16 DE ENERO DE

Transcripción

1 CONSEJO DIRECTIVO EDITORIAL COSTA RICA Acta de la sesión ordinaria número dos mil seiscientos sesenta, celebrada el día lunes dieciséis de enero de dos mil diecisiete a las quince horas y quince minutos, en la Sala de Sesiones Jorge Debravo. Miembros presentes: Miembros ausentes con justificación: Sr. Mario E. Alfaro Rodríguez, Presidente Sr. Juan Durán Luzio, Vicepresidente Sra. Adriana Sequeira Gómez, Directora Sra. Jaudy Salas Benavides, Directora Sr. Santiago Porras Jiménez, Director Sr. Henry Campos Vargas, Secretario Funcionarios administrativos: Sra. María Isabel Brenes Alvarado, Gerente Sr. Ariel Hernández Barrios, Jefe Administrativo Financiero Sra. María Arias González, Secretaria actas a.i El quórum de Ley para sesionar es de 5 miembros presentes, en concordancia con el párrafo 2 del artículo 11 de la Ley ARTÍCULO I: APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA A las quince horas y veinte minutos los señores Directores proceden a analizar el orden del día propuesto para la presente sesión, y acuerdan. El orden del día propuesto. Por unanimidad, toma el ACUERDO N 1: APROBAR EL SIGUIENTE ORDEN DEL DÍA: ARTÍCULO I: APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA ARTÍCULO II: FIRMA DE LAS ACTAS Nº 2657 Y 2658 ARTÍCULO III: LECTURA Y APROBACIÓN DEL ACTA Nº

2 ARTÍCULO IV: ARTÍCULO V: ARTÍCULO VI: ARTÍCULO VII: ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS: 1. Ejecuciones Presupuestarias: a. Octubre, Noviembre y Diciembre 2016 b. IV Trimestre 2016 c. Liquidación Presupuestaria 2016 d. Estados Financieros: Octubre, Noviembre y Diciembre 2015 GERENCIA: 1. Evaluación del Plan Operativo Institucional 2016 (EVAPOI) CORRESPONDENCIA PROPUESTAS DE DIRECTORES ARTÍCULO II: FIRMA DE LAS ACTAS Nº 2657 Y 2658 Al ser las quince horas y treinta y cinco minutos el señor Presidente Mario E. Alfaro Rodríguez y la señora Secretaria Adriana Sequeira Gómez, proceden a firmar las actas número 2657 y El señor Presidente Mario E. Alfaro Rodríguez, manifiesta que debido a la ausencia del señor Henry Campos Vargas, Secretario, es necesario nombrar una persona que lo sustituya en esta sesión. Los señores directores proponen a la directora Adriana Sequeira Gómez, quien acepta desempeñarse como Secretaria a.i. ARTÍCULO III: LECTURA Y APROBACIÓN DEL ACTA Nº 2659 A las quince horas con cuarenta minutos, el señor Presidente inicia la lectura y revisión del acta Nº Con base en dicha revisión, se discute ampliamente sobre la redacción del detalle de la gestión de la Asesoría Legal en el artículo VII Avance Eduvisión. El señor Juan Durán Luzio, Vicepresidente solicita eliminar del punto uno 1.-David de Julieta Pinto los incisos a,b y d. Se discute la propuesta y se acuerda 2

3 La propuesta del señor Juan Durán Luzio, Vicepresidente. Respecto de lo discutido en este artículo, el Director Santiago Porras Jiménez, se abstiene de votar. Con cuatro votos a favor y uno en contra, toman el ACUERDO N 2: Eliminar del punto uno 1.-David de Julieta Pinto los incisos a, b y d, quedando redactado de la siguiente manera: 1.- David de Julieta Pinto. a) Indica que no ha otorgado ningún permiso por escrito a Eduvisión S. A. para la publicación de esta obra, y que no tiene interés en que se le demande porque más bien, ella quiere publicarla libremente para que todo el mundo lo pueda leer. El señor don Juan Durán Luzio solicita que la página 8 primer párrafo se agregue el segundo apellido al señor Sergio Barahona, quedando Sergio Barahona Oreamuno. La Secretaria de Actas realiza la incorporación de las observaciones hechas al acta Nº 2659 y se aprueba. ARTÍCULO IV: ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS La secretaria de actas menciona que en las tabletas se encuentran los documentos correspondientes para el desarrollo del trabajo de Administración y Finanzas. El señor Ariel Hernández Barrios, Jefe Administrativo Financiero, ingresa a la sala de sesiones, al ser las dieciséis horas en punto. Seguidamente, el señor Presidente le da la palabra al señor Ariel Hernández Barrios para que proceda a informar lo que corresponda. 1. Ejecuciones Presupuestarias: a. Octubre, noviembre y diciembre Octubre: El Jefe Financiero informa que en la Ejecución Presupuestaria del mes de octubre de 2016, se determina que la austeridad en los gastos, se relacionan significativamente al comportamiento en los ingresos. Ya que si se comparan datos reales de ingresos versus egresos del período, se 3

