&20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 < $5%,75$-(0(',&2 352&(62'($'0,1,675$&,21 &217(1,'2. 3. Definiciones Procedimientos 5

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "&20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 < $5%,75$-(0(',&2 352&(62'($'0,1,675$&,21 &217(1,'2. 3. Definiciones 3. 5. Procedimientos 5"

Transcripción

1 &217(1,'2 1. Objetivo 3 2. Alcance 3 3. Definiciones 3 4. Políticas 5 5. Procedimientos Registro y comprobación del presupuesto asignado Pago a proveedores Control de Nómina Control y Manejo de Viáticos y Comprobación Adquisición y control de combustible Adquisición y control de papelería Manejo y Control del Fondo Fijo Autorizaciones Distribución Anexos 35 2 de 35

2 2%-(7,92 Eficientar la administración de los recursos asignados a la Comisión Coahuilense de Conciliación y Arbitraje Médico, mediante la operación de sistemas de registro y control para una optimización y eficientización de los mismos, a fin de lograr obtener mejores resultados en el presupuesto, a fin de generar información suficiente, confiable y oportuna con políticas aplicables a la materia. $/&$1&( El presente manual se instrumentara por la Comisión General de la Comisión Coahuilense de Conciliación y Arbitraje Médico a través de la Subcomisión Administrativa e involucra en su funcionamiento a las siguientes áreas; Comisión General, Subcomisión Médica, Subcomisión Jurídica, Dirección de Gestión, Dirección de Arbitraje, Dirección de Conciliación, Adquisiciones y los Servicios de Salud de Coahuila. '(),1,&,21(6 $GPLQLVWUDFLyQ Ciencia social que persigue la satisfacción de objetivos institucionales, por medio de una estructura a través del esfuerzo humano coordinando la optimación de los recursos humanos, financieros y materiales. $GPLQLVWUDFLyQ3~EOLFD Conjunto de funciones desempeñadas por si Órganos de la Federación, de los Estados y Municipios, cuya finalidad es satisfacer las necesidades generales de la población en cuanto a servicios públicos. $GVFULWRV Personal registrado en determinada área de la Institución. $UFKLYR+LVWyULFR Conjunto de Expedientes o documentos organizados con el fin de integrar una fuente de información, en razón de las actividades de la Institución. $VLHQWR&RQWDEOH Registro que se realiza de las actividades que se relacionan con el Patrimonio, ingresos, egresos y obligaciones de un organismo para controlar los recursos financieros. 3 de 35

3 $VLJQDFLyQ$QXDO Importe anual del presupuesto autorizado (original o modificado) para ser ejecutado en el curso de un ejercicio fiscal de acuerdo a su calendarización. &RQWDELOLGDG Principios y técnicas utilizadas en el establecimiento y análisis de las cuentas que registran tanto los activos, pasivos, capitulo patrimonio, ingresos, costos y gastos. &RQWUROYHKLFXODU Es la acción de vigilar y mantener en estado óptimo los vehículos que son propiedad de la Comisión Coahuilense de Conciliación y Arbitraje Médico. 'RFXPHQWDFLyQ&RPSUREDWRULD Son documentos que cumplen con requisitos fiscales de orden administrativo y control interno que comprueban la adquisición del bien o prestación del servicio recibido. 0RGHUQL]DFLyQ$GPLQLVWUDWLYD Proceso de cambio a través del cual las dependencias y entidades de sector público presupuestario actualizan e incorporan nuevas formas de organización, tecnologías, físicas sociales y comportamientos que les permitan alcanzar nuevos objetivos de una manera más eficaz y eficiente. 2UJDQLJUDPD Representación gráfica de la estructura orgánica de una institución o parte de ella y de las relaciones que guardan entre si las unidades que la integran. 3DUWLGD3UHVXSXHVWDO Son elementos que definen a los bienes o servicios de un mismo género, requeridos para la consecución de los programas y metas. 3UHVXSXHVWR Documento que controla y desglosa por conceptos los importes anuales calendarizados de gastos de un ejercicio fiscal. 6DOGR La diferencia que resulta en una cuenta al registrar cargos y abonos. 4 de 35

4 32/,7,&$6 *HQHUDOHV El departamento de Administración elaborará y aplicará los programas establecidos atendiendo a los principios de transparencia, equidad, austeridad, en el manejo de los recursos asignados con estricto apego a la legislación aplicable en la materia. 352&(',0,( de 35

5 352&(',0,(1725(*,6752<&20352%$&,Ï1'(/ 35(6838(672$6,*1$'2 5(*,6752<&20352%$&,Ï1'(/35(6838(672$6,*1$'2 Realizar el registro y la comprobación de las partidas presupuéstales aplicables en el presupuesto asignado 6 de 35

6 352&(',0,(1725(*,6752<&20352%$&,Ï1'(/ 35(6838(672$6,*1$'2 ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 'LUHFFLyQGH3UHVXSXHVWR \ &RQWDELOLGDG Inicio 6XEFRPLVLyQ$GPLQLVWUDWLYD &RPLVLRQDGR*HQHUDO 1. Recibe Presupuesto 2. Registra Presupuesto 3. Ejerce el Presupuesto 4. Elabora Informe 5. Revisa Informe 6. Autoriza el presupuesto 7. Autoriza Comprobación 8. Corrige informe Y firma 9. Firma Observaciones 10. Recibe informe Corregido Fin 7 de 35

7 352&(',0,(1725(*,6752<&20352%$&,Ï1'(/ 35(6838(672$6,*1$'2 5HFLEHSUHVXSXHVWR Dirección de Presupuesto y Contabilidad Recibe el presupuesto asignado por la Secretaria de Finanzas para el gasto operativo. 5HJLVWUDSUHVXSXHVWR Dirección de Presupuesto y Contabilidad Recibe la transferencia bancaria efectuada mediante la elaboración de un recibo y se registra en contabilidad. (MHUFHSUHVXSXHVWR Dirección de Presupuesto y Contabilidad Compra los insumos necesarios para el buen funcionamiento del organismo. 3ROtWLFD La documentación comprobatoria del gasto debe de reunir todos los requisitos de deducibilidad señalados en la ley del I.S.R. y su reglamento. (ODERUDLQIRUPH Dirección de Presupuesto y Contabilidad Elabora el informe mensual en base al gasto ejercido en el mes clasificándolo por partida y concepto de acuerdo al Clasificador por objeto del gasto y efectúa la comprobación de acuerdo a los lineamientos establecidos. 5HYLVD,QIRUPH Subcomisión Administrativa Revisa el informe y los documentos originales que amparan el presupuesto ejercido, revisa que todos estén firmados, glosados por partida y concepto y emite la hoja de observaciones $XWRUL]DSUHVXSXHVWR Subcomisión Administrativa Revisa que se cumpla con el presupuesto asignado y firma la hoja de observaciones para turnarla al departamento de Contabilidad. 8 de 35

8 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(1725(*,6752<&20352%$&,Ï1'(/ 35(6838(672$6,*1$'2 $XWRUL]DFRPSUREDFLyQ Subcomisión Administrativa Autoriza en la hoja de observaciones el presupuesto ejercido en el mes y solicita la firma de enterado del Director de Contabilidad, Director de Presupuesto y Comisionado General. En caso de haber correcciones al informe estas deberán realizarse de inmediato. &RUULJHLQIRUPH\)LUPD Dirección de Presupuesto y Contabilidad Corrige la observaciones señaladas y firma de enterado en el formato de observaciones. )LUPDKRMDGHREVHUYDFLRQHV Comisión General Recibe la hoja de observaciones al ejercicio del presupuesto mensual y la firma de enterado. 5HFLEHLQIRUPHFRUUHJLGR Subcomisión Administrativa Recibe el informe corregido y debidamente signado )LQ Termina el procedimiento. 9 de 35

9 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(1723$*2$3529(('25(6 3$*2$3529(('25(6 Vigilar que la recepción de facturas, expedición de contra recibos, glosa de documentos, programación de pagos, elaboración, autorización y pago de cheques, se realicen de acuerdo a la normatividad vigente y aplicable. 10 de 35

10 352&(',0,(1723$*2$3529(('25(6 ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 3URYHHGRU 6XEFRPLVLyQ$GPLQLVWUDWLYD &RPLVLyQ*HQHUDO Inicio 1. Entrega Factura 2. Recibe facturas y expide contrarecibos 3. Programa pagos 4. Elabora cheque y póliza 5. Autoriza cheque para su pago 7. Recibe cheque y firma póliza 6. Recibe cheque para su pago Fin 11 de 35

