ROSENDO MIRANDA S. ABOGADO PANAMA 5 DE MAYO DE 2015

Transcripción

1 IMPLICACIONES LEGALES POR EL INCUMPLIMIENTO DE LA NORMA DE BLANQUEO DE CAPITALES FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y FINANCIAMIENTO DE DESTRUCCIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA. ROSENDO MIRANDA S. ABOGADO PANAMA 5 DE MAYO DE 2015

2 ESTABLECER MEDIDAS IDENTIFICAR EVALUAR ENTENDER LOS RIESGOS DEL BC ESTABLECER CONTROLES DE MITIGACIÓN FACILITAR LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL 2

3 FINES DE LA LEY Art. 3 Prevención del BC/FT/FPADM Establecer coordinación una coordinación nacional Introducir la metodología de prevención basada en riesgo. Establecer los mecanismos de recolección, recepción y análisis de inteligencia financiera. Establecer criterios sancionadores 3

4 DEBIDA DILIGENCIA CONJUNTO DE NORMAS, POLÍTICAS,PROCEDIMIE NTOS,PROCESOS Y GESTIONES.. CONOCIMIENTO RAZONABLE ENFOQUE BASADO EN RIESGO COMPRENSIÓN DEL RIESGO. ADOPCIÓN DE MEDIDAS DE PREVENSIÓN Y SUPERVISIÓN RIESGO POSIBILIDAD DE LA OCURRENCIA DE UN HECHO, UNA ACCIÓN O UNA OMISIÓN. 4

5 Evolución regulatorio en materia DDC 1995 identificación del cliente 2000 Ley 42 (Debida Diligencia) 2010 Acuerdo (Gestión Integral de Riesgo) Ley 23 de 2015 Debida Diligencia Basada en Riesgo 5

6 IMPLICACIONES LEGALES La habitualidad en el ejercicio de la profesión como factor de riesgo para los empleados. Cuándo inicia el posible comportamiento punible para los empleados.? Con la realización de una transacción u operación. DEBER DE EXÁMEN. (ART.41) HECHO,OPERACIÓN O TRANSACCIÓN QUE SE ESTIME INUSUAL DEL CLIENTE. REVISAR ANTECDENTE Y PROPÓSITOS DE LOS SERVICIOS. DDA SI EL CLIENTE PROCEDE DE UN PAÍS QUE ES CONSIDERADO QUE NO APLICAN SUFICIENTES MEDIDAS PARA LOS DELITOS DE BC/FT/FPADM. CONSULTAR DOCUMENTOS Y LISTAS ESPECIALES. 6

7 IMPLICACIONES LEGALES El deber de comunicar como elemento objetivo de responsabilidad penal.art.54 El propósito del deber de comunicar. Prevenir que las entidades financieras sean utilizadas por los lavadores de dinero. Contribuir a que el sistema penal sea más eficiente. Su incumplimiento facilitaría el ingreso de capitales de origen ilícito al sistema financiero y agotaría el tipo penal del Blanqueo de Capitales. Consecuencias legales Vía administrativa Vía penal 7

8 VÍA ADMINISTRATIVA SANCIONES GENERICAS (ART 60) ESPECÍFICAS (ART. 61) VÍA PENAL ART. 63. RESPONSABILIDAD CORPORATIVA. LAS PERSONAS NATURALES CIVILES PENALES 8

9 RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA VS PERSONAL POSICIÓN DE GARANTE. DIRECCIÓN SUPERVISIÓN DELEGACIÓN DE RESPONSABILIDAD. RESPONSABILIDA IN VIGILANDO RESPONSABILIDAD IN ELIGENDO POSICIÓN DE GARANTE DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO? ACUERDO 9-01 ARTICULO 63. DOLO EVENTUAL. Artículo 27. Actúa con dolo quien quiere el resultado del hecho legalmente descrito, y quien lo acepta en el caso de representárselo como posible. Artículo 25. Los delitos pueden cometerse por comisión u omisión. Hay delito por comisión cuando el agente, personalmente o usando otra persona, realiza la conducta descrita en la norma penal, y hay delito por omisión cuando el sujeto incumple el mandato previsto en la norma. Cuando este Código incrimine un hecho en razón de un resultado prohibido, también lo realiza quien tiene el deber jurídico de evitarlo y no lo evitó pudiendo hacerlo. 9

10 RIESGO LEGAL PENAL Artículo 257. Quien, a sabiendas de su procedencia, se valga de su función, empleo, oficio o profesión para autorizar o permitir el delito de blanqueo de capitales, descrito en el artículo 250 de este Código, será sancionado con prisión de cinco a ocho años. Artículo 254. Quien, personalmente o por interpuesta persona, reciba, deposite, negocie, transfiera o convierta dineros, títulos, valores, bienes u otros recursos financieros, previendo razonablemente que proceden de actividades relacionadas con 10

11 ART. 54. PARRAFO FINAL: LOS INFORMES DE INTELIGENCIA FINANCIERA NO TENDRAN VALOR PROBATORIO Y NO PODRAN SER INCORPORADOS DIRECTAMENTE A LAS DILIGENCIAS ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES. Medio probatorio FACULTADES DE LA UAF ART.11 4.ANALISIS DE INFORMACIÓN.REMITIR AL MP Y AGENTES CON FUNCIONES DE INVESTIGACIÓN PENAL Y A LAS AUTORIDADES JURISDICCIONALES. 5. EFECTUAR ANÁLISI OPERATIVO CON LA FINALIDAD DE IDENTIFICAR Y SEGUIR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON DELITOS DE BC/FT/ FPADM. 6. REALIZAR ANÁLISIS ESTRATÉGICO. 11

12 ASPECTOS PROCESALES CONGELAMIENTO PREVENTIVO POR LOS SUJETOS OBLIGADOS (ART.49) CLIENTE QUE APAREZCA EN LISTA EMITIDAS POR EL CONSEJO DE SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS. SO UAF MP JUEZ SALA SEGUNDA DE LA CORTE REVISA SI HAY COINCIDENCIA EN NOMBRES. 12

13 Regulación basada en riesgo. Implicaciones Sector Privado. Nuevas implicaciones en la aplicación de la DD. El riesgo de cumplimiento alcanza a las estructuras de la alta gerencia y directivos. Supervisión más rigurosa La era del compliance. Capacitación y entrenamiento. Implicaciones penales Delitos de comisión por omisión. El dolo eventual. Derecho penal de riesgo El derecho penal preventivo 13

14 PH Global Plaza Piso 6 Oficina 6A Calle 50 - Panamá Rosendo Miranda S. (507) / 3261 romisa1@hotmail.com. 14