4 obtiene que de los 42,6 millones de ingresos efectivos recibidos, menos 29,4 millones de egresos efectivos ejecutados; se obtiene una diferencia superavitaria de 13,2 millones, que obedece principalmente a los ingresos de dos meses por Ley de Marcas recibidos en este mes, aunque se encuentran por debajo en 11.2 millones del monto esperado en agosto y setiembre 2016; así como al ahorro en Remuneraciones y a la subejecución en Servicio, Materiales y Suministros, y Bienes Duraderos, dado a la contención del gasto. En síntesis, esta es la composición de egresos e ingresos que se ejecutaron durante el mes. Noviembre: Seguidamente el Jefe Financiero indica que en la Ejecución Presupuestaria del mes de noviembre de 2016, se muestra que la austeridad en los gastos, se relacionan significativamente al comportamiento en los ingresos. Ya que si se comparan datos reales de ingresos versus egresos del período, se obtiene que de los 33,5 millones de ingresos efectivos recibidos, menos 26,9 millones de egresos efectivos ejecutados; se obtiene una diferencia superavitaria de 6,6 millones, que obedece principalmente a los ingresos, producto del convenio con el Teatro Nacional de Costa Rica; así como al ahorro en Remuneraciones y a la subejecución en Servicio, Materiales y Suministros, y Bienes Duraderos, dado a la contención del gasto. En síntesis, esta es la composición de egresos e ingresos que se ejecutaron durante el mes. Diciembre: Para finalizar este punto don Ariel Hernández Barrios, manifiesta que en el mes de diciembre de 2016, se muestra que la austeridad en los gastos, se relacionan significativamente al comportamiento en los ingresos. Ya que si se comparan datos reales de ingresos versus egresos del período, se obtiene que de los 30,8 millones de ingresos efectivos recibidos, menos 46,05 millones de egresos efectivos ejecutados; se obtiene una diferencia deficitaria de 15,2 millones, que obedece principalmente al pago de aguinaldo del personal de la ECR; a pesar del ahorro en Remuneraciones y a la subejecución en las demás partidas presupuestarias, dado a la contención del gasto por la disminución en los ingresos. En síntesis, se muestra una ejecución anual de un 79% en ingresos, y un 78% en egresos, con 6.1 millones de superávit. A pesar que no se cumple con la ejecución mínima del 90% exigido por la Autoridad Presupuestaria, debido a la disminución en los ingresos por Ley de Marcas, se sostuvo el equilibrio presupuestario en su ejecución física financiera anual. 1. Las Ejecuciones Presupuestarias de octubre, noviembre y diciembre de La explicación del señor Ariel Hernández Barrios, Jefe Administrativo Financiero. Por unanimidad, toma los acuerdos 4

5 ACUERDO Nº 3: Dar por recibido el informe de Ejecución Presupuestaria del mes de octubre 2016, que muestra un monto de ingresos reales de (cuarenta y dos millones seiscientos ochenta y nueve mil cuatrocientos quince colones con veinticuatro céntimos), con un acumulado por ,24 (trescientos ochenta y tres millones seiscientos cincuenta y tres mil trescientos veintinueve colones con veinticuatro céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,76(ciento cuarenta y cinco millones seiscientos veintidós mil quinientos catorce colones con setenta y seis céntimos). Y un monto de egresos reales de ,80(veintinueve millones cuatrocientos setenta y cinco mil ochenta y seis colones con ochenta céntimos); y un acumulado de ,05 (trescientos cuarenta millones ochocientos treinta y cinco mil doscientos seis colones con cinco céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,95 (ciento ochenta y ocho millones cuatrocientos cuarenta mil seiscientos treinta y siete colones con noventa y cinco céntimos). ACUERDO EN FIRME ACUERDO Nº 4: Dar por recibido el informe de Ejecución Presupuestaria del mes de noviembre 2016, que muestra un monto de ingresos reales de ,79 (treinta y tres millones quinientos setenta y cuatro mil ciento cuatro colones con setenta y nueve céntimos), con un acumulado por ,03 (cuatrocientos diecisiete millones doscientos veintisiete mil cuatrocientos treinta y cuatro colones con tres céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,97(ciento doce millones cuarenta y ocho mil cuatrocientos nueve colones con noventa y siete céntimos). Y un monto de egresos reales de (veintiséis millones novecientos noventa y un mil seiscientos cuarenta y un colones con un céntimo); y un acumulado de ,06 (trescientos sesenta y siete millones ochocientos veintiséis mil ochocientos cuarenta y siete colones con seis céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,93(ciento sesenta y un millones cuatrocientos cuarenta y ocho mil novecientos noventa y seis colones con noventa y tres céntimos). ACUERDO EN FIRME 5