11 352&(',0,(1723$*2$3529(('25(6 (QWUHJDIDFWXUD Proveedor Entrega factura original debidamente requisitada para su y pago. Norma: 1. L.I.S.R., documentación con requisitos fiscales, Ley de Adquisiciones. Arrendamientos y Contratación Serv. Edo. de Coah., capitulo III, Art. 11 y 12 fracc. III y C.F.F. Art HFLEHIDFWXUD\H[SLGHFRQWUDUHFLER Subcomisión Administrativa Recibe las facturas, elabora contra recibos y se registra la obligación de pago. Políticas: 1. Afecta el ejercicio del gasto de acuerdo a la partida presupuestal y concepto del gasto, del presupuesto autorizado. 3URJUDPDSDJRV Subcomisión Administrativa Después de recibir las facturas y expedir contra recibos, asigna fecha de pago de acuerdo al presupuesto disponible. (ODERUDFKHTXH\SyOL]D Subcomisión Administrativa Elabora cheque y póliza para su pago y registro contable y lo turna a autorización. 3ROtWLFD 1. Deberá utilizar el formato oficial de póliza de pago. $XWRUL]DFKHTXHSDUDVXSDJR Comisión General Analiza documentación soporte, firma el cheque autorizándolo para su pago. 3ROtWLFD 1. los cheques deberán de expedirse mediante firmas mancomunadas de Comisionado General y Subcomisión Administrativa. 12 de 35

12 352&(',0,(1723$*2$3529(('25(6 5HFLEHFKHTXHSDUDVXSDJR Subcomisión Administrativa Recibe documentación soporte y cheque autorizado, para pago a proveedor. 5HFLEHFKHTXH\ILUPDSyOL]D Proveedor Recibe cheque y firma la póliza de pago, entrega el contra recibo )LQ Termina el procedimiento. 13 de 35

13 352&(',0,(172&21752/'(120,1$ &21752/'(1Ï0,1$ Consiste en llevar un estricto control de la nómina para el pago quincenal de sueldos de los trabajadores, la cual recibimos a través de la Secretaría de Finanzas, vigilando que se encuentren debidamente requisitadas para su comprobación ante las instancias correspondientes. 14 de 35

14 352&(',0,(172&21752/'(1Ï0,1$ ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 'LUHFFLyQGH3UHVXSXHVWR \ &RQWDELOLGDG 6XEFRPLVLyQ $GPLQLVWUDWLYD 3HUVRQDO &2&&$0 &RPLVLyQ *HQHUDO Inicio 1. Recibe nómina 2. Entrega comprobantes de pago 3. Firma nómina 4. Revisa nómina 5. Autoriza el envió 6. Envía comprobación de nómina 7. Captura nómina en Sistema Contable Fin 15 de 35

15 352&(',0,(172&21752/'(1Ï0,1$ 1250$6<32/,7,&$6'(/352&(',0,(172 3ROtWLFDV 5HFLEHQyPLQD Subcomisión Administrativa Recibe quincenalmente la nóminas de sueldos del personal adscrito a esta Unidad Administrativa enviada por la Subdirección de Recursos Humanos de Secretaría de Finanzas. 1. Se revisa que estén todos los comprobantes de pago en relación al listado del personal administrativo 3ROtWLFD (QWUHJDFRPSUREDQWHGHSDJR Subcomisión Administrativa Se informa al personal de la Unidad la fecha y horario para la entrega del comprobante de pago. 1. El personal presenta credencial de identificación para poder recibir el comprobante de pago 3ROtWLFD )LUPDQyPLQD Personal (COCCAM.) Firma la nómina y recoge el comprobante de pago correspondiente a su sueldo. 1. En caso de ausencia del trabajador, el apoderado que vaya a recoger comprobante de pago deberá de presentar carta poder o recibo oficial debidamente requisitado. 2. Al momento del cobro el trabajador deberá firmar la nómina en original y copia. 3. Si es el apoderado, deberá firmar nómina en original y copia, mostrando identificación con fotografía actualizada. 16 de 35

16 352&(',0,(172&21752/'(1Ï0,1$ 5HYLVDQyPLQD Subcomisión Administrativa Se revisa la nómina que este debidamente requisitada y firmada en original y copia. $XWRUL]DRILFLRGHHQYLy Comisionado General Firma oficio para el envió de la comprobación de nómina a las oficinas de Secretaria de Finanzas, para su tramite correspondiente (QYtDFRPSUREDFLyQGHQyPLQD Subcomisión Administrativa Se envía a Secretaria de Finanzas a Recursos Humanos la nómina debidamente requisitada en original y copia para recibir. (QYtDQyPLQDSDUDFDSWXUDHQVLVWHPDFRQWDEOH Dirección de Presupuestos y Contabilidad Se envía copia de los listados de nómina para su debida captura en el sistema contable )LQ Termina el procedimiento. 17 de 35

17 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(172: 5.4 &21752/<0$1(-2'( 9,È7,&26<&20352%$&,21 &21752/<0$1(-2'(9,$7,&26<&20352%$&,21 Llevar un control adecuado de los viáticos, así como las respectivas comprobaciones 18 de 35

18 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(172: 5.4 &21752/<0$1(-2'( 9,È7,&26<&20352%$&,21 ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 3HUVRQDO&2&&$0 &RPLVLyQ*HQHUDO 6XEFRPLVLyQ$GPLQLVWUDWLYD Inicio 1. Solicita viáticos por medio de oficio 2. Elabora Formato de viáticos autorizados 4. Recibe cheque para autorización y firma 3. Elabora cheque para viáticos 6. Recibe cheque para gastos de viáticos 5. Recibe cheque firmado y autorizado para entrega al personal Fin 1. Realiza formato de comprobación de viáticos y sus documentos comprobatorios 2. Recibe y revisa documentación comprobatoria, y los posibles reembolsos. Fin 19 de 35

19 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(172: 5.4 &21752/<0$1(-2'( 9,È7,&26<&20352%$&,21 5HDOL]DRILFLRVROLFLWDQGRORVYLiWLFRV Comisionado General Realiza el oficio dirigido a cada uno de los involucrados en la comisión a cumplir y se le entrega copia a la Subcomisión Administrativa, a fin de que genere los cheques para gastos por viáticos. 3ROtWLFDV (ODERUD)RUPDWRGH9LiWLFRV Subcomisión Administrativa Elabora el formato de Viáticos, considerando cada uno de los conceptos necesarios para cubrir los gastos en forma correcta para la comisión o trabajo encomendado por el Comisionado General. Para generar la cantidad de viáticos a otorgar se considerará lo siguiente: 1.- para el Comisionado General se le entregaran por alimentación $ por evento y para Subcomisionados y Directores solo $ Se les entregara un formato indicando el concepto del gasto y cuando por necesidades propias del evento tuvieran que utilizar unos conceptos por otros sólo que no excedan el valor del gasto 3.- En caso de que hubieran gastado en exceso, por autorización expresa del Comisionado General se les reintegrará dicho importe.(toda ves que los comprobantes reúnan los requisitos fiscales y comprueben el motivo del gasto) 4.- Deberán realizar a los cinco días hábiles posteriores a su regreso la comprobación de los viáticos o en su defecto el reembolso, de lo contrario se le girará oficio de descuento vía nominal. (Utilizarán para la comprobación el formato especificado para ello) 5.- por lo que respecta a gasolina y uso del vehículo, el vehículo será entregado a persona expresa bajo un resguardo por el tiempo que dure la comisión y el valor de la gasolina se considerará basados en el kilometraje y el tipo de unidad en el que se desplazarán.(se anexa documento indicando costo por kilómetro y uno más de kilómetros en distancia de ciudades.) 6.- El formato deberá ser autorizado por el Comisionado General, para que este en conocimiento del importe a entregar y los conceptos que lo integran. (ODERUDFKHTXHSDUDYLiWLFRV Subcomisión Administrativa De acuerdo a los conceptos ya integrados y especificados en el formato de viáticos, se realiza el documento de pago (cheque), en el cual deberá incluir el total señalado por el formato previamente preparado. 20 de 35

