GENERACIÓN DE FICHEROS XBRL LENLOC 2010 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO AÑO 2010 Y SIGUIENTES. V Rv11

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1 EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE SORIA Servicio de Asistencia Técnica a Municipios GENERACIÓN DE FICHEROS XBRL LENLOC 2010 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO AÑO 2010 Y SIGUIENTES V Rv11 Soria a 23 de Marzo de 2011

2 1. Introducción Requisitos previos Datos de la Entidad Configuración de documentos XLP Obtención y Presentación de la liquidación del presupuesto mediante LENLOC Equivalencias: códigos económicos y programas de gastos Generación de datos Edición de datos Obtener fichero XBRL Validar fichero XBRL Visualizar fichero XBRL Presentación del fichero XBRL LENLOC Envío del fichero al Ministerio de Economía y Hacienda Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 2 de 23

3 1. Introducción Mediante este nuevo módulo se da solución a la posibilidad de presentación de la liquidación del presupuesto de los ejercicios 2010 y siguientes según la nueva estructura presupuestaria, mediante el envío de ficheros XBRL tal como indica la Resolución de 14 de septiembre de 2009, de la Dirección General de Coordinación Financiera con las Comunidades Autónomas y con las Entidades Locales, por la que se dictan medidas para el desarrollo de la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las Entidades Locales. Apartado 3. Suministro de información. Formato XBRL de datos etiquetados En relación con la remisión de la copia del presupuesto general y de la liquidación del presupuesto de las entidades locales a la Dirección General de Coordinación Financiera con las Comunidades Autónomas y con las Entidades Locales, la Oficina Virtual de Coordinación Financiera con las Entidades Locales ofrecerá dos posibilidades para su transmisión telemática: el formulario electrónico y el archivo o documento de instancia XBRL de datos etiquetados Aquellas entidades locales que tengan implantada en sus sistemas informáticos la opción XBRL para la transmisión de datos de la liquidación del presupuesto, disponible en la Oficina Virtual desde el ejercicio 2007 para la captura de datos correspondiente a la liquidación del presupuesto del ejercicio 2006, deberán tener en cuenta que para la remisión de la liquidación del presupuesto del ejercicio 2010 y posteriores se procederá a una actualización de la taxonomía LENLOC, con objeto de adaptarla a la nueva estructura presupuestaria. En este sentido, es necesario que la aplicación informática utilizada para la generación automática del documento XBRL se adecue a la nueva taxonomía LENLOC A partir del ejercicio 2010, los datos del presupuesto general de cada entidad local podrán transmitirse en formato XBRL utilizando la taxonomía PENLOC, también basada en la nueva estructura presupuestaria Ambas taxonomías, PENLOC para el presupuesto general, y LENLOC para la liquidación del presupuesto, serán públicas y estarán a disposición de los usuarios en la Oficina Virtual de Coordinación Financiera con las Entidades Locales. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 3 de 23

4 El programa SPAI EuroSical, para adaptarse al suministro de información mediante ficheros XBRL presenta tres opciones diferentes (a partir de la versión Rv11 del programa), según se puede observar en el Menú Presupuesto, Ficheros XBRL. - Liquidación Presupuesto (XBRL - LENLOC 2007). Permite la generación del fichero de la liquidación del presupuesto desde el ejercicio 2006 hasta el 2009 incluido. - Liquidación Presupuesto (XBRL LENLOC 2010). Permite la generación del fichero de la liquidación del presupuesto a partir del ejercicio Presentación presupuesto (XBRL PENLOC 2010). Permite la generación del fichero de presentación del presupuesto a partir del ejercicio En el presente manual se explica la generación del fichero XBRL - LENLOC 2010 para la liquidación del presupuesto del ejercicio 2010 y siguientes siguientes con la versión Rv 11 del programa SPAI EuroSical. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 4 de 23

5 2. Requisitos previos 2.1. Datos de la Entidad Se deben cumplimentar una serie de datos nuevos imprescindibles para la correcta generación del fichero para la presentación tanto de la liquidación del presupuesto como del presupuesto. De entre estos cabe destacar como imprescindibles: Código MAP, Código INE, Tipo Organismo, Dirección de correo electrónica y Página WEB. Para ello accedemos al Menú Archivo, Entidad. El Tipo de organismo coincide con el que se presenta en la Oficina Virtual de Entidades Locales del Ministerio de Economía y Hacienda ( una vez que se entra con usuario y contraseña (por ejemplo: 42-xxx-AA00, se corresponde con A A 00). Cada vez que se modifique un dato de esta pantalla y antes de proceder a generar el fichero LENLOC (liquidación del presupuesto), se deberá salir del programa y volver a entrar. Estos requisitos son los mismos necesarios para la generación del fichero XBRL PENLOC 2010, por lo que si ya ha sido generado el fichero del presupuesto del ejercicio 2010 no será necesaria su comprobación. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 5 de 23