6 ACUERDO Nº 5: Dar por recibido el informe de Ejecución Presupuestaria del mes de diciembre 2016, que muestra un monto de ingresos reales de ,06 (treinta millones ochocientos cincuenta y cinco mil setecientos ocho colones con seis céntimos), con un acumulado por ,09 (cuatrocientos cuarenta y ocho millones ochenta y tres mil ciento cuarenta y dos colones con nueve céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,91 (ochenta y un millones ciento noventa y dos mil setecientos un colón con noventa y un céntimos). Y un monto de egresos reales de ,52 (cuarenta y seis millones cincuenta y ocho mil trescientos cincuenta colones con cincuenta y dos céntimos); y un acumulado de ,59 (cuatrocientos trece millones ochocientos ochenta y cinco mil ciento noventa y siete colones con cincuenta y nueve céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,41(ciento quince millones trescientos noventa mil seiscientos cuarenta y seis colones con cuarenta y un céntimos). ACUERDO EN FIRME b. IV Trimestre 2016 El Jefe Financiero informa que en la Ejecución Presupuestaria del cuarto trimestre de 2016, se determina que los gastos se relacionan significativamente al comportamiento en los ingresos. Ya que si se comparan datos reales de ingresos trimestrales recibidos versus egresos, se obtiene que de los ,09 de ingresos efectivos recibidos, menos ,33 de egresos efectivos ejecutados; se obtiene una diferencia superavitaria de ,70, que obedece principalmente a Ley de Marcas, así como a la contención del gasto en las mayoría de sus partidas, además de los compromisos adquiridos y pagados parcialmente, tanto del trimestre anterior como del actual que suman ,40. En síntesis, esta es la composición de egresos e ingresos que se ejecutaron durante el cuarto trimestre de este período, excluyendo el superávit libre acumulado. 1. La Ejecución Presupuestaria del IV Trimestre La explicación del señor Ariel Hernández Barrios, Jefe Administrativo Financiero. Por unanimidad, toma el 6

7 ACUERDO N 6: Dar por recibido el informe de Ejecución Presupuestaria del IV Trimestre de 2016, que muestra un monto de ingresos reales de ,09 (ciento siete millones ciento diecinueve mil doscientos veintiocho colones con nueve céntimos), con un acumulado por 448,083, (cuatrocientos cuarenta y ocho millones ochenta y tres mil ciento cuarenta y dos colones con nueve céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de 81,192, (ochenta y un millones ciento noventa y dos mil setecientos un colón con noventa y un céntimo). Y un monto de egresos reales de ,33 (ciento dos millones quinientos veinticinco mil setenta y ocho colones con treinta y tres céntimos); y un acumulado de ,59 (cuatrocientos trece millones ochocientos ochenta y cinco mil ciento noventa y siete colones con cincuenta y nueve céntimos), con una diferencia pendiente de ejecutar de ,41 (ciento quince millones trescientos noventa mil seiscientos cuartenta y seis colones con cuarenta y un céntimos). c. Liquidación Presupuestaria 2016 Seguidamente, el Jefe Financiero indica que para el año 2016 los Ingresos Presupuestados fueron de millones mientras que los Ingresos Reales sumaron millones, lo cual genera un Déficit de Ingresos Presupuestarios por millones. Por otra parte, los Egresos Presupuestados a la misma fecha fueron de millones, en tanto los Egresos Reales representaron la suma de millones, para un Superávit de Egresos Presupuestarios por millones. De igual manera, al cierre de este período se aprecia un Superávit Específico Comprometido y devengados por la suma de ,40, que obedece a los compromisos acumulados con plazos de pagos comerciales, reflejados en la última ejecución del año. Por consiguiente, el Déficit de Ingresos versus Egresos Reales al 31 de diciembre del 2016 es de ,96 (Cuarenta y Ocho Millones Ochocientos Setenta y Seis Mil Trescientos Sesenta y Tres con 96/100 Colones). 1. La Liquidación Presupuestaria La explicación del señor Ariel Hernández Barrios, Jefe Administrativo Financiero. Por unanimidad, toma el 7

