AYUNTAMIENTO DE JEREZ DE LA FRONTERA PRESUPUESTO GENERAL DE ACTIVIDADES ORDINARIAS PREVISION DE CONTABILIDAD R.D. 1514/2007 de 16 de noviembre

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1 SOCIEDAD MUNICIPAL: Circuito de Jerez, S.A. CUENTAS DEL ACTIVIDADES ORDINARIAS PREVISION PLAN GENERAL PRESUPUESTO DE EXPLOTACION DE CONTABILIDAD R.D. 1514/2007 de 16 de noviembre Neto de la cifra de negocios ,701,702,703,704,(706),(70 a) Ventas b) Prestaciones de Servicios 0 71*,(6930), Variación de existencias de productos terminados y en curso de Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 4. Aprovisionamientos (600),610*,6060,6080,6090 a) Consumo de mercaderias (601),(602),6061,6062,6081,60 82,6091,6092,611*,612* b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles -150 (607), c) Trabajos realizados por otras empresas (6931),7931.(6932),7932,(6933) d) Deterioro de mercaderias, meterias primas y otros 0, Otros aprovisionamientos ingresos de explotación a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente , 747 b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio Gasto de Personal (640),(641),(645) a) Sueldos, Salarios y Asimilados (642),(649) b) Cargas Sociales (643),(6440),(6442).7950,7957 c) Provisiones AYUNTAMIENTO DE JEREZ DE LA FRONTERA PRESUPUESTO GENERAL DE Otros Gastos de Explotación (62), a) Servicios Exteriores (631),(634),636,639 b) Tributos (650),(694),(695),794,7954 (651),(659) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones d) Otros gastos de gestión corriente (68), 8. Amortización del Inmovilizado Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 7951,7952,7955, Excesos de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 0 790,791,792 a) Deterioros y Pérdidas (670),(671),(672),(690),(691),(6 92),770,771,772 b) Resultados por enajenaciones y otras. (678), Otros Resultados A.1) RESULTADO DE LA EXPLOTACION ( Ingresos Financieros 0 a) De participaciones en instrumentos de patrimonio , 7601 a1) de empresas del grupo y asociadas 7602, 7603,76212,76213 a2) En terceros b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado , 7611,76200,76201,76210,7621 b1) de empresas del grupo y asociadas ,7613,76202,76203,769 b2) En terceros 14. Gastos financieros (6610),(6611),(6615),(6616),(66 20),(6621),(6640),(6641),(6650) (6612),(6613),(6617),(6618),(66 a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas 22),(6623),(6624),(6642),(6643),(6652),(6653),(669) b) Por deudas con terceros Variación del valor razonable en instrumentos financieros. 0 (6630),(6631),(6633),7630,7631,7633 a) Cartera de negociación y otros (6632),7632 (668),768 b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 16. Diferencias de cambio 17. Deterioro y Rtdo. por enajenaciones de instrumentos finac. 0 (696),(697),(698),(699),796,797, a) Deterioros y Pérdidas (666),(667),(673),(675),766,773,775 b) Resultados por enajenaciones y otras. A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) *,6301*,(633), impuesto sobre beneficios. A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 19. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+19)

2 Sociedad Mercantil CUENTAS DEL BALANCE PLAN GENERALAntes de la aplicación del saldo de Pérdidas y Ganancia PREVISION DE CONTABILIDAD R.D. 1514/2007 de 16 de noviembre 2015 N.P.G.C «ACTIVO» A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado Intangible 0,00 200,(2800), (2900) 1. Investigación y desarrollo 0,00 201, (2801),(2901) 2. Concesiones 202, (2802),(2902) 3. Patentes, Licencias, marcas y similares 203, (2903) 4. fondo de comercio 205, (2805),(2905) 5. Aplicaciones informáticas 204,209,(2804),(2904) 6. Otro inmovilizado intangible II. Inmovilizado Material ,211,(2811),(2910),(29 1. Terrenos y construcciones ,213,214,215,216,217,2 2. Instalaciones técnicas, maquinaria, utillaje, Inmovilizado en curso y anticipos III. Inversiones Inmobiliarias 220,(2920) 1. Terrenos 221,(282),(2921) 2. Construcciones IV. Inversiones en empresas del grupo y 2403,2404,(2483),(2484),( 1. Acciones y participaciones den patrimonio de empresas del grupo y asociadas a l/p 2413,2414,2423,2424, Créditos a empresas del grupo y asociadas a largo plazo 3. Otras inversiones a largo plazo V. Inversiones financieras a largo plazo ,(2485),250,(259),(29 1. Acciones y participaciones en patrimonio a largo plazo 2415,2425,2435,251,252,22. Créditos a empresas a largo plazo 2553,257,258,26 3. Otras inversiones financieras a largo plazo VI. Activos por impuesto diferido Documento: B-ACT1