6 2.2. Configuración de documentos XLP10 Antes de empezar a trabajar con este módulo, se debe indicar el directorio de destino por defecto donde se almacenarán los ficheros resultantes de la liquidación. Dicho directorio deberá estar creado con anterioridad (por ejemplo c:\liquidacion\ayto1). Una vez creada la carpeta destino accedemos al formulario de configuración de documentos, donde se encuentran definidos los ficheros de intercambio con la Administración. Desde el menú Presupuesto, Ficheros XBRL, Definición de ficheros. Pulsamos el botón de consulta para buscar el documento XLP10 (Liquidación del presupuesto 2010 (LENLOC)) Mediante el botón Actualizar obtenemos un listado de todos los documentos Mediante doble clic seleccionamos el documento XLP10 (Liquidación del presupuesto 2010) Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 6 de 23

7 Una vez que tenemos el documento XLP10 - Liquidación del Presupuesto 2010 (LENLOC) en pantalla, se debe pulsar el botón Editar y, en el campo Directorio, se debe indicar la ruta completa del directorio seleccionado (por ejemplo c:\liquidacion\ayto1). Botón Editar para modificar el directorio del documento Escribimos la ruta del directorio ya creado donde se almacenarán los ficheros de la liquidación del presupuesto Una vez grabado el registro y antes de proceder a generar el fichero XBRL LENLOC (Liquidación del presupuesto 2010) se deberá salir de la aplicación y volver a entrar. Esto también deberá realizarse cada vez que se modifique el directorio donde se guardará el fichero XBRL. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 7 de 23

8 3. Obtención y Presentación de la liquidación del presupuesto mediante LENLOC 2010 Para la generación y envío de la liquidación del presupuesto accedemos al menú Presupuesto, Ficheros XBRL, Liquidación Presupuesto (XBRL-LENLOC 2010) El proceso de obtención y presentación de la liquidación del presupuesto mediante fichero XBRL LENLOC se basa en 7 pasos. Estos pasos se irán activando a medida que se vayan realizando los anteriores: 1. Equivalencias. Se establecen las equivalencias de las aplicaciones y conceptos utilizados en el presupuesto. Este paso es obligatorio. 2. Generar datos. Se generan los datos que se van a presentar. Este paso es obligatorio. 3. Editar datos. Permite modificar los datos que se van a presentar. Este paso es opcional. 4. Obtener XBRL. Exporta los datos a fichero XBRL LENLOC Este paso es obligatorio. 5. Validar XBRL. Validación del fichero XBRL LENLOC 2010 generado anteriormente. Este paso es obligatorio. 6. Visualizar XBRL. Visualización de los datos contenidos en el fichero XBRL LENLOC Este paso es opcional. 7. Presentar XBRL. Presentación del fichero XBRL LENLOC 2010 generado. Este paso es obligatorio. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 8 de 23

9 Se podrán generar tantos ficheros como se quiera. Por cada fichero de la liquidación del presupuesto se creará un nuevo registro donde debemos introducir los siguientes datos básicos: Fecha de creación. Descripción del nuevo fichero. Pulsamos el botón Nuevo e introducimos los datos Al terminar grabamos los datos Automáticamente aparece el tipo de fichero XBRL LENLOC 2010 Una vez grabado el registro se activan los botones que marcan el proceso a seguir Equivalencias: códigos económicos y programas de gastos Con el fin de generar los datos para presentar la liquidación del presupuesto, es imprescindible establecer las equivalencias necesarias entre las estructuras económicas y por programa de la propia entidad y aquellas esperadas por la Administración receptora de los datos. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 9 de 23

10 Al pulsar el botón Equivalencias se abre una nueva ventana: Aparece el tipo de liquidación A continuación se debe pulsar el botón Generar de modo que se generarán de modo automático todas aquellas equivalencias por las que se haya encontrado correspondencia. Cada vez que se pulse el botón Generar, se generarán de nuevo las equivalencias y se perderán las equivalencias introducidas manualmente Todas aquellas equivalencias para las cuales no se haya encontrado correspondencia se han de modificar manualmente. Para ayudar a este proceso existe la opción de mostrar en pantalla sólo aquellas aplicaciones o conceptos para los que no tengan equivalencias. Este proceso deberá repetirse para cada tipo de equivalencia (Programa de gastos, Económico de ingresos y económico de gastos). Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 10 de 23

11 Muestra las equivalencias pendientes de aplicar Para cada tipo de dato Mediante este botón podemos seleccionar las equivalencias que deseemos aplicar en la nueva ventana que aparece Se deberá seleccionar el código con el máximo nivel de desglose que aparece en las equivalencias. Una vez generadas e introducidas todas las equivalencias cerramos la ventana Generación de datos Realizadas completamente las equivalencias indicadas en el punto anterior, se procede al cálculo de los datos necesarios para la presentación de la liquidación del presupuesto. Para ello, se ha de pulsar el botón Generar datos. Este proceso puede requerir de varios minutos para su finalización y calculará y almacenará todos los datos necesarios. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 11 de 23

12 Al terminar mostrará un mensaje indicándolo. En el caso de que ya se hayan generado con anterioridad los datos, nos muestra un mensaje de aviso. Después de generar los datos se activan los botones de los pasos siguientes: Editar datos y Obtener XBRL. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 12 de 23