8 ACUERDO N 7: Aprobar la Liquidación Presupuestaria al 31 de diciembre de 2016 que arroja un monto de ingresos reales de ,03 (cuatrocientos veinte millones diecinueve mil ciento setenta y cinco colones con tres céntimos), un monto de egresos reales de ,59 (cuatrocientos trece millones ochocientos ochenta y cinco mil ciento noventa y siete colones con cincuenta y nueve céntimos), un superávit específico de ,40 (cincuenta y cinco millones diez mil trescientos cuarenta y un colón con cuarenta céntimos), y un déficit de ,96 (cuarenta y ocho millones ochocientos setenta y seis mil trescientos sesenta y tres colones con noventa y seis céntimos). 2. Estados Financieros: a. Octubre, noviembre y diciembre Seguidamente, se menciona que los estados financieros de octubre, noviembre y diciembre de 2016 están en las tabletas. El señor Ariel Hernández Barrios, indica que en resumen, la situación financiera de la Editorial Costa Rica al cierre del mes de diciembre 2016, muestra un cambio desfavorable en la posición financiera, ya que sus activos totales muestran una disminución del 0.5%, debido a la disminución inventario y depreciaciones; el pasivo total creció en un 26.1%, debido al aumento en cuentas por pagar comerciales, y el patrimonio disminuyó en un 9.6%, debido a la pérdida actual y a los ajustes contables realizados de períodos anteriores registrados en la partida resultados acumulados. No obstante, la Institución con sus activos corrientes muestra una capacidad de 1.5 veces de cobertura de los pasivos corrientes. Por otra parte, manifiesta que los resultados obtenidos al cierre de este mes, muestran una pérdida mensual de 1.3 millones, y una pérdida acumulada de 29.1 millones, que obedece principalmente a la disminución en ley de marcas de 24.5 millones, y ventas de libros por 24.9 millones; a pesar de la disminución en los gastos acumulados de 16.9 que representan un 4.1%. Este hecho, obliga a la administración a mejorar su crecimiento en ventas acumuladas, para afrontar sus gastos operativos y alcanzar un nivel óptimo de utilidad deseada, sin mayor dependencia de la subvención estatal. 1. Los Estados Financieros de octubre, noviembre y diciembre de La explicación del señor Ariel Hernández Barrios, Jefe Administrativo Financiero. Por unanimidad, toman los acuerdos 8

9 ACUERDO Nº 8: Dar por recibido el informe de los Estados Financieros de los meses de octubre y noviembre ACUERDO Nº 9: Dar por recibido el informe de los Estados Financieros del mes de diciembre ARTÍCULO V: GERENCIA 1. Evaluación del Plan Operativo Institucional 2016 (EVAPOI) La señora Gerente indica a los señores directores que el Informe de Evaluación Anual del Plan Operativo Institucional (POI) 2016 está cargado en las tabletas y procede a detallar las metas y resultados alcanzados. Se adjunta el informe al acta. Los señores Directores analizan el informe presentado y acuerdan 1. El informe de Evaluación Anual del POI 2016 presentado por la Gerencia. 2. Lo analizado por los miembros del Consejo Directivo. Por unanimidad, toman el ACUERDO Nº 10: A- Aprobar el Informe de Evaluación Anual del Plan Operativo Institucional (POI) 2016, presentado por la Gerencia. B- Instruir a la Administración para que envíe este documento, a la Autoridad Presupuestaria y a la Contraloría General de la República. ARTÍCULO VI: CORRESPONDENCIA 1. Oficio ECR-G , suscrito por la señora María Isabel Brenes Alvarado, Gerente de la ECR, fechado 12/01/2017, dirigido al Ingeniero Marco Valverde Mora Venerable Maestro de la Logia Francisco Calvo No. 15, Asunto: Respuesta a la carta fechada 14/11/2016 sobre el 9

10 Proyecto Editorial de la obra Historia de las logias masónicas de Costa Rica (siglos XIX,XX y XXI). (Se toma nota) 2. Oficio DM (89) suscrito por el señor Sergio Iván Alfaro Salas, Ministro de la Presidencia, fechado , dirigido a la Editorial Costa Rica. Asunto: Hace conocimiento de la Ley para Perfeccionar la Rendición de Cuentas N 9398 publicada en La Gaceta N 192 del , misma que ordena elaborar, publicar y divulgar un informe anual de labores. (Se toma nota) 3. Copia de la demanda del Proceso Sumario por Competencia Desleal ECR EVN EDUVISÓN S.A. (Se toma nota) ARTÍCULO IX: PROPUESTA DE DIRECTORES No hubo propuesta de directores. Sin más asuntos que tratar, se levanta la sesión a las dieciocho horas en punto. PRESIDENTE SECRETARIA a.i. 10