Manual para la Integración del Presupuesto de la CDI

Transcripción

1 de la CDI

2 Página: 2 de 15 ÍNDICE Pág. 1. Objetivo Marco Normativo Ámbito de Aplicación Definiciones Disposiciones Generales Proceso Integración del Diagrama de Flujo Anexos Transitorios Emisores... 15

3 Página: 3 de Objetivo Definir la Estructura Programática, Proyecto de, Integración del de Egresos y Elaboración del Calendario Presupuestal; y las actividades relacionadas con la entrega de información a la SHCP, conforme a las disposiciones que para tal efecto emita. 2. Marco Normativo Ley de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Ley Federal de y Responsabilidad Hacendaria. Reglamento de la Ley Federal de y Responsabilidad Hacendaria. Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Manual General de Organización de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Disposiciones específicas que emita la SHCP en la materia. Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal. 3. Ámbito de Aplicación Este procedimiento es de observancia obligatoria para todas las Unidades Administrativas de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. 4. Definiciones CDI CGAF PEF PIPP SHCP Techo de Gasto Unidad Administrativa UP Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Coordinación General de Administración y Finanzas. de Egresos de la Federación. Sistema del Proceso Integral de y. Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Recursos presupuestarios asignados para el cumplimiento de objetivos y metas. Conforme al Estatuto Orgánico es cada uno de los órganos de la estructura organizacional al que se le confieren atribuciones específicas que lo distinguen de los demás en la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas. Unidad de Planeación.

4 Página: 4 de Disposiciones Generales 5.1 La Coordinación General de Administración y Finanzas es la instancia administrativa única de la CDI para gestionar ante la SHCP las solicitudes en materia de programación y presupuesto, en las siguientes etapas: Solicitado Anteproyecto de Proyecto de Decreto de Calendario Presupuestal Las siguientes políticas aplicarán a cada una de las etapas mencionadas en el presente numeral. 5.2 Las Prioridades de gasto serán definidas por el Titular de la Entidad en coordinación con los Titulares de las Unidades correspondientes. 5.3 La Coordinación General de Administración y Finanzas, emitirá las disposiciones necesarias para conducir el proceso de Presupuestación. 5.4 Las Unidades Administrativas Centrales serán responsables del registro, en el sistema informático vigente de cada uno de los Programas a su cargo a nivel nacional. La calendarización presupuestal deberá elaborarse por los ejecutores del gasto para cubrir oportunamente las obligaciones de pago, se deberá observar la estimación de las fechas de pago que deriven de los contratos o pedidos u otros documentos formales que amparen las operaciones efectuadas del periodo en el que se constituye el presupuesto devengado. Así mismo se deberá tomar en cuenta la diferencia entre las fechas de celebración de los compromisos y las de realización de los pagos. 5.5 La Coordinación General de Administración y Finanzas elaborará el presupuesto y calendario de las Unidades Administrativas, bajo sus propios criterios cuando no le sean entregados en los términos del presente procedimiento. 5.6 La información que se registre en el sistema informático vigente, será insumo para atender el requerimiento de la SHCP. 5.7 La SHCP, asignará un techo presupuestal para la integración del Anteproyecto y Proyecto de para el siguiente ejercicio fiscal. 5.8 La Subdirección de y, será responsable de registrar en el PIPP de la SHCP, el flujo de efectivo en la etapa que corresponda.