20 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(172: 5.4 &21752/<0$1(-2'( 9,È7,&26<&20352%$&,21 5HFLEHFKHTXHSDUDDXWRUL]DFLyQ\ILUPD Comisionado General Recibe el cheque que va a ser entregado al personal para autorización y firma 5HFLEH HO FKHTXH DXWRUL]DGR \ ILUPDGR GH OD &RPLVLyQ *HQHUDO SDUD HQWUHJDUORDOSHUVRQDO Subcomisión Administrativa Entrega cheque firmado y autorizado, para su cobro al personal comisionado, para algún trabajo o evento en específico. 5HFLEHHOFKHTXHILUPDGR\DXWRUL]DGRSDUDVHUFREUDGR Personal de la COCAAM Recibe el cheque firmado y autorizado para ser cobrado por cada uno de ellos )LQ Termina el procedimiento. 3$5$&20352%$&,Ï1'(9,È7,&26 5HDOL]D HO IRUPDWR GH FRPSUREDFLyQ GH YLiWLFRV \ ORV DPSDUD FRQ OD FRPSUREDFLyQ Personal de la COCAAM Entrega el formato de comprobación de viáticos, con la información que ampara la comprobación, o en su defecto con la ficha de depósito que ampara su reembolso. 3ROtWLFDV 1.-Deberán realizar a los cinco días hábiles posteriores a su regreso la comprobación de los viáticos o en su defecto el reembolso, de lo contrario se le girará oficio de descuento vía nominal. (Utilizarán para la comprobación el formato especificado para ello) 21 de 35

21 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(172: 5.4 &21752/<0$1(-2'( 9,È7,&26<&20352%$&,21 5HFLEHHOIRUPDWR\UHYLVDODFRPSUREDFLyQTXHORDPSDUDRHQVXGHIHFWR ODILFKDGHGHSyVLWRSRUUHHPEROVR Subcomisión Administrativa Recibe el formato y revisa la comprobación que lo ampara o en su defecto la ficha de depósito por reembolso, para con ello proceder a ser contabilizado. )LQ Termina el procedimiento. 22 de 35

22 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/'(/ &20%867,%/( $'48,6,&,21<&21752/'(/&20%867,%/( Realizar la compra y control de los vales de combustible utilizada en la Comisión Coahuilense de Conciliación y Arbitraje Médico, según presupuesto asignado 23 de 35

23 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/ '(&20%867,%/( ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 6XEFRPLVLyQ $GPLQLVWUDWLYD 6)LQDQ]DV\R3URYHHGRU 3HUVRQDO&2&&$0 Inicio 1.Solicita vales 2. Firma de Recibido 2.1 Recibe pago 4. Recibe vales 3.Entrega vales 5. Asigna vales 6. Reciben Vales Fin 24 de 35

24 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/ '(&20%867,%/( 1250$6<32/,7,&$6'(/352&(',0,(172 6ROLFLWDYDOHV Subcomisión Administrativa Solicita a la Secretaría de Finanzas o bien en caso de compra a la empresa proveedora de combustible los vales de gasolina. )LUPDGH5HFLELGR\R3DJRDO3URYHHGRU Finanzas o Proveedor Recibe la firma de recibido de los vales o en caso de ser con el proveedor se le da el pago de los vales solicitados el cual puede ser en efectivo o cheque según el monto que fue requerido. (QWUHJDYDOHV Secretaria de Finanzas o el Proveedor Entrega el importe que le fue solicitado en vales canjeables por combustible. 5HFLEHYDOHV Subcomisión Administrativa Recibe los vales de la Secretaria de Finanzas y los que adquiere directo del proveedor los considera en la contabilidad como parte del presupuesto a ejercer de acuerdo con el clasificador por objeto del gasto. $VLJQDYDOHV Subcomisión Administrativa Asigna los vales de combustible al personal de la COCCAM, como una prestación inherente al puesto y de acuerdo a las diferentes áreas, en el tiempo, cantidad y forma que determine el Comisionado General. 5HFLEHQYDOHV Personal COCCAM Reciben vales de combustible asignados, firmando de recibido en el mismo talonario de los vales. )LQ Termina el procedimiento. 25 de 35

25 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/ '(3$3(/(5,$ $'48,6,&,21<&21752/'(3$3(/(5,$ Otorgar al personal las herramientas necesarias para el mejor desempeño de su trabajo, adquiriendo en tiempo y forma el material solicitado. 26 de 35

26 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/ '(3$3(/(5,$ ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 3HUVRQDO&2&&$0 (QFDUJDGDGH0DWHULDOHV 6XEFRPLVLyQ$GPLQLVWUDWLYD Inicio 1. Solicita papelería 2. Elabora recibo 4. Recibe material 3. Proporciona material 5. Realiza el registro 6. Identifica material Faltante 7. Hace solicitud de nueva requisición de papelería 8. Compra papelería 9. Realiza registro Fin 27 de 35

27 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/ '(3$3(/(5,$ 1250$6<32/,7,&$6'(/352&(',0,(172 6ROLFLWDSDSHOHUtD Personal COCCAM Solicitan papelería que necesitan para la realización de sus funciones (ODERUD5HFLER Encargada de Materiales Elabora recibo del material que va a entregar para descontarlo de la existencia en inventario. 3URSRUFLRQDPDWHULDO Encargada de Materiales Proporciona el material solicitado, previa firma del recibo. 5HFLEHPDWHULDO Personal COCCAM Recibe el material solicitado del que se hace responsable para su utilización en el cumplimiento de sus funciones. 5HDOL]DUHJLVWUR Encargada de Materiales Registra las formas de solicitud de papelería, para actualizar el inventario.,ghqwlilfdpdwhuldoidowdqwh Encargada de Materiales Identifica el material faltante de acuerdo a hoja de control elaborada en excel y a física del mismo. 6ROLFLWDUHTXLVLFLyQGHQXHYDSDSHOHUtD Encargada de Materiales Realiza solicitud a la Subcomisión Administrativa, de compra de papelería 28 de 35

28 352&(',0,(172$'48,6,&,21<&21752/ '(3$3(/(5,$ &RPSUDSDSHOHUtD Subcomisión Administrativa De acuerdo al presupuesto existente y a la disponibilidad de recursos se compra la papelería faltante. 5HDOL]DUHJLVWUR Encargada de Materiales Recibe la papelería que estará bajo su custodia, hasta ser asignada y registra en hoja de control de Excel. )LQ Termina el procedimiento. 29 de 35

29 352&(',0,(1720$1(-2<&21752/'( )21'2),-2 0$1(-2<&21752/'(/)21'2),-2 La Comisión Coahuilense de Conciliación y Arbitraje Médico, contará con un fondo revolvente, a fin de sufragar las adquisiciones o gastos menores 30 de 35

30 ',$*5$0$'()/8-2'(/352&(',0,( (63216$%/( 3HUVRQDO&2&&$0 (QFDUJDGDGHO)RQGR)LMR 6XEFRPLVLyQ $GPLQLVWUDWLYD Inicio 1.Solicita Fondo Fijo 2. Elabora Cheque 3.Recibe cheque 4. Entrega partidas para gasto 5. Reciben partidas y comprueban al encargado de fondo fijo 6. Recibe comprobación e integra para reembolso por la subcomisión administrativa Fin 31 de 35

31 1250$6<32/,7,&$6'(/352&(',0,( /Ë7,&$6 (ODERUDVROLFLWXGGH,PSRUWHSDUDIRQGRILMRUHYROYHQWH Encargada de fondo fijo Solicita la cantidad de $2, (dos mil quinientos pesos 00/100 mn), que será el fondo revolvente a manejar. (ODERUDFKHTXHSDUDIRQGRILMR Subcomisionada Administrativa Elabora el cheque para fondo fijo, basándose en las facturas que comprueben el monto a otorgar. 5HFLEHFKHTXHSDUDIRQGRILMR Encargada de fondo fijo Recibe el cheque para el fondo fijo que se utilizará en el mes y que deberá comprobar debidamente. 1.- No deberá ser mayor el importe a $ por mes 2.- Los comprobantes deberán ser facturas con sus requisitos fiscales, a excepción de los importes inferiores a $ Los vales que amparen un gasto deberán ser foliados y solo permanecerán en caja por el trascurso de 72 horas, con la autorización de la Subcomisionada Administrativa y/o el Comisionado General 4.- El valor del gasto no deberá exceder de $ incluida el iva (QWUHJDSDUWLGDVSDUDHOJDVWRGHIRQGRILMRDOSHUVRQDOGH&2&&$0 Encargada de fondo fijo De acuerdo a las necesidades propias de la COCCAM se entregan partidas para sufragar los gastos y deben ser comprobadas de acuerdo a las políticas ya establecidas. 5HFLEHQ\FRPSUXHEDQODVSDUWLGDVGHOJDVWRGHOIRQGRILMRTXHOHV IXHURQHQWUHJDGDV Personal COCCAM Deberán comprobar a la subcomisión administrativa cada una de las partidas que para sufragar los gastos les hayan otorgado 32 de 35