3 Sociedad Mercantil : CUENTAS DEL BALANCE PLAN GENERAL ntes de la aplicación del saldo de Pérdidas y Ganancia PREVISION DE CONTABILIDAD R.D. 1514/2007 de 16 de noviembre 2014 N.P.G.C «ACTIVO» B) ACTIVO CORRIENTE ,581,582,583,584,(599I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias ,(390) 1. Comerciales ,32,(391),(392) 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos 33,34,(393),(394) 3. Productos en curso 35,(395) 4. Productos terminados 36,(396) 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados Anticipos a proveedores III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar ,435,436,(4935),(437),( Clientes por ventas y prestaciones de ,434,(4933),(4934) 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas 44,5531, Deudores varios , Personal Activos por impuesto corriente 4700,4708,471, Otros créditos con la administración pública Accionistas (socios) por desembolsos no exigidos IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 304,(5383),(5384),(5933),(59 1. Acciones y participaciones en patrimonio a corto plazo 324,5333,5334,(5943),(5944)2. Créditos a empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5523, Otras inversiones a corto plazo V. Inversiones financieras a corto plazo,540,(5385),(549),(5935),(5961. Acciones y participaciones en patrimonio a corto plazo 541,542,543,546,(5945),( Créditos a empresas a corto plazo Otras inversiones financieras a corto plazo 545,548,551,5525,565,566VI. Periodificaciones 480, 567 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Tesorería ( ) 2. Otros Activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO

4 Sociedad Mercantil : CUENTAS DEL PLAN GENERAL BALANCE Antes de la aplicación del saldo de Pérdidas y Ganancias PREVISION DE CONTABILIDAD R.D. 1514/2007 de 16 de noviembre 2015 N.P.G.C «PATRIMONIO NETO Y PASIVO» A) PATRIMONIO NETO A-1 Fondos Propios I. Capital ,101, Capital Escriturado (103),(104) 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión. III. Reservas , Legal estatutarias ,1140,1142,1143,115, Otras reservas (108),(109) IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias). V. Resultado de ejercicios anteriores Remanente (Resultados negativos de ejercicios anteriores) 118 VI. Otras aportaciones de socios. 129 VII. Resultado del ejercicio (557), VIII. (dividendo a cuenta) 111 IX. Otros instrumentos de patrimonio A-2 Ajustes por cambio de valor 133 I. Instrumentos financieros disponibles para la venta 134 II. Operaciones de cobertura 137 III. Otros 130,131,132 A-3 Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal Actuaciones medioambientales Provisiones por reestructuración 141,142,143, Otras provisiones II. Deudas a Largo Plazo ,177, Obligaciones y otros valores negociables 1605, Deudas con entidades de crédito ,1625,171,172,173,174,1753. Otras (fianzas y depósitos, efectos a pagar, etc. 1603,1604,1613,1614,1623,III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 479 IV. Pasivos por impuesto diferido

5 Sociedad Mercantil : CUENTAS DEL BALANCE PLAN GENERAL Antes de la aplicación del saldo de Pérdidas y Ga PREVISION DE CONTABILIDAD R.D. 1514/2007 de 16 de noviembre 2015 N.P.G.C «PATRIMONIO NETO Y PASIVO» C) PASIVO CORRIENTE ,586,587,588,589 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 499, 529 II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo ,501,505, Obligaciones y otros valores negociables 5105,520, Deudas con entidades de crédito , Derivados financieros a corto plazo (190),(192),194,509,5115,5125,4. Otras (fianzas y depósitos, efectos a pagar, etc). 524,525,527,551,5525,5530,5532,555,5565,5566,560,561,569 IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 5103,5104,5113,5114,5123,5121. Deudas con empresas del grupo y asociadas 5563, Desembolsos exigidos sobre acciones V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar ,401,405,(406) 1. Proveedores Proveedores, empresas del grupo y asociadas Acreedores varios , Personal Pasivos por impuestos corrientes 4750,4751,4758,476, Otras deudas con las administraciones públicas Anticipos de clientes 485, 568 VI. Periodificaciones. TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

6 Sociedad Mercantil : MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DEL EJERCICIO DE 2015 GASTOS Gastos de Personal: Previsión de una plantilla de 31 personas a una media de euros de salario anual Otros Gastos de Explotación: Corresponden a los gastos por servicios exteriores (Reparaciones y conservacion trazado, limpieza, mantenimiento maquinaria, transportes, primas de seguros, comisiones bancarias, Publicidad y propaganda, suministros, seguridad y auditoria y gastos directos del evento Jerez, Capital Mundial del Moto Tributos: Previsión de impuestos Locales (IBI, IAE, IVM) Amortizaciones: La dotación anual se calcula por el método lineal en función a la vida útil estimada de los diferentes bienes de la sociedad. Gastos Financieros: Corresponden a los gastos producidos por los aplazamiento de pago del convenio de acreedores, INGRESOS Corresponde a los ingresos correspondientes a la gestión directa del circuito por parte de Cirjesa a partir de 1 de junio de 2.012, incluye el alquiler de pista, alquiler de espacios, venta de entradas, patrocinios y donaciones recibidas del evento Jerez, Capital Mundial del Motociclismo, El presupuesto recoge una partida de subvenciones por importe de euros que corresponde a la transferencia del Excmo Ayuntamiento de Jerez. Documento: MEMO

7 Sociedad Mercantil : «VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE» PREVISION 2015 ts ,c) LRHL y 5,c), 112 y 113 del R.D. 500/1990, de 20 de ab Accionistas por desembolsos exigidos Existencias Aumentos 0 Disminuciones Deudores 0 Acreedores Inversiones financieras temporales Acciones propias Tesorería Ajustes por periodificación TOTAL VARIACION DEL CAPITAL CIRCULANTE Documento: VCC

8 ociedad Mercantil CUADRO DE FINANCIACION O PRESUPUESTO DE CAPITAL PREVISION «APLICACION DE FONDOS» 2015 (Arts ,c) LRHL y 5,c), 112 y 113 del R.D. 500/1990, de 20 de abril) Gastos de establecimiento y formalización de deudas 0 Gastos de constitución. Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliación de capital Gastos de emisión de deuda Otros gastos financieros diferidos Adquisiciones de inmovilizado 0 Inmovilizado material 0 Terrenos Edificios y construcciones Instalaciones técnicas y maquinaria Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Elementos de transportes Equipos para procesos de información Anticipos e inmovilizaciones materiales en curso Otro inmovilizado material Inmovilizado inmaterial 0 Gastos de investigación y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Fondo de comercio, derechos de traspaso Otro inmovilizado inmaterial Inmovilizado financiero 0 Empresas del grupo Empresas asociadas Otras inversiones financieras Adquisiciones de acciones propias Reducciones de capital Dividendos y otros repartos de beneficios 0 Al Estado A otros Entes Públicos Estatales A Sociedades Estatales A otros Cancelación o traspaso a corto plazo de deuda a largo plazo 0 Préstamos del Estado Préstamos de otros Entes Públicos Estatales Crédito oficial Empréstitos y otros pasivos análogos Préstamos de empresas del grupo Préstamos de empresas asociadas De otras deudas De proveedores de inmovilizado y otros Provisiones para riesgos y gastos Variación de capital circulante TOTAL APLICACIONES Documento: AF

9 ociedad Mercantil CUADRO DE FINANCIACION O PRESUPUESTO DE CAPITAL PREVISION «ORIGEN DE FONDOS» 2015 (Arts ,c) LRHL y 5,c), 112 y 113 del R.D. 500/1990, de 20 de abril) Recursos generados por las operaciones Cash-flow actividades ordinarias 0 Amortizaciones Provisiones netas de explotación (Debe - Haber) Gastos e ingresos, a distribuir en varios ejercicios, aplicados Resultado ordinario antes de subvenciones Subvenciones netas a la explotación Diferencias de cambio netas de explotación (Debe - Haber) Gastos e Ingresos extraordinarios (PGC = ) Aportaciones de capital 0 Del Ayuntamiento De Organismos autónomos administrativos del Ayuntamiento De Organismos autónomos no administrativos del Ayuntamiento De Sociedades mercantiles del Ayuntamiento Del Estado De otros Entes Públicos Estatales De Comunidades Autónomas De Diputaciones Provinciales De otros Subvenciones de capital 0 Del Ayuntamiento De Organismos autónomos administrativos del Ayuntamiento De Organismos autónomos no administrativos del Ayuntamiento De Sociedades mercantiles del Ayuntamiento Del Estado De otros Entes Públicos Estatales De Comunidades Autónomas De Diputaciones Provinciales De otros Documento: OF-1

10 ociedad Mercantil CUADRO DE FINANCIACION O PRESUPUESTO DE CAPITAL PREVISION «ORIGEN DE FONDOS» 2015 (Arts ,c) LRHL y 5,c), 112 y 113 del R.D. 500/1990, de 20 de abril) Financiación ajena a largo plazo 0 Préstamos del Ayuntamiento Préstamos de Organismos autónomos administrativos del Ayuntamiento Préstamos de Organismos autónomos no administrativos del Ayuntamiento Préstamos de Sociedades mercantiles del Ayuntamiento Préstamos del Estado Préstamos de otros Entes Públicos Estatales Préstamos de Comunidades Autónomas Préstamos de Diputaciones Provinciales Crédito oficial Empréstitos y otros pasivos análogos Préstamos de empresas del grupo Préstamos de empresas asociadas Préstamos de otras empresas De proveedores de inmovilizado y otros Enajenación de inmovilizado 0 Inmovilizado material Inmovilizado inmaterial Enajenación de inmovilizado financiero 0 Empresas del grupo Empresas asociadas Otras inversiones financieras Enajenación de acciones propias Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizaciones financieras Empresas del grupo Empresas asociadas Otras inversiones financieras TOTAL ORIGENES Documento: OF-2

11 ociedad Mercantil DESCRIPCION INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURAS PUBLICAS Fecha Inicial/Fi nal Total Invertido al TOTAL INVERSIONES Documento: INV

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