALES 1. ORDEN DE TRANSICIÓN A SOLVENCIA II 2. LCS: PROPUESTA DE CÓDIGO MERCANTIL 3. BAREMO 4. INFORMACIÓN DE LA PENSIÓN PÚBLICA Y DE LAS PENSIONES PRIVADAS

5 Introducción PROYECTOS EUROPEOS 1. SOLVENCIA II 2. IMD II 3. PRIPS 4. DERECHOS DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS 5. SOLVENCIA II EN PENSIONES

7 Solvencia II. Calendario y características del Proyecto Joint Forum Comisión Europea Parlamento Europeo Comité Basilea IASB IOSCO IAIS EIOPC ESMA EBA CEIOPS / EIOPA Insurance Europe ACME Group Consultatiff ESRB Patronales nacionales Consultores Auditores Consejo Europeo Consumidores

8 Solvencia II. Calendario y características del Proyecto NIVEL I Directiva de principios generales Parlamento yconsejo NIVEL II Actos delegados NIVEL III Estándares técnicos y directrices NIVEL IV Verificación del cumplimiento de los niveles anteriores por cada Estado Miembro Comisión EIOPA Comisión

9 Solvencia II. Calendario y características del Proyecto Nuevo sistema de solvencia para las entidades aseguradoras orientado al riesgo Incluye aspectos cuantitativos y cualitativos que influyen en el perfil de riesgo de la compañía Debe incentivar a las entidades a medir y gestionar adecuadamente sus riesgos Impulsa la convergencia en la UE

10 Solvencia II. Calendario y características del Proyecto 1ª Fase: Estudios previos para establecer los rasgos del sistema ( ) 2ª Fase: El objetivo es llegar a una Propuesta de Directiva por la Comisión (hasta julio 2007) 3ª Fase: Elaboración del marco normativo: Debate y aprobación Directiva de Nivel 1 (Directiva 2009/138/CE, publicada en diciembre de 2009) Aprobación Directiva Ómnibus II (OMDII) Aprobación medidas de ejecución (Nivel 2) Desarrollo y propuesta de las directrices de los supervisores (Nivel 3) 4ª Fase: Directrices preparatorias 5ª Fase: Entrada en vigor

11 Solvencia II. Calendario y características del Proyecto Enero- Marzo 2013: Ejercicio LTGA Marzo 2013: BoS de EIOPA aprueba borrador de Directrices de determinadas medidas preparatorias de SII Junio 2013: Informe LTGA Junio- Julio 2013: consulta pública y revision Julio 2013: Continuación negociación OMDII Septiembre 2013: aprobación por BoS de EIOPA de las Directrices Noviembre 2013: Acuerdo Directivas Quick Fix 2 y OMDII Octubre 2013: Publicación 1 ENERO 2014: Aplicación Directrices 2 meses para que supervisores nacionales indiquen si cumplirán o, en caso contrario lo expliquen 31 marzo 2015 Transposición Directiva SII 1 ENERO 2016 entrada en vigor SII

13 Guías para la preparación a Solvencia II Pasos preparatorios de Solvencia II Introduce un enfoque sensible al riesgo Armoniza a nivel UE Los supervisores deben asegurar que las entidades actúan activamente para poder aplicar SII En dos meses desde la emisión, los supervisores indicarán si cumplen o pretenden hacerlo. Si la respuesta es negativa, explicarán los motivos

14 Guías para la preparación a Solvencia II Aplicación a partir de 1 enero 2014 Autoridades enviarán a EIOPA un informe de progreso antes de 28/2/de cada año que estén en aplicación Normas también para grupos Principio proporcionalidad según naturaleza, tamaño y complejidad de los riesgos: Principio ya incorporado al redactar las directrices Es una preparación Hay umbrales para remisión de información y evaluación prospectiva

15 Guías para la preparación a Solvencia II Solvencia II PILAR 1 Elementos cuantitativos PILAR 2 Gobierno y revisión supervisora PILAR 3 Disciplina de Mercado Valoración Requisitos de capital: SCR MCR Fondos Propios Sistema de Gobernanza Proceso de revisión supervisora Transparencia: Al mercado Al supervisor

16 Guías para la preparación a Solvencia II Cuatro conjuntos de directrices para la preparación a SII: Sistema de Gobierno Evaluación prospectiva del riesgo de la entidad Información al supervisor Solicitud previa de modelos internos

18 Directrices sobre Gobierno Corporativo 52 directrices Objeto : Entidades dispongan de una estructura organizativa y operativa adecuada Se han producido crisis en entidades por deficiencias en aspectos de gobernanza Cº Admón debe tener adecuado conocimiento de la organización corporativa, modelo de negocio, relaciones entre las empresas del grupo y riesgos de su estructura