32 &20,6,21&2$+8,/(16('(&21&,/,$&,21 352&(',0,(1720$1(-2<&21752/'( )21'2),-2 5HFLEHFRPSUREDFLRQHV\ORVLQWHJUDSDUDUHHPEROVRSRUOD VXEFRPLVLyQ$GPLQLVWUDWLYD Encargado de Fondo Fijo Deberán integrar debidamente los comprobantes del gasto por concepto del mismo, para presentarse a la subcomisión administrativa el reembolso correspondiente al fondo fijo. )LQ Termina el procedimiento. 33 de 35

33 $8725,=$&,21(6 )HFKDGH$XWRUL]DFLyQ 0DU]R 120%5(<38(672'(/$63(5621$648($8725,=$1(/'2&80(172 6XEFRPLVLyQ$GPLQLVWUDWLYD &RPLVLRQDGR*HQHUDO &30D9LFWRULD,EDUUD%DQGD 'U/XtV5DPyQ3LQHGD3RPSD (ODERUy 5HYLVy 7LWXODUGHORV6HUYLFLRVGH6DOXG 'U5D\PXQGR69HUGX]FR5RViQ $XWRUL]y 34 de 35

34 ',675,%8&,21 El presente documento debe distribuirse a los siguientes puestos: 1. Comisionado General, de la Comisión Coahuilense de Conciliación y Arbitraje Médico. 2. Áreas Aplicativas. $1(;26 Presupuesto Autorizado del Año de los Corrientes por programas y subprogramas. Formato del inventario de papelería y materiales Formato de orden de compra Formato de solicitud de papelería. Formato para autorización de viáticos. Formato para comprobación de viáticos Formato de solicitud de reposición del fondo fijo Documento de Costo / kilómetro y kilómetros en distancia de Ciudades 35 de 35

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS ENERO, 2013 Índice Presentación 1 Descripción de Procedimientos 2 1 Pago y Comprobación de Vales de Caja Chica y Gastos Menores 3 2 Reposición

Más detalles

35. PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y REGISTRO CONTABLE DE EGRESOS DE RECURSOS PATRIMONIALES

35. PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y REGISTRO CONTABLE DE EGRESOS DE RECURSOS PATRIMONIALES Hoja: 1 de 11 35. PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y REGISTRO CONTABLE DE EGRESOS DE RECURSOS PATRIMONIALES Hoja: 2 de 11 1.0 Propósito 1.1 Control y registro contable de la documentación comprobatoria y

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS S MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ÍNDICE CONTENIDO CÁPITULO Autorización I 3 Presentación II 4 Marco Jurídico Organigrama III 5 IV 6 Misión y Visión V 7 Simbología VI 8 Procedimientos

Más detalles

ELABORACIÓN DE CHEQUES

ELABORACIÓN DE CHEQUES HOJA De 6 ELABORACIÓN DE CHEQUES SEPTIEMBRE 04. TIEMPO PROMEDIO DEL PROCEDIMIENTO AÑO FECHA DE ELABORACIÓN 7 DE SEPTIEMBRE DE 04 FECHA DE REVISIÓN DE SEPTIEMBRE DE 04 DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y TESORERÍA

Más detalles

MANUAL PARA LA OPERACIÓN, MANEJO Y CONTROL DE FONDO REVOLVENTE Y OTROS GASTOS

MANUAL PARA LA OPERACIÓN, MANEJO Y CONTROL DE FONDO REVOLVENTE Y OTROS GASTOS SISTEMA PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA MORELOS........................ MANUAL PARA LA OPERACIÓN, MANEJO Y CONTROL DE FONDO REVOLVENTE Y OTROS GASTOS 1 LINEAMIENTOS I. OBJETIVO II. III. IV. GENERALIDADES

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCION FINANCIERA

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCION FINANCIERA Código: MP TES DF Hoja: Página 1 de 20 DIRECCION Revisión: 00 Fecha de actualización: 31/08/2010 DE LA DIRECCION ÍNDICE 1. Introducción 3 Pág. 2. Marco Jurídico 5 3. Políticas y Lineamientos Generales

Más detalles

TESORERÍA GENERAL SERVICIOS

TESORERÍA GENERAL SERVICIOS TESORERÍA GENERAL SERVICIOS TESORERO GENERAL Manejar el presupuesto aprobado previamente por el Consejo Universitario siguiendo los procedimientos contables fijados por la Contraloría. Organizar las actividades

Más detalles

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE EGRESOS

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE EGRESOS MISIÓN VISIÓN OBJETIVO El gobierno municipal de Ahome, a través de estructura dependiente de la Tesorería Municipal propone una visión del gobierno tendiente a la eficiencia total contemplando tres vértices

Más detalles

INDICE I. PRESENTACIÓN POLÍTICAS GENERALES ÁMBITO DE APLICACIÓN V. MARCO JURÍDICO VI. PROCEDIMIENTOS VII. CATÁLOGO DE FORMAS

INDICE I. PRESENTACIÓN POLÍTICAS GENERALES ÁMBITO DE APLICACIÓN V. MARCO JURÍDICO VI. PROCEDIMIENTOS VII. CATÁLOGO DE FORMAS INDICE I. PRESENTACIÓN II. III. POLÍTICAS GENERALES ÁMBITO DE APLICACIÓN IV. ALCANCE V. MARCO JURÍDICO VI. PROCEDIMIENTOS VII. CATÁLOGO DE FORMAS PRESENTACIÓN Con el propósito de dar cumplimiento a lo

Más detalles

AUTORIZÓ: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA ELABORÓ: SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y MATERIALES

AUTORIZÓ: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA ELABORÓ: SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y MATERIALES AUTORIZÓ: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA ELABORÓ: SUBDIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y MATERIALES 2 DE 16 INDICE PÁGINA INTRODUCCIÓN 3 MARCO LEGAL 3 OBJETIVO 4 NORMAS PARA EL MANEJO DEL FONDO ROTATORIO

Más detalles

Comprobación de Viáticos de Empleados ICAI

Comprobación de Viáticos de Empleados ICAI Allende y Manuel Acuña s/n, Edificio Pharmakon, Ramos Arizpe, Coahuila. México, C.P. 25900 Teléfonos y Fax (844) 488-3346, 488-1344, 488-1667, 01 800 835 42 24. calidad@icai.org.mx DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD SEPTIEMBRE DE 2010 SECRETARÍA DE EDUCACIÓN SUBSECRETARÍA DE EDUCACIÓN MEDIA SUPERIOR Y SUPERIOR COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO

Más detalles

Mes A disposición Fecha de comprobación. Marzo 2do. día hábil del mes 20 de abril Enero. Abril 2do. día hábil del mes 20 de mayo febrero

Mes A disposición Fecha de comprobación. Marzo 2do. día hábil del mes 20 de abril Enero. Abril 2do. día hábil del mes 20 de mayo febrero DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN LINEAMIENTOS PARA LA COMPROBACION DE LA PARTIDA GASTOS DE OPERACIÓN DE OFICINAS DE LOS DIPUTADO(A)S 1. Con la finalidad de apoyar el desarrollo de las actividades legislativas,

Más detalles

I. OBJETIVO II. ALCANCE

I. OBJETIVO II. ALCANCE Página 1 de 11 I. OBJETIVO Elaborar oportunamente la nómina quincenal y/o mensual, vigilando su correcta aplicación en sueldos, para que los servidores públicos perciban la remuneración que les corresponde

Más detalles

Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario. Lineamientos para el manejo de recursos aplicables a partir del 1 de enero de 2014

Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario. Lineamientos para el manejo de recursos aplicables a partir del 1 de enero de 2014 1. Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario Lineamientos para el manejo de recursos aplicables a partir del 1 de enero de 2014 2 Octubre de 2013 Objetivo Con base en las atribuciones

Más detalles

Manual de Procedimientos para el uso de Recursos por Proyectos Especiales

Manual de Procedimientos para el uso de Recursos por Proyectos Especiales CAPITULO I INTRODUCCIÓN La urgente necesidad de cumplir con las metas establecidas en los proyectos especiales de investigación, la de clarificar los pasos que deberán de seguir los investigadores para

Más detalles

LINEAMIENTOS DEL FONDO REVOLVENTE Y OTROS GASTOS

LINEAMIENTOS DEL FONDO REVOLVENTE Y OTROS GASTOS LINEAMIENTOS DEL FONDO REVOLVENTE Y OTROS GASTOS FONDO REVOLVENTE: Es el mecanismo presupuestario que la Empresa de Participación Estatal Mayoritaria Aeropuerto de Cuernavaca, S.A. de C.V. autoriza a cada

Más detalles

Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario

Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario 1. Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario Lineamientos para el ejercicio y control de los recursos públicos en el cumplimiento de las funciones de la Universidad de Guanajuato para

Más detalles

3.1.1. RECEPCIÓN DE INGRESOS POR CONCEPTO DE TRANSFERENCIAS

3.1.1. RECEPCIÓN DE INGRESOS POR CONCEPTO DE TRANSFERENCIAS PROCEDIMIENTO: 3.1.1. RECEPCIÓN DE INGRESOS POR CONCEPTO DE TRANSFERENCIAS 116 PRESENTACIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROCESO: Operación y control de las actividades de Tesorería del Congreso del Estado. SUBPROCESO:

Más detalles

Antes que nada, gracias por comprar este manual, esperamos que te sea de utilidad.