5 Página: 5 de Proceso 6.1 Integración del Objetivo: Definir la Estructura Programática, Proyecto de, Integración del de Egresos y Elaboración del Calendario Presupuestal; y las actividades relacionadas con la entrega de información a la SHCP, conforme a las disposiciones que para tal efecto emita. No. Descripción de la Actividad Responsable Estructura Programática 1. Recibe de la Subdirección de y los lineamientos para la Etapa de del siguiente ejercicio fiscal y los Catálogos adjuntos, emitidos por la SHCP. 2. Revisa el contenido de los lineamientos y los catálogos adjuntos, para encontrar la correspondencia entre las funciones descritas por la SHCP y las específicas de la CDI. 3. Elabora propuesta de la Estructura Programática y la presenta a la Subdirección de y para su validación. 4. Revisa y define conjuntamente con la UP y los responsables de los programas la Estructura Programática. 5. Accede al PIPP de la SHCP en el módulo de y registra la información de la Estructura Programática de la CDI. Subdirección de y Solicitado 6. Realiza oficio para solicitar la elaboración de la Propuesta de a las Unidades Administrativas, suscrito por la Coordinación General de Administración y Finanzas. 7. Reciben oficio y elaboran Propuesta de de acuerdo a sus estimaciones de gasto, registran en el sistema informático vigente e informan al a través de la Coordinación General de Administración y Finanzas. 8. Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas e integra la Propuesta de de la CDI por Clave Presupuestaria. 9. Elabora Resumen Presupuestal con base en la Propuesta de y la entrega a la Subdirección de y. 10. Envía el Resumen Presupuestal a los niveles directivos, para su revisión y en su caso para efectuar las modificaciones correspondientes. Unidades Administrativas Subdirección de y

6 Página: 6 de 15 No. Descripción de la Actividad Responsable 11. Recibe de la Subdirección de y resumen presupuestal con las observaciones de los directivos. Hay Ajustes? Sí: Ir al paso 6. No: Ir al paso 12. Anteproyecto de 12. Recibe de la Subdirección de y el oficio de la SHCP en el que comunica el Techo de Gasto para la integración del Anteproyecto de de la CDI. 13. Recibe de la Subdirección de y resumen presupuestal con las asignaciones hechas por los directivos con base en el Techo de Gasto definido por la SHCP. 14. Elabora oficio para solicitar a las Unidades Administrativas, el registro del Anteproyecto de, suscrito por la Coordinación General de Administración y Finanzas. 15. Reciben oficio, elaboran y registran en el sistema informático vigente, el Anteproyecto de y notifican a la Coordinación General de Administración y Finanzas. 16. Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas, revisa que la información esté correcta e integra el Anteproyecto de de la CDI. 17. Envía a la SHCP a través de correo electrónico el archivo Analítico de Claves para su integración por ramo, con base en el Techo de Gasto para la integración del Anteproyecto de. 18. Registra en el PIPP el flujo de efectivo con base en el Techo de Gasto para la integración del Anteproyecto de. Unidades Administrativas Integración del de Egresos 19. Recibe de la SHCP comunicación de los ajustes que realizó la H. Cámara de Diputados al Proyecto de y comunica al. 20. Comunica los ajustes para la integración del de Egresos a las Unidades Administrativas. Subdirección de y

7 Página: 7 de 15 No. Descripción de la Actividad Responsable 21. Reciben comunicación para elaborar el de Egresos de conformidad a los techos asignados. Elaboran el de Egresos, lo registran en el sistema informático vigente y notifican a la Coordinación General de Administración y Finanzas. 22. Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas, revisa que la información esté correcta e integra el de Egresos de la CDI por Clave Presupuestaria. 23. Envía a la SHCP a través de correo electrónico el archivo Analítico de Claves para su integración por ramo, con base en el Techo de Gasto para la integración del de Egresos. 24. Registra en el PIPP el flujo de efectivo con base en el Techo de Gasto para la integración del de Egresos. Elaboración del Calendario Presupuestal Unidades Administrativas 25. Solicita a las Unidades Administrativas el registro del Calendario Presupuestal en apego a los techos asignados en el de Egresos de la Federación. 26. Elaboran el Calendario Presupuestal, lo registran en el Sistema Informático vigente y notifican a la Coordinación General de Administración y Finanzas. 27. Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas, y revisa que los calendarios se apeguen a los techos asignados e integra el Analítico de Claves. 28. Envía a la SHCP, por correo electrónico, el Analítico de Claves con el Calendario Presupuestal de la CDI. 29. Recibe el oficio de la SHCP con la comunicación oficial del de Egresos de la Federación y Calendarios para el Ejercicio Fiscal correspondiente. 30. Ingresa a la dirección electrónica indicada por la SHCP e imprime los reportes presupuestarios. Coordinación General de Administración y Finanzas Unidades Administrativas 31. Informa a las Unidades Administrativas el presupuesto autorizado calendarizado. Coordinación General de Administración y Finanzas

