Sistemas de Incentivos y Apoyo para Fomentar la Innovación en el Sector Privado

Transcripción

1 Sistemas de Incentivos y Apoyo para Fomentar la Innovación en el Sector Privado Jerry Sheehan Red de Ciencia, Tecnología e Innovación Diálogo Regional de Política del BID Washington, DC, de Abril de 2007

2 Apoyo a la I+D e Innovación Empresarial Innovación: motor principal del crecimiento económico y de otros objetivos sociales La empresa: principal actor en innovación Las empresas gastan 2 a 1 más que el gobierno en OCDE Las empresas producen nuevos productos y servicios Desarrollar políticas efectivas es exigente Los instrumentos deben ser adaptados a las necesidades nacionales específicas Focalizarse en tipos de empresas y sectores industriales específicos Necesidad de un enfoque holístico combinación de políticas. Financiación de la I+D empresarial: un elemento importante de apoyo a la innovación Las empresas invierten menos del óptimo social Las fuentes tradicionales de financiación son difíciles de acceder para la I+D Otros instrumentos de política son también importantes 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 2

3 Financiación Directa de la I+D Empresarial Instrumento de Política que subsidia la I+D empresarial a través de la provisión de una subvención o contrato que paga los proyectos de I+D ejecutados por una empresa Usado en los 30 países de la OCDE y muchos países fuera de la OCDE. Típicamente solventa los costos de proyectos individuales previamente especificados. Administrado por una amplia gama de ministerios de gobierno, p.ej., ciencia y educación, industria y economía, salud, defensa. Puede tener múltiples objetivos, p.ej. apoyar I+D orientada al comercio y/o la I+D vinculada a otra misión pública (salud, defensa, medio ambiente, etc.), de la cual pueden resultar efectos comerciales laterales (spill-overs). 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 3

4 Elementos para el diseño de programas de financiación directa Objetivo del programa Crecimiento económico como objetivo primario Otra misión pública (salud, defensa, medio ambiente) Direccionamiento específico hacia una industria o tecnología Objetivos suplementarios Fomentar colaboración entre empresas o con organizaciones públicas de investigación Ordenar la inclusión de PYMES? Vínculos internacionales, como en el Programa Marco Europeo Criterios de evaluación y selección Selección competitiva o selección por orden de presentación Balance entre calidad científica y técnica, plan de negocios para comercialización, otros criterios Revisión por pares, por pares internacionales, selección por oficiales del gobierno Revisión y gestión durante el proceso Informes requeridos a mitad del período Productos finales Papel del gobierno en la corrección a mitad del período Presupuesto y monto de la asignación individual Presupuesto determinado por adelantado; vinculado a la tasa de éxito Muchas asignaciones pequeñas o menos asignaciones pero mayores Duración de la subvención (1 año o muchos años) Co-financiación por la industria? 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 4

5 Financiación directa de la I+D empresarial I+D empresarial financiada por el gobierno como % del PIB ,25 EE.UU=0.44 Francia=0.33 0,20 0,15 0,10 0,05 0,00 EE.UU Suecia Francia Rep. Checa Reino Unido Corea Noruega Alemania Austria Finlandia Bélgica Italia España Rep. Eslovaca Islandia Nueva Zelanda Dinamarca Australia Luxemburgo Holanda Suiza Japón Polonia Canadá Irlanda Hungría Portugal Turquía México Fuente: Base de datos OCDE MSTI de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 5

6 Incentivos fiscales para I+D Instrumentos de política que apuntan a aumentar el gasto empresarial en I+D proveyendo beneficios financieros a través del sistema fiscal Típicamente en la forma de un crédito a deducir de impuestos adeudados, o una asignación que reduce las ganancias corporativas impuestas. Típicamente administrados a través del sistema fiscal a las empresas, pero algunos países los administran a través de reducciones de impuestos sobre los salarios/nóminas. Cada vez más popular. Usados en 19 países de la OCDE en 2006, de 12 en Aún no utilizados universalmente debido a preocupaciones acerca de su efectividad y la pérdida por peso muerto. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 6