Antes que nada, gracias por comprar este manual, esperamos que te sea de utilidad. 1/7 Antes que nada, gracias por comprar este manual, esperamos que te sea de utilidad. El presente documento tiene varios objetivos: 1.- Controlar las entradas y salidas de dinero. 2.- Cumplir con la regulación

Más detalles

Asignación y Comprobación de Gastos PR-SC-08

Asignación y Comprobación de Gastos PR-SC-08 PROCEDIMIENTO PR-SC-08 FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Elaboró Revisó C. Cecilia Galindo Hernández C.P. Beatriz D. Ma. Paniagua Mejía Subdirectora de Contabilidad Aprobó Datos de Control Lic. David Sinuhé Saldaña

Más detalles

4 Proceso: CONTROL PRESUPUESTAL

4 Proceso: CONTROL PRESUPUESTAL 1 Control Presupuestal 8.1 OBJETIVO: Controlar los recursos financieros asignados a la Procuraduría, incluyendo el Sistema de Gestión de Calidad bajo los principios de Contabilidad Gubernamental, racionalidad

Más detalles

I. OBJETIVO II. ALCANCE

I. OBJETIVO II. ALCANCE SUBDIRECCIÓN GENERAL DE 2 6 I. OBJETIVO Establecer el mecanismo para el otorgamiento de recursos a los servidores públicos de niveles de mandos medios o superiores, para cubrir pagos que se presenten de

Más detalles

Í N D I C E. I. Objetivo 3. II. Alcance 3. III. Fundamento Jurídico y Referencias Normativas 3. IV. Políticas 4. V. Descripción de las Actividades 7

Í N D I C E. I. Objetivo 3. II. Alcance 3. III. Fundamento Jurídico y Referencias Normativas 3. IV. Políticas 4. V. Descripción de las Actividades 7 2 16 Í N D I C E I. Objetivo 3 II. Alcance 3 III. Fundamento Jurídico y Referencias Normativas 3 IV. Políticas 4 V. Descripción de las Actividades 7 VI. Diagrama de Flujo 10 VII. Plan de Calidad 15 VIII.

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL A PROVEEDORES Y TERCEROS C-1 OBJETIVO Establecer el mecanismo que permita efectuar en tiempo y forma, el pago de bienes y servicios, y a terceros, con el fin de llevar el control de las erogaciones

Más detalles

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS DE LA PROCURADURÍA AGRARIA SEPTIEMBRE DE 2007 MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS

Más detalles

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO + COMITÉ DE SIMPLIFICACIÓN ADMINISTRATIVA NORMAS DE OPERACIÓN NORMAS DE OPERACIÓN PARA SOLICITUDES DE PAGO DE: VIÁTICOS TRABAJOS DE CAMPO PRÁCTICAS ESCOLARES GASTO

Más detalles

PLAN ESTRATÉGICO 2013

PLAN ESTRATÉGICO 2013 PODER JUDICIAL ESTADO DE CAMPECHE Páginas: 1-15 PLAN ESTRATÉGICO 2013 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA DIRECCIÓN DE RECURSOS MATERIALES PODER JUDICIAL ESTADO DE CAMPECHE PODER JUDICIAL ESTADO DE CAMPECHE Páginas:

Más detalles

HOJA DE PRESENTACIÓN ACADÉMICO-ADMINISTRATIVA ÁMBITO DE APLICACIÓN UNIVERSIDAD ICEL I. PROPÓSITO... 2 II. ALCANCE... 2

HOJA DE PRESENTACIÓN ACADÉMICO-ADMINISTRATIVA ÁMBITO DE APLICACIÓN UNIVERSIDAD ICEL I. PROPÓSITO... 2 II. ALCANCE... 2 HOJA DE PRESENTACIÓN ACADÉMICO-ADMINISTRATIVA ÁMBITO DE APLICACIÓN Página 1 de 16 ÍNDICE PÁGINA I. PROPÓSITO........................................................... 2 II. ALCANCE.............................................................

Más detalles

NORMA TÉCNICA No. 11

NORMA TÉCNICA No. 11 SINDICATURA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE NORMATIVIDAD NORMA TÉCNICA No. 11 PRÉSTAMOS A PERSONAL 1 CONTENIDO Antecedentes...3 Marco legal...4 Objetivos...5 Dependencias y su área de aplicación....6 Descripción

Más detalles

LINEAMIENTOS PARA FONDOS FIJOS Y SUJETOS A COMPROBAR

LINEAMIENTOS PARA FONDOS FIJOS Y SUJETOS A COMPROBAR COMISIÓN MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO DE XALAPA, VERACRUZ, ORGANISMO OPERADOR LINEAMIENTOS PARA FONDOS FIJOS Y SUJETOS A COMPROBAR 1 COMISIÓN MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO DE XALAPA,

Más detalles

MEXICALI, B.C. A 14 DE NOVIEMBRE DEL 2005 SD-0670-05

MEXICALI, B.C. A 14 DE NOVIEMBRE DEL 2005 SD-0670-05 ANSELMO RUIZ RODRÍGUEZ SUBDIRECTOR DE OBRAS ARTURO VENEGAS JACOBO SUBDIRECTOR DE AGUA Y SANEAMIENTO HERON VERA VILLALOBOS SUBDIRECTOR COMERCIAL JULIO C. MEZA AGRAMONT JEFE DE LA UNIDAD DE PLANEACION VICTOR

Más detalles

34.- PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS DE RECURSOS PATRIMONIALES

34.- PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS DE RECURSOS PATRIMONIALES Hoja: 1 de 19 34.- PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS DE RECURSOS PATRIMONIALES Hoja: 2 de 19 1.0 Propósito. 1.1 Incorporar al registro contable del Patrimonio de la Beneficencia

Más detalles

OFICINA DEL ABOGADO GENERAL

OFICINA DEL ABOGADO GENERAL Lineamientos para la asignación, uso, mantenimiento y resguardo de los vehículos asignados a los funcionarios y servicios de la Universidad Autónoma del Estado de México OFICINA DEL ABOGADO GENERAL DR.

Más detalles

C O N T E N I D O. 1. Propósito. 2. Alcance. 3. Responsabilidad y autoridad. 4. Normatividad aplicable. 5. Políticas.

C O N T E N I D O. 1. Propósito. 2. Alcance. 3. Responsabilidad y autoridad. 4. Normatividad aplicable. 5. Políticas. Versión vigente No. 01 Fecha: 09/03/11 C O N T E N I D O 1. Propósito. 2. Alcance. 3. Responsabilidad y autoridad. 4. Normatividad aplicable. 5. Políticas. 6. Diagrama de bloque del procedimiento. 7. Glosario.