13 3.3. Edición de datos Cuando los datos para la presentación de la liquidación del presupuesto se encuentren generados y almacenados, se pueden (en el caso de ser necesario) modificar. Para ello, se ha de pulsar el botón Editar datos, que abre una nueva ventana en la cual se encuentran organizados los datos obtenidos en el punto anterior Generación de datos. La edición de estos datos es directa y sólo afecta a los importes calculados. Una vez realizados los cambios deseados, se procede a guardarlos pulsando el botón Guardar. En caso de no querer modificar ningún dato no es necesario realizar este proceso. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 13 de 23

14 3.4. Obtener fichero XBRL Realizada la generación de los datos para la presentación, y editados en su caso, se procede a la exportación de la información a un fichero de formato XBRL LENLOC 2010, el cual, una vez obtenido, es el que se presentará a la Administración destinataria. Pulsando el botón Obtener XBRL, se accede a la ventana Guardar documento (que mostrará por defecto el directorio indicado en la definición de documentos, apartado 2.2 Configuración de documentos XLP10, pág. 6). En la ventana que aparece debemos indicar el nombre del fichero que se creará. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 14 de 23

15 Muestra el directorio indicado en el apartado 2.2 Escribimos el nombre del archivo a guardar Pulsando el botón Guardar empezará el proceso de generación del fichero XBRL. Cuando termine la generación del fichero mostrará un mensaje y se activarán los botones de las siguientes fases: Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 15 de 23

16 Muestra la ruta y el nombre del fichero donde se ha generado el XBRL 3.5. Validar fichero XBRL Realizada la exportación de los datos de la presentación de la liquidación del presupuesto a formato XBRL LENLOC 2010, se procederá a la validación de éste. Para ello, se ha de pulsar el botón Validar XBRL. En caso de detectar algún error en el fichero, se muestra una nueva ventana informando sobre ello. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 16 de 23

17 3.6. Visualizar fichero XBRL Una vez realizada la exportación del fichero en formato XBRL LENLOC 2010 y si éste es correcto, se puede generar un fichero en formato HTML para una mejor visualización de los datos (este paso es opcional). Para ello pulsamos el botón Visualizar XBRL. Cuando los ficheros HTML de visualización estén generados, se abrirá una nueva ventana del navegador de Internet, con los datos del fichero. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 17 de 23

18 3.7. Presentación del fichero XBRL LENLOC 2010 Por último, se procede al envío del fichero en formato XBRL LENLOC 2010 de la presentación de la liquidación del presupuesto a la Administración destinataria. Para ello, hay que pulsar el botón Presentar XBRL. Se debe indicar la fecha de presentación del fichero. Una vez introducida la fecha guardamos los datos Fecha de presentación del fichero (por defecto la fecha actual) Procediendo a la apertura del sitio en internet para el envío del fichero: Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 18 de 23

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20 4. Envío del fichero al Ministerio de Economía y Hacienda. En el caso de que no se abra la ventana correspondiente para el envío de la liquidación del presupuesto (fichero XBRL), o en el caso de que deseemos hacerlo en otro momento, podemos acceder a la aplicación de captura de datos de la Liquidación del Presupuesto de las Entidades Locales mediante la oficina Virtual de Coordinación Financiera con las Entidades Locales, se encuentra en el portal de Internet del Ministerio de Economía y Hacienda, al que se accede mediante la siguiente dirección: Pulsando sobre la sección de Oficina Virtual de las Entidades Locales accedemos a la pantalla siguiente donde podremos comenzar el envío de la liquidación del presupuesto. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 20 de 23

21 En esta ventana podemos observar los diferentes apartados que componen el envío de la liquidación de los presupuestos así como las instrucciones de la aplicación. Seleccionamos la opción Aplicación de captura de persupuestos y liquidaciones en formato XBRL y aparece la siguiente ventana, donde deberemos seleccionar el ejercicio a enviar, el tipo de fichero (presupuesto o liquidación) e introducir el usuario y la contraseña: Marcamos liquidación y seleccionamos el ejercicio Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 21 de 23

22 Pulsando en botón Entrar, accedemos a los datos de la entidad o entidades correspondientes, y pulsando la opción Seleccionar esta Entidad accedemos a la ventana para el envío de los ficheros. Comprobamos el ejercicio, tipo de entrega (Presupuesto o liquidación de presupuesto en este caso) y entidad local A continuación pulsamos sobre Enviar nuevo fichero XBRL seleccionamos el modelo de desglose del presupuesto la liquidación (Ordinario, simplificado), y mediante el botón Examinar buscamos el archivo XBRL generado mediante el programa de contabilidad. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 22 de 23

23 Seleccionamos el modelo de desglose presentado Buscamos el fichero generado por la aplicación mediante el botón Examinar para enviarlo Por último pulsando el botón Enviar fichero comenzará la validación del fichero, mostrando el resultado en otra pantalla. Una vez enviado el fichero y si no se han detectado incoherencias, se podrá firmar el documento para su envío definitivo. Pulsamos la opción Volver a la pantalla de situación de la entrega y volvemos a la pantalla anterior desde donde podremos realizar la firma digital. Generación de ficheros XBRL. Liquidación del presupuesto 2010 y ss Página 23 de 23