19 Sistema de Gobierno en general Aptitud y Honorabilidad Gestión de riesgos Principio de prudencia Fondos Propios Directrices sobre Gobierno Corporativo Sistema de gobierno eficaz / Funciones fundamentales y sistema de CI eficaz Proporcionado al volumen y complejidad de la compañía Regla de los 4 ojos. Políticas escritas y evaluación de su cumplimiento (CA) Conocimientos y experiencia Honorabilidad Procedimientos de valoración/ Política escrita CA establece el apetito al riesgo Procesos y procedimientos para identificar, medir, controlar y gestionar el riesgo Políticas escritas al menos de: riesgo técnico, riesgo operacional, mitigantes de riesgo, ALM, riesgo de inversión y riesgo de liquidez Reporting al CA Saber valorar el riesgo de inversión Impacto en el riesgo de la entidad y coherencia con intereses tomadores y beneficiarios Especial atención a los no cotizados, derivados y titulizaciones. Politica de gestión de capital (descripción de un procedimiento ) y plan de gestión de capital Reporting al CA de la ejecución del plan de gestión del capital Interrelación con ORSA

20 Directrices sobre Gobierno Corporativo Control interno El sistema de gobierno se asegura con un eficaz sistema de control interno Reporting al CA y a la DGSFP Auditoría interna Función actuarial Externalización Supervisa la eficacia del CI y del resto del sistema de gobierno Independencia Plan de auditoria: Tareas a realizar Politica escrita Reporting al CA Supervisión de calculo de PT, Calidad de datos, política de suscripción y reaseguro y modelos internos Evaluación del departamento actuarial y técnico Reporting al CA No menoscabar la capacidad del Supervisor para comprobar La responsabilidad sigue siendo de la entidad, que no se vea perjudicada por la externalización. Politica escrita

22 Directrices sobre evaluación Prospectiva de Riesgos 25 guías Objeto: que la entidades realicen una evaluación interna prospectiva de sus riesgos basada en los principios del ORSA Contenido: Cambios potenciales futuros en el perfil de riesgo- Cantidad y calidad FFPP para el periodo del plan de negociocomposición FFPP y cambios Recopilar información cualitativa de apoyo para que el supervisor revise y evalúe la calidad del proceso previo a la entrada en vigor de SII

23 Directrices sobre Evaluación Prospectiva de Riesgos Evaluación interna prospectiva de riesgos No es una guía creada por el supervisor a rellenar por el entidad, deberá evaluar su solvencia a más de 1 año. Principio de proporcionalidad Consejo de Administración: Lo aprueba y supervisa su cumplimiento Documentación : Politica de evaluación interna prospectiva de los riesgos Guardar resultados, inputs y metodologías. Reporte interno Reporte al Supervisor 2 semanas después de su aprobación Características especificas Capital económico vs capital regulatorio Justificación de desviaciones con respecto al SCR Determinación de las necesidades de solvencia Elenco de stress test Horizonte temporal a elección de la entidad A pesar de los cambios que se puedan producir en cuantía de FP, perfil de riesgo y Tiers cumplir siempre con el capital regulatorio. Al menos una vez al año Finalidad : Toma de decisiones.

25 Directrices sobre Información al supervisor 39 guías Objeto: reportar una parte de los formatos que se utilizarán en SII Preparación para que las entidades creen sistemas y estructuras para suministrar información en SII Un ensayo de suministro de información anual y trimestral antes de la aplicación

27 Directrices sobre Solicitud Previa de MIs 70 guías Objeto: preparación para la presentación de la solicitud de Modelo Interno Convergencia de las practicas supervisoras durante el proceso de solicitud previa El supervisor deberá formarse opinión sobre los aspectos esenciales del MI (uso, metodología, documentación datos, )

29 Normativa española de preparación a SII Borrador Orden Ministerial de Preparación a Solvencia II Capitulo I Capitulo II Capitulo III Capitulo IV Capitulo V Disposiciones Generales Sistema de Gobierno de Entidades Aseguradoras y Reaseguradoras Evaluación Interna Prospectiva de los Riesgos Suministro de información Solicitud previa de modelos internos Disposición Adicional Primera Disposición Adicional Segunda Disposición Final Por Resolución la DGSFP dará publicidad a las Directrices y recomendaciones de EIOPA que deberán ser tomadas como referencia a efectos de la progresiva adaptación a SII Elaboración de informe anual sobre el grado de cumplimiento Presentación de un calendario de implantación paulatina hasta 01/01/2016 Entrada en vigor

31 Repercusión para los mediadores Alguna norma referida explícitamente a la mediación? Riesgo de suscripción. Riesgo reputacional. Riesgo operacional. Riesgo legal.

32 Repercusión para los mediadores Importancia de la gestión de riesgos => simplificación de estructuras? Mejora de procesos. Mejora de sistemas. Formación. Avances en cuanto a profesionalización en la atención al cliente.

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34 ECONOMIA SECRETARIA Y APOYO DE ESTADO A LA DE EMPRESA DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS DIRECCIÓN Y FONDOS GENERAL DE DE SEGUROS PENSIONES MUCHAS GRACIAS