Más detalles

Procedimiento para el Uso y Control de Vehículos Oficiales. Dirección General de Recursos Materiales SECRETARIA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES

Procedimiento para el Uso y Control de Vehículos Oficiales. Dirección General de Recursos Materiales SECRETARIA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES OFICIALIA MAYOR SECRETARIA DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES Procedimiento para el Uso y Control de Vehículos Oficiales Dirección General de Recursos Materiales DIRECCION GENERAL DE RECURSOS MATERIALES REGISTRO

Más detalles

COMPROBACIÓN DE GASTOS

COMPROBACIÓN DE GASTOS P 24 HOJA 1 DE COMPROBACIÓN DE SEPTIEMBRE 2014. TIEMPO PROMEDIO DEL PROCEDIMIENTO 1 AÑO FECHA DE ELABORACIÓN 23 DE SEPTIEMBRE DE 2014. FECHA DE REVISIÓN 23 DE SEPTIEMBRE DE 2014. SUBDIRECCION ADMINISTRATIVA

Más detalles

IMPUESTO SOBRE REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL (ISRTP) 1.8%

IMPUESTO SOBRE REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL (ISRTP) 1.8% IMPUESTO SOBRE REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL (ISRTP) 1.8% La Comisión Arbitraje Médico del Estado de Baja California enterará trimestralmente este impuesto al Gobierno del Estado considerando las

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA Código: MO-TES-DF Hoja: Página 1 de 46 DIRECCIÓN Revisión: 00 Fecha de actualización: 09/04/2010 MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA DIRECCIÓN ÍNDICE 1. Presentación 3 Pág. 2. Introducción 5 3. Antecedentes 6

Más detalles

Normatividad Financiera del Estado

Normatividad Financiera del Estado Mtra. Juana Maria de Coss León, Secretaria de Hacienda, con las facultades que me confieren los artículos 13 y 29 de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Chiapas; y, C o n s i d e

Más detalles

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE DESARROLLO Y ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE DESARROLLO Y ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL PROCEDIMIENTO: 075 OTROS CRÉDITOS ACEPTADOS POR EL SERVIDOR PÚBLICO OBJETIVO: Establecer el procedimiento para la validación, retención y entero de los descuentos efectuados a través de la nómina a los

Más detalles

Control y Ejercicio Presupuestal

Control y Ejercicio Presupuestal Normatividad en Materia de Control y Ejercicio Presupuestal Introducción Importancia del control y ejercicio presupuestal El control en el ejercicio del presupuesto permite Mantener un equilibrio finciero

Más detalles

INFORME DE ACTIVIDADES FEBRERO 2015 TESORERIA MUNICIPAL

INFORME DE ACTIVIDADES FEBRERO 2015 TESORERIA MUNICIPAL TESORERO Elaborar y someter a la aprobación del H. Ayuntamiento, el programa financiero, mediante el cual se maneja la deuda pública municipal y su forma de administrarla. Recaudar los ingresos que correspondan

Más detalles

MANUAL DEL FONDO REVOLVENTE

MANUAL DEL FONDO REVOLVENTE MANUAL DEL FONDO REVOLVENTE INDICE INTRODUCCION LA TESORERIA DE LA UNIVERSIDAD DE SONORA EMITE EL PRESENTE DOCUMENTO, CON EL FIN DE ESTABLECER LOS LINEAMIENTOS DE OPERACIÓN Y CONTROL DE LOS FONDO REVOLVENTE

Más detalles

Nombre del Procedimiento: 05.060.- Expedición de Cuentas por Liquidar Certificadas.

Nombre del Procedimiento: 05.060.- Expedición de Cuentas por Liquidar Certificadas. PAG. 1 OBJETIVO GENERAL: Expedir Cuentas por Liquidar Certificadas a favor de los Proveedores, Contratistas, Prestadores de Servicios, etc. y tramitar su autorización ante la Subsecretaría de Egresos de

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE Código: MP TES CO Hoja: Página 1 de 75 Revisión: 00 Fecha de actualización: 31/08/2010 DE LA ÍNDICE 1. Introducción 3 Pág. 2. Marco Jurídico 5 3. Políticas y Lineamientos Generales 7 4. Lista Maestra de

Más detalles

ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE VERACRUZ, S.A DE C.V. MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES

ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE VERACRUZ, S.A DE C.V. MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE VERACRUZ, S.A DE C.V. MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES JULIO 2013 Página 1 de 25 INDICE Introducción Objetivo Marco Jurídico

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS ÍNDICE PÁGINA INTRODUCCIÓN OBJETIVO 3 FUNDAMENTO LEGAL 4 DEFINICIONES 5 PROCEDIMIENTOS 01.-APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES 7 BANCARIAS 02.-PARA ALTAS

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANCIAMIENTO DE LA UNIDAD ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANCIAMIENTO DE LA UNIDAD ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANCIAMIENTO DE LA UNIDAD ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD ENERO DE 2012 SECRETARÍA DE SALUD INSTITUTO DE SALUD DEL ESTADO DE MÉXICO

Más detalles

PROCESOPARALA EMISION,REGISTROy PAGODE CHEQUES. - Revisión: 2 Hoja: 1 de 12

PROCESOPARALA EMISION,REGISTROy PAGODE CHEQUES. - Revisión: 2 Hoja: 1 de 12 PROCESOPARALA EMISION,REGISTROy PAGODE - Hoja: 1 de 1 1. PROPÓSITO: Emitir los cheques para el pago por la adquisición de bienes, servicios y otros compromisos de la Entidad, efectuar su registro, realizar

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración y Finanzas DIRECCIÓN DE FINANZAS TOLUCA DE LERDO, MÉXICO FEBRERO DE 2008 PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración

Más detalles

Nombre del Procedimiento: Programación y Presupuesto

Nombre del Procedimiento: Programación y Presupuesto CDI-PR-0000004-09. OBJETIVO Pagar oportunamente la nómina de los Servidores Públicos, adscritos a la CDI, a través del establecimiento de las políticas y normas, que regulan la ejecución de las operaciones.

Más detalles

Criterios de Control

Criterios de Control Criterios de Control Introducción Los presentes lineamientos tienen como finalidad el de regular la aplicación del gasto en el ejercicio presupuestal del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio

Más detalles

44.- PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO Y REGISTRO DE REMUNERACIONES AL PERSONAL.

44.- PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO Y REGISTRO DE REMUNERACIONES AL PERSONAL. Hoja 1 de 13 44.- PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO Y REGISTRO DE REMUNERACIONES AL PERSONAL. Hoja 2 de 13 1.0 Propósito 1.1 Determinar las acciones que deben realizarse para el correcto registro de la presupuestación,

Más detalles

FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013. Planeación

FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013. Planeación Página 1 de 19 FECHA: 01 DE NOVIEMBRE DE 2013 Aprobó elaboración o modificación Revisión técnica Firma: Nombre: Dairo Giraldo Velásquez Cargo: Financiero Firma: Nombre: Juan Pablo Contreras Lizarazo Cargo:

Más detalles

Manual de Organización

Manual de Organización Manual de Organización Coordinación Ejecutiva de Relaciones Públicas y Eventos Secretaría de Gobierno 31/10/2013 12:00:00a.m. Manual de Organización Coordinación Ejecutiva de Relaciones Públicas y Eventos

Más detalles

CONTROL DE VALES DE GASTOS POR COMPROBAR EN LAS ENTIDADES PARAMUNICIPALES

CONTROL DE VALES DE GASTOS POR COMPROBAR EN LAS ENTIDADES PARAMUNICIPALES SINDICATURA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE NORMATIVIDAD NORMA TÉCNICA No. P-07 CONTROL DE VALES DE GASTOS POR COMPROBAR EN LAS ENTIDADES PARAMUNICIPALES C O N T E N I D O Antecedentes.. 3 Marco legal.. 4 Objetivos..

Más detalles

SINDICATURA MUNICIPAL. NORMA TECNICA No. 05

SINDICATURA MUNICIPAL. NORMA TECNICA No. 05 SINDICATURA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE NORMATIVIDAD NORMA TECNICA No. 05 PAGO DE SERVICIOS DE AGUA, LUZ Y TELÉFONO. 1 C o n t e n i d o Antecedentes 3 Marco legal. 4 Objetivos 5 Dependencias y su área de aplicación..

Más detalles

SECRETARÍA GENERAL MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS PARA LA PROCURADURÍA AGRARIA

SECRETARÍA GENERAL MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS PARA LA PROCURADURÍA AGRARIA SECRETARÍA GENERAL MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES BANCARIAS PARA LA PROCURADURÍA AGRARIA 2004 MANUAL DE NORMAS INTERNAS PARA EL MANEJO Y CONTROL DE LAS OPERACIONES

Más detalles

OBJETIVO A) ÁMBITO DE APLICACIÓN

OBJETIVO A) ÁMBITO DE APLICACIÓN GUÍA PARA LA ASIGNACION, OPERACIÓN, COMPROBACIÓN Y REEMBOLSO DEL FONDO ROTATORIO DE LOS CENTROS DE TRABAJO ADSCRITOS AL INSTITUTO NACIONAL DE BELLAS ARTES Y LITERATURA (INBAL) EJERCICIO PRESUPUESTAL 2013

Más detalles

NORMA TÉCNICA ADMINISTRATIVA. No. 8 GASTOS POR COMPROBAR

NORMA TÉCNICA ADMINISTRATIVA. No. 8 GASTOS POR COMPROBAR AYUNTAMIENTO DE ENSENADA SINDICATURA MUNICIPAL CONTRALORÍA INTERNA NORMA TÉCNICA ADMINISTRATIVA No. 8 GASTOS POR COMPROBAR 2 NORMA TÉCNICA ADMINISTRATIVA RELATIVA A GASTOS POR COMPROBAR C O N T E N I D

Más detalles

OFICINA DEL ABOGADO GENERAL

OFICINA DEL ABOGADO GENERAL Lineamientos para la Asignación, Uso, Mantenimiento y Resguardo de los Vehículos Asignados a Funcionarios y Servicios de la Universidad Autónoma del Estado de México. Lineamientos para la Asignación, Uso,

Más detalles

Viáticos. Viáticos. Coordinación General Administrativa. P: 11 Hoja: 1 De: 9. Fecha de revisión. Fecha de elaboración

Viáticos. Viáticos. Coordinación General Administrativa. P: 11 Hoja: 1 De: 9. Fecha de revisión. Fecha de elaboración Hoja: 1 Viáticos Tiempo promedio del procedimiento 5 días Fecha de elaboración Enero de 2014 Fecha de revisión Responsable de la elaboración Responsable de la revisión María Esther Sánchez Soto Subdirectora

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA OFICINA DEL ABOGADO GENERAL

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA OFICINA DEL ABOGADO GENERAL OAG-MP- Página 1 de 15 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN OAG-MP- Página 3 de 15 CONTROL DE CAMBIOS Número de versión Fecha de actualización Descripción del cambio Elaboración por

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SH/SUBA/DGRH/DAN/001

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SH/SUBA/DGRH/DAN/001 SH/SUBA/DGRH/DAN/001 Nombre del procedimiento: Trámite de la nómina de sueldos del Personal Administrativo de los Organismos de la Administración Centralizada del Poder Ejecutivo del Estado. Propósito:

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL CONSEJO DE LA JUDICATURA

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL CONSEJO DE LA JUDICATURA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL CONSEJO DE LA JUDICATURA TUXTLA GUTIÉRREZ, CHIAPAS; JUNIO DEL 0 OFICIALÍA MAYOR Consejo de la Judicatura Procedimientos Contenido Oficialía Mayor Dirección de Tesorería y Contabilidad

Más detalles

C O N T E N I D O. 1. Propósito. 2. Alcance. 3. Responsabilidad y autoridad. 4. Normatividad aplicable. 5. Políticas

C O N T E N I D O. 1. Propósito. 2. Alcance. 3. Responsabilidad y autoridad. 4. Normatividad aplicable. 5. Políticas C O N T E N I D O 1. Propósito 2. Alcance 3. Responsabilidad y autoridad 4. Normatividad aplicable 5. Políticas 6. Diagrama de bloque del procedimiento 7. Glosario 8. Anexos 9. Revisión Histórica 1/8 1.

Más detalles

NORMATIVIDAD PARA GASTOS DE VIAJE, VIATICOS Y DE REPRESENTACION DE LOS SERVIDORES PUBLICOS.

NORMATIVIDAD PARA GASTOS DE VIAJE, VIATICOS Y DE REPRESENTACION DE LOS SERVIDORES PUBLICOS. NORMATIVIDAD PARA GASTOS DE VIAJE, VIATICOS Y DE REPRESENTACION DE LOS SERVIDORES PUBLICOS. TESORERIA MUNICIPAL DIRECCION DE EGRESOS MUNICIPIO DE TEPIC, NAYARIT 1 DISPOSICIONES GENERALES El presente Lineamiento,

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DC-MP Rev. 5 Hoja: 1 de 6 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD AGOSTO 2011 Nombre Gabriel Vázquez Sierra Carlos Antonio Soroa Castilla CP Alma Lidia Nequiz

Más detalles

GUÍA TÉCNICA 8 LA CONTABILIDAD Y LA CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL

GUÍA TÉCNICA 8 LA CONTABILIDAD Y LA CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL GUÍA TÉCNICA 8 LA CONTABILIDAD Y LA CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL Pág. 1.- LA CONTABILIDAD 2.- EL SISTEMA CONTABLE 3.- ESTRUCTURA DEL SISTEMA CONTABLE 3.1 Grupos de Cuentas 3.2 Subgrupos de Cuentas 3.3 Cuentas

Más detalles

La Analista de la Sección de Pagos del Departamento de Egresos deberá:

La Analista de la Sección de Pagos del Departamento de Egresos deberá: Página: 1 de 8 PROCEDIMIENTO: Pago a Terceros OBJETIVO: Cumplir oportunamente con las obligaciones que se tienen con los derechohabientes, proveedores y prestadores de servicios en general, mediante el

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA SUBADMINISTRACIÓN DE GLOSA

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA SUBADMINISTRACIÓN DE GLOSA Servicio de Administración Tributaria Secretaria de Hacienda y Crédito Público MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA SUBADMINISTRACIÓN DE GLOSA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INNOVACIÓN Y CALIDAD ADMINISTRACIÓN CENTRAL

Más detalles

H. CONGRESO DEL ESTADO DE SONORA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN

H. CONGRESO DEL ESTADO DE SONORA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN H. CONGRESO DEL ESTADO DE SONORA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN En la ciudad de Hermosillo, Sonora, el día 30 de Mayo del 2007, se reunieron los CC. Diputados Próspero Manuel Ibarra Otero, Carlos Amaya Rivera,

Más detalles

ANTECEDENTES. Sindicatura Municipal Norma Técnica Administrativa No. 8

ANTECEDENTES. Sindicatura Municipal Norma Técnica Administrativa No. 8 3 ANTECEDENTES Ante la necesidad de que la Administración Pública cuente con Normas, Políticas, Lineamientos de carácter administrativo que permita que los recursos humanos, materiales y financieros sean

Más detalles

Para el Control de Bienes Muebles

Para el Control de Bienes Muebles Área de Aplicación: Toda la Institución Manual de Políticas Para el Control de Bienes Muebles Hoja 1 de 13 V. Políticas I. GENERALES 1. Todo el personal involucrado en el control y registro de los bienes

Más detalles

LINEAMIENTOS DE GASTO Y CONTROL

LINEAMIENTOS DE GASTO Y CONTROL CONTENIDO LINEAMIENTOS DE GASTO Y CONTROL I.- NORMAS II.- FONDO REVOLVENTE A) Normatividad B) Requisitos III.- OTROS GASTOS A) GASTOS EROGADOS a) Normatividad b) Requisitos B) GASTOS A COMPROBAR a) Normatividad

Más detalles

Universidad Michoacana de San Nicolás de Hidalgo Sistema de Gestión de la Calidad Liberación del Presupuesto C O N T E N I D O

Universidad Michoacana de San Nicolás de Hidalgo Sistema de Gestión de la Calidad Liberación del Presupuesto C O N T E N I D O C O N T E N I D O 1. PROPÓSITO... 2 2. ALCANCE... 2 3. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD... 2 3.1 RESPONSABILIDADES... 2 3.2 AUTORIDADES... 2 4. POLÍTICAS... 3 5. FRECUENCIA... 5 6. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES...

Más detalles

PLAN DE TRABAJO 2014-2015 TESORERIA MUNICIPAL. C. Rocely Parra Meza.

PLAN DE TRABAJO 2014-2015 TESORERIA MUNICIPAL. C. Rocely Parra Meza. PLAN DE TRABAJO 2014-2015 TESORERIA MUNICIPAL C. Rocely Parra Meza. TESORERO OBJETIVO Planear, dirigir y coordinar las acciones que realizan las unidades administrativas que integran la Tesorería, así

Más detalles

Normatividad Financiera del Estado

Normatividad Financiera del Estado Título III De los Poderes Legislativo, Judicial y de los Organismos Subsidiados, Sectorizados y Autónomos Capítulo I Disposiciones Generales Artículo 95.- En el presente Titulo se entenderá por Organismos:

Más detalles

33.- PROCEDIMIENTO PARA LA EXPEDICIÓN DE RECIBOS DEDUCIBLES DE IMPUESTOS POR CONCEPTO DE DONACION AL PATRIMONIO DE LA BENEFICENCIA PÚBLICA

33.- PROCEDIMIENTO PARA LA EXPEDICIÓN DE RECIBOS DEDUCIBLES DE IMPUESTOS POR CONCEPTO DE DONACION AL PATRIMONIO DE LA BENEFICENCIA PÚBLICA Hoja 1 de 14 33.- PROCEDIMIENTO PARA LA EXPEDICIÓN DE RECIBOS DEDUCIBLES DE IMPUESTOS POR CONCEPTO DE DONACION AL PATRIMONIO DE LA BENEFICENCIA PÚBLICA Hoja 2 de 14 1.0 Propósito 1.1 Establecer políticas,

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO DE LA DIRECCION MUNICIPAL DE EGRESOS Y RECURSOS FINANCIEROS DEL MUNICIPAL DE LOS CABOS BAJA CALIFORNIA SUR.

REGLAMENTO INTERNO DE LA DIRECCION MUNICIPAL DE EGRESOS Y RECURSOS FINANCIEROS DEL MUNICIPAL DE LOS CABOS BAJA CALIFORNIA SUR. REGLAMENTO INTERNO DE LA DIRECCION MUNICIPAL DE EGRESOS Y RECURSOS FINANCIEROS DEL MUNICIPAL DE LOS CABOS BAJA CALIFORNIA SUR. TITULO PRIMERO Disposiciones Generales Articulo 1.-El presente reglamento

Más detalles

Definición del modelo funcional transversal integrado para las Secretarías

Definición del modelo funcional transversal integrado para las Secretarías Definición del modelo funcional transversal integrado para las Secretarías Mapas de procesos resultantes a Tercer nivel Macroproceso Proceso Subproceso Recursos Financieros FARF-Administrar recursos financieros

Más detalles

ÍNDICE. Introducción 2. Bases Legales 3. Definiciones 4. Objetivo 5. Políticas 5. Funciones del almacén 6

ÍNDICE. Introducción 2. Bases Legales 3. Definiciones 4. Objetivo 5. Políticas 5. Funciones del almacén 6 XLV REUNIÓN ORDINARIA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Coatzacoalcos, Ver., 04 de Abril de 2005 ÍNDICE Pág. Introducción 2 Bases Legales 3 Definiciones 4 Objetivo 5 Políticas 5 Funciones del almacén 6 Procedimientos

Más detalles

MANUAL DE OPERACIÓN PARA EL EJERCICIO Y COMPROBACIÓN DEL GASTO OPERATIVO DEL FONDO MIXTO CONACYT GOBIERNO MUNICIPAL DE CD. JUÁREZ

MANUAL DE OPERACIÓN PARA EL EJERCICIO Y COMPROBACIÓN DEL GASTO OPERATIVO DEL FONDO MIXTO CONACYT GOBIERNO MUNICIPAL DE CD. JUÁREZ MANUAL DE OPERACIÓN PARA EL EJERCICIO Y COMPROBACIÓN DEL GASTO OPERATIVO DEL FONDO MIXTO CONACYT GOBIERNO MUNICIPAL DE CD. JUÁREZ 1. OBJETIVO Y FUNDAMENTO 1.1 El objetivo de este Manual consiste en establecer

Más detalles

DIRECCIÓN GENERAL DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS OFICIALÍA MAYOR

DIRECCIÓN GENERAL DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS OFICIALÍA MAYOR MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES EN UNIDADES ADMINISTRATIVAS Y PLANTELES EDUCATIVOS DE LA SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA. DIRECCIÓN GENERAL DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS

Más detalles

Manual de Procedimientos

Manual de Procedimientos 1 ÍNDICE PRESENTACIÓN... 3 MARCO JURÍDICO... 4 ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS... 6 SIMBOLOGÍA UTILIZADA... 7 PRESENTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS... 8 DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS DIAGRAMAS DE FLUJO 2 PRESENTACIÓN.

Más detalles

Versión vigente No. 04 Fecha: 25/10/2013 C O N T E N I D O. Establecer las actividades y requisitos para el trámite de Pagos en Tesorería.

Versión vigente No. 04 Fecha: 25/10/2013 C O N T E N I D O. Establecer las actividades y requisitos para el trámite de Pagos en Tesorería. C O N T E N I D O 1. Propósito 2. Alcance 3. Responsabilidad y autoridad 4. Normatividad aplicable 5. Políticas 6. Diagrama de bloque del procedimiento 7. Glosario 8. Anexos 9. Revisión Histórica 1. Propósito

Más detalles

MANUAL DE OPERACIÓN DEL FONDO REVOLVENTE.

MANUAL DE OPERACIÓN DEL FONDO REVOLVENTE. MANUAL DE OPERACIÓN DEL FONDO REVOLVENTE. DIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS MARZO 2002 I N D I C E I. OBJETIVOS. II. MARCO NORMATIVO. III. LINEAMIENTOS. IV. PROCEDIMIENTO. V. POLÍTICAS DE AUDITORÍA. VI.

Más detalles

Código: GAF-PR-01 / V2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 09/05/2014 PROCEDIMIENTO DE TESORERIA UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN

Código: GAF-PR-01 / V2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 09/05/2014 PROCEDIMIENTO DE TESORERIA UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 8 PROPOSITO Establecer las actividades para la administración, control y ejecución relacionadas con el área de ALCANCE Este procedimiento aplica para gestionar los ingresos que recibe la UNP

Más detalles

32.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE RENDIMIENTOS GANADOS EN INVERSIONES Y SU ENTERO A LA TESORERIA DE LA FEDERACION

32.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE RENDIMIENTOS GANADOS EN INVERSIONES Y SU ENTERO A LA TESORERIA DE LA FEDERACION MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Dirección de Administración 32.- Procedimiento para el registro de rendimientos ganados en inversiones y su entero a la Tesorería de la Federación Código: MP-SCF-220-00 Rev. 1

Más detalles

Perfiles de puestos. Área: Puesto: Secretario de Finanzas

Perfiles de puestos. Área: Puesto: Secretario de Finanzas Oficina del C. Secretario de Finanzas Secretario de Finanzas Objetivo: Planear, organizar, dirigir y controlar la función hacendaria, económica, financiera, fiscal y tributaria del Gobierno del Estado,

Más detalles

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ----------------------------- ANEXO F 14.4 Secretaria de Dirige las funciones y estrategias para aprovechar las prerrogativas y aplicar el financiamiento público exclusivamente para el sostenimiento de

Más detalles

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS I 1 DR. JOSÉ SILVIANO GUICHARD ROMERO, Director General, en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 9º Fracción VII del Decreto por el cual se reestructura el Instituto Nacional de Astrofísica, Óptica

Más detalles

10. ELABORACIÓN, MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES

10. ELABORACIÓN, MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES Página: 115 10., MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES JUNIO 2007 Página: 116 PROCEDIMIENTO:, MANEJO, CONTROL, PAGO Y CANCELACIÓN DE CHEQUES OBJETIVO: Regular las operaciones financieras para

Más detalles

TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL OFICIALIA MAYOR

TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL OFICIALIA MAYOR TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL OFICIALIA MAYOR LINEAMIENTOS PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS INGRESOS POR DERECHOS, PRODUCTOS Y APROVECHAMIENTOS DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA Y

Más detalles

LINEAMIENTO PARA LA ADMINISTRACION DE LAS CAJAS MENORES

LINEAMIENTO PARA LA ADMINISTRACION DE LAS CAJAS MENORES LINEAMIENTO PARA LA ADMINISTRACION Bogotá D.C., octubre de 2015 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO: -------------------------------------------------------------------------------------------- 3 2. ALCANCE:

Más detalles

ACTA ADMINISTRATIVA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE LA (1)

ACTA ADMINISTRATIVA DE ENTREGA Y RECEPCIÓN DE LA (1) Con fundamento en los artículos (29 para titulares de las Dependencias y 45 para titulares de las Entidades paraestatales) de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Quintana Roo, 47

Más detalles

DIRECCIÓN DE FINANZAS

DIRECCIÓN DE FINANZAS DIRECCIÓN DE FINANZAS Descripción de Puesto I PROPÓSITO GENERAL Asegurar que el Instituto de Seguridad Social de la Armada de México, cuente con los recursos financieros necesarios para su operación, según

Más detalles

INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL

INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL 1 de 7 INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL SERVICIO CELULAR PROPIEDAD DEL IMAS Y DEL RECONOCIMIENTO DEL PAGO DE TARIFAS EN ABRIL, 2010 2 de 7 Tabla de contenido 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. DOCUMENTOS

Más detalles

MANUAL ADMINISTRATIVO DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ. Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional.

MANUAL ADMINISTRATIVO DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ. Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional. 09 04 12 Pág. 1 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional. OBJETIVO GENERAL: Realizar el registro contable de las entradas y salidas del

Más detalles