7 Elementos para el diseño de incentivos fiscales Estructura del incentivo Crédito vs. Asignación. Volumen vs. incremental (esto es: aplicar a toda la I+D o sólo al incremento en I+D). Definición de la I+D que califica I+D o todo gasto en innovación (p.ej., en España). I+D en la empresa o I+D externa. Algunas preferencias para financiar investigación pública y básica (Dinamarca, Japón, Noruega, Reino Unido). I+D extranjero (dentro del AEE) permitida en Irlanda; no en los EE.UU., Australia o Canadá. Otros gastos permisibles Costo de registro de patentes en Canadá, Francia, Hungría, Portugal, España. Defensa de la patente y control de tecnología en Francia. Administración/implementación Proyectos de I+D certificados por adelantado en Holanda, Noruega, España. Gastos solicitados por la empresa sujetos a la revisión de las autoridades fiscales en Australia, Irlanda, Reino Unido, EE.UU. Presupuesto La mayoría de los países no tienen presupuesto para incentivos fiscales en I+D. Las solicitudes varían dependiendo de los gastos corporativos en I+D. Presupuesto a priori establecido en Holanda. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 7

8 Incentivos fiscales para I+D en los países de la OCDE Tipo de Incentivo Volumen Combinación (Vol/Incr) Empresa grande Dinamarca (150%) Bélgica (113.5%) Hungría ( %) Canadá (20%) México (30%) Japón (10-12%) Rep. Checa (200%) Holanda (14%) Noruega (18%) Polonia (30%) Reino Unido (125%) Australia (125%/175%) Austria (125%/135%) Francia (5%/45%) Corea (7%/40%) Portugal (20%/50%) Spain (30%/50%) Incremental Irlanda (20%) Estados Unidos (20%) Ninguno PYME Bélgica (118%) Canadá (25%) Japón (15%) Italia (30%) Holanda (42%) Noruega (20%) Polonia (50%) Reino Unido (150%) Corea (15%/50%) Finlandia Alemania Grecia Islandia Luxemburgo Nueva Zelanda Rep. Eslovaca Suecia Suiza Turquía Notas: En negrita indica que el incentivo fue introducido después del Itálica indica asignación fiscal en lugar de crédito fiscal. Francia tiene incentivos fiscales adicionales para nuevas empresas innovadoras. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 8

9 Generosidad relativa de los incentivos fiscales: el índice B (B-index) Tasa de reducción fiscal para 1 unidad de gasto en I+D (1 menos el índice B) S M E Spain Mexico Portugal Norway Korea Denm ark Canada Hungary Japan France A us tralia Austria United Kingdom Netherlands United States Ireland Finland Switzerland B elgium Ic eland Greece Sweden New Zealand Germany Italy Fuente: Warda (2005). 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 9

10 Mezcla de instrumentos para financiar la I+D empresarial País Australia Austria Canadá Francia Japón Holanda Noruega España Reino Unido EE.UU. Incentivos fiscales Millones PPC % GEID Financiación directa Millones PPC % GEID , Fuente: Estimado OCDE basado en estadísticas nacionales preliminares. Nota: Años más recientes disponibles. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 10

11 Mezcla de Políticas para Financiar la I+D Empresarial Porcentaje relativo de financiación directa y de incentivos fiscales (% del total del apoyo financiero a la I+D empresarial) Financiación Directa Incentivos Impositivos 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Noruega Francia EE.UU. Reino Unido Austria Australia Holanda Fukente: Estimado OCDE basado en estadísticas nacionales preliminares Nota: Años más recientes disponibles. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 11

12 Evaluación de los Incentivos Fiscales Difícil de hacer No son típicamente vinculados a un proyecto individual, por lo que es difícil identificar productos tangibles y cuantificables. Los costos para el gobierno y la industria son difusos. Análisis econométrico de adicionalidad de entrada ( Cuánta más entrada de I+D?) Variación en los resultados: retorno aproximado de 1 a 1 Beneficios mayores visualizados en el largo plazo. No atrae a los no desarrolladores a iniciar I+D. Improbable que conduzcan a la I+D en nuevas direcciones. Estimaciones/datos limitados por sectores, tamaño de empresa, etc. El crédito impositivo en investigación y experimentación afecta a las empresas en los estudios a nivel del presupuesto general, no a nivel de las elecciones estratégicas en I+D Las estrategias de I+D resultan de objetivos empresariales y tecnológicos fundamentales, con poca o ninguna atención prestada al crédito en investigación y experimentación en sí mismo (Congreso de los Estados Unidos, Office of Technology Assessment, 1995). 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 12

13 Evaluación de Programas de Financiación Directa 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 13

14 Medir la Adicionalidad por el Comportamiento Cómo afecta el apoyo del gobierno a la I+D en el comportamiento de las empresas y la forma como llevan a cabo la I+D? I+D más desafiante Japón: Más del 40% de los encuestados afirman que la I+D desafiante, de alto riesgo, es el beneficio principal de la participación. Finlandia encontró que el proceso de selección intensificaba este efecto. Más colaboración Alemania: Casi la mitad de las colaboraciones duraron más allá de la terminación del proyecto (¼ de las colaboraciones de industria-ciencia). USA: Casi la mitad de los participantes del emprendimiento conjunto ATP continuaban trabajando con sus socios 2 años más tarde. Mejora en la gestión de la I+D Australia: El 65% de los participantes de I+D Start informaron de cambios en la gestión de la empresa para cumplir con los requisitos del programa. Bélgica/Flandes: PYMES tradicionales informaron sobre los beneficios de aprendizaje sobre cómo gestionar procesos de I+D. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 14

15 Comparación de instrumentos de financiación de I+D Criterios Financiación directa Instrumentos de política Incentivos fiscales Efectividad para aumentar los niveles de I+D empresarial Capacidad para direccionar hacia industrias y/o sectores Capacidad para influenciar el comportamiento de la I+D empresarial. Selección de proyectos Costos administrativos Habilidades de gobierno necesarias Abanico de empresas participantes Sumario Varía dependiendo del criterio de selección, diseño y capacidad de los administradores del gobierno Buena. El gobierno puede fijar criterios Puede afectar la colaboración y gestión de I+D El gobierno elige entre las propuestas de la industria Altos, para establecer burocracia Habilidades importantes para la selección de proyectos, gestionar programas Limitado a las empresas seleccionadas Buena para desarrollar capacidad de I+D en sectores específicos, concentrar recursos. Innovación incremental y radical. Tiende a generar >$1 en I+D por cada $1 de ingreso perdido Limitada. Algún direccionamiento hacia PYMES Limitada. Puede alentar un aumento de inversión en I+D La industria decide sin intervención Bajos, pero difíciles de estimar. Los costos de control de cumplimiento varían Administración de impuestos eficiente y efectiva Toda empresa que haga I+D Buenos para proveer incentivos/ recompensas financieras básicas a las empresas; innovación incremental 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 15

16 Direccionamiento hacia sectores industriales Contribución de industrias seleccionadas a la intensidad de I+D agregada en el sector empresarial (Desviación del promedio OCDE, ) IT Manufacturing Pharm aceuticals Motor vehicles Other m anufacturing Business sector services Total sectors POL ESP ITA IRL AU S 2 NLD CAN N OR G BR BEL F R A DEU KOR DNK JPN USA F IN SW E Fuente: Bases de datos OCDE STAN y ANBERD El direccionamiento sectorial es usado frecuentemente en programas de financiación directa; no (aún) en incentivos fiscales de I+D. El proceso de identificación de sectores objetivos es una cuestión clave. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 16

17 Direccionamiento hacia Servicios: Las industrias del sector servicios son innovadoras Porcentaje de empresas innovadoras, Encuesta CIS3, % Mayoreo y menoreo Transporte y comunicaciones Intermediación financiera Servicios empresariales Manufactura Fuente: Science, Technology and Industry Outlook de OCDE, La Innovación de servicios es impulsada por: Adquisición de equipos y conocimiento (especialmente TI) Capacitación y educación (El porcentaje de RRHH altamente calificados es el doble al de manufactura en muchos países) I+D intramuros y externa (principalmente en servicios empresariales: computación, software, telecomunicaciones) Los patrones difieren por sector de industria (p.ej. servicios financieros vs. empresariales) 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 17

18 ... pero la política necesita ser diferente Porción de empresas manufactureras y de servicio que reciben financiación pública, Finlandia Italia Austria Grecia Holanda Suecia España Noruega Francia Portugal Bélgica Alemania Luxemburgo Dinamarca Manufacturas n.a. Servicios % Participación limitada del sector servicios en programas de innovación. La mayoría de los programas de servicios se centran, hasta la fecha, en el desarrollo y despliegue de TI. La política debería también promover educación y capacitación; colaboración; adquisición de conocimientos y tecnología. Los programas de I+D podrían estar mejor acompasados a las necesidades de servicio. Desarrollo de estándares. Empresariado Fuente: Enhancing the Performance of the Service Sector, OCDE, de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 18

19 Dirigir el apoyo financiero a las PYMES Instrumentos de política Apartar I+D para PYMES (Reino Unido, USA, Holanda). Programas de financiación para PYMES tradicionales. Programas de financiación para nuevas iniciativas. Incentivos fiscales preferenciales para I+D. Incentivos fiscales a la medida. Porción de PYMES en programas de financiación directa (año más reciente disponible) SM Es as % Goverm ent-funded BERD Portugal Hungary Switzerland Australia Slovak Rep Czech Spain Rep Finland Austria Canada Poland Denmark Korea Netherlands Italy Sweden United States France United Kingdom Ireland New Zealand SMEs as % Total Business R&D 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 19

20 Apoyo público al Capital de Riesgo Financia empresas emprendedoras, no I+D Capital de Riesgo y Angeles empresariales ( business angels ) Medidas directas Fondos públicos de capital de riesgo Contribución pública al fondo privado de CR Sacar de los mercados internacionales de CR, en su lugar? Medidas Indirectas Incentivos impositivos Tratamiento del stock Mercados secundarios Fusiones y adquisiciones transnacionales Procedimientos de quiebras Capital de riesgo como % del PBI 0,35 0,30 0,25 0,20 0,15 0,10 0,05 0,00 Etapa primera Expansión Japón Austria Suiza Dinamarca Alemania Francia Irlanda Noruega Finlandia Bélgica Suecia Reino Unido Holanda Canadá Islandia EE.UU. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 20

21 Colaboración Público-Privada: Vínculos ciencia-industria Formas de Colaboración Formales Informales Movilidad de investigadores Spin-offs Co-publicaciones Conferencias, etc. Contactos informales Flujo de graduados hacia la industria Laboratorios conjuntos Patentamiento Contratos de Investigación Caminos a la Comercialización Camino emprendedor: spin-offs/spin-outs Camino patentador: licencias de tecnología Camino cooperativo: Investigación conjunta y colaborativa 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 21

22 Más allá de la financiación: Impedimentos a la innovación empresarial Falta de recursos para la innovación Financiamiento. Conocimiento (ciencia, tecnología, mercadeo, etc.). Recursos humanos. Falta de incentivos a la innovación Competencia internacional o nacional limitadas. El mercado no recompensa a la innovación. Es difícil apropiarse de los retornos de la innovación. La estructura de la industria se inclina hacia la baja tecnología. Tolerancia limitada a la toma de riesgos. Los instrumentos de política necesitan estar a la altura de los impedimentos. 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 22

23 Políticas marco que influencian la innovación empresarial Recursos humanos: mercados de educación y laboral Habilidades educativas básicas y sistema de educación terciaria accesible y de alto comportamiento. Capacitación de científicos e ingenieros. Leyes de protección al empleo (influenciar la capacidad de contratar/despedir). Apertura y restricciones en inversión extranjera directa (IED) La I+D extranjera hace una gran contribución al crecimiento de la productividad. Canales múltiples: IED, movilidad internacional de recursos humanos, participación de empresas/investigadores en programas de I+D, etc. Apertura influenciada por los reglamentos de IED y apoyo activo para movilidad y entrada en redes internacionales de innovación donde sea apropiado. Competencia en los mercados de productos Una fuerte regulación de los mercados de productos alienta inversiones en innovación para permanecer delante de la competencia, pero puede debilitar la capacidad de la empresa para apropiarse los retornos. Protección de la propiedad intelectual Los derechos sólidos de la propiedad intelectual pueden permitir a las empresas apropiarse de los retornos de la inversión en innovación, pero pueden fomentar posiciones monopólicas y limitar la difusión del conocimiento. Lograr un balance entre los derechos de la propiedad intelectual y la regulación del mercado de productos. Asegurar la calidad de las patentes y promover la difusión (p.ej., a través de licencias, acceso a la investigación). 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 23

24 Muchos factores influyen en el logro de la innovación Contribución al cambio en la intensidad de la I+D empresarial, , como % del PIB C hange in business-sector C hange in innovationspecific 2 C hange in regulation Change in framework and R & D intensity 3 policies 1 innovation conditions FIN SW E DNK AUT BEL CAN IR E AUS NLD PRT USA ESP JPN CHE NOR DEU IT A FRA GBR FIN SW E DNK AUT BEL CAN IR E AUS NLD PRT USA ESP JPN CHE NOR DEU IT A FRA GBR Incluye apoyo financiero público para I+D privada (tanto subvenciones como incentivos fiscales), La I+D llevada a cabo en instituciones públicas y el porcentaje de esta última que es financiada por el sector privado. 2. Incluye regulaciones de mercado del producto, legislación de protección al empleo y la fortaleza de los derechos de propiedad intelectual. 3. Incluye indicadores de la exposición de un país y la capacidad de absorber conocimiento del exterior así como también amplias condiciones financieras y económicas. Los factores residuales que no pueden ser recogidos por la relación estadística también están incluídos en esta categoría. Fuente: OCDE, Going for Growth de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 24

25 Para más información Panorama de CTI 2006 Política de innovación y desempeño Hacia el crecimiento 2006 CTI Scoreboard Jerry.sheehan@yahoo.com 16 de Abril de 2007 BID Reunión de la Red CTI J. Sheehan No. 25