8 Página: 8 de Diagrama de Flujo Procedimiento para la Integración del de la CDI Subdirección de y Unidades Administrativas Coordinación General de Administración y Finanzas Inicio Estructura Programática 1 Recibe de la Subdirección de y los lineamientos para la Etapa de del siguiente ejercicio fiscal y los Catálogos adjuntos, emitidos por la SHCP 2 Revisa el contenido de los lineamientos y los Catálogos adjuntos, para encontrar la correspondencia entre las funciones descritas por la SHCP y las específicas de la CDI Elabora propuesta de la Estructura Programática y lo presenta a la Subdirección de y para su validación Propuesta de la Estructura Programática 3 Revisa y define conjuntamente con la UP y los responsables de los programas la Estructura Programática 4 5 Accede al PIPP de la SHCP en el módulo de y registra la información de la Estructura Programática de la CDI PIPP 6

9 Página: 9 de 15 Procedimiento para la Integración del de la CDI Subdirección de y Unidades Administrativas Coordinación General de Administración y Finanzas 5 Solicitado 6 7 Elabora Oficio para Solicitar la Elaboración de la Propuesta de a las Unidades Administrativas, suscrito por el Coordinador General de Administración y Finanzas Oficio para Solicitar la Elaboración de la Propuesta de Reciben Oficio y elaboran Propuesta de de acuerdo a sus estimaciones de gasto, registran en el sistema informático vigente e informan al Departamento de a través de la CGAF Propuesta de Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas e integra la Propuesta de de la CDI por Clave Presupuestaria 8 Elabora Resumen Presupuestal con base en la Propuesta de y la entrega a la Subdirección de y 9 10 Envía el Resumen Presupuestal a los niveles directivos, para su revisión y en su caso para efectuar las modificaciones correspondientes 11

10 Página: 10 de 15 Procedimiento para la Integración del de la CDI Subdirección de y Unidades Administrativas Coordinación General de Administración y Finanzas Recibe de la Subdirección de y resumen presupuestal con las observaciones de los directivos Si Hay Ajustes? 6 No 12 Recibe de la Subdirección de y el oficio de la SHCP en el que comunica el Techo de Gasto para la integración del Anteproyecto de de la CDI Anteproyecto de 13 Recibe de la Subdirección de y resumen presupuestal con las asignaciones hechas por los directivos con base en el Techo de Gasto definido por la SHCP 14

11 Página: 11 de 15 Procedimiento para la Integración del de la CDI Subdirección de y Unidades Administrativas Coordinación General de Administración y Finanzas Elabora Oficio para Solicitar a las Unidades Administrativas, el registro del Anteproyecto de, suscrito por el Coordinador General de Administración y Finanzas Oficio para Solicitar el Registro de Anteproyecto 16 Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas, revisa que la información esté correcta e integra el Anteproyecto de de la CDI 15 Reciben Oficio, elaboran y registran en el sistema informático vigente, el Anteproyecto de y notifican a la CGAF 17 Envía a la SHCP a través de correo electrónico el archivo Analítico de Claves para su integración por Ramo, con base en el Techo de Gasto para la integración del Anteproyecto de 18 Registra en el PIPP el flujo de efectivo con base en el Techo de Gasto para la integración del Anteproyecto de PIPP 19

12 Página: 12 de 15 Procedimiento para la Integración del de la CDI Subdirección de y Unidades Administrativas Coordinación General de Administración y Finanzas 18 Integración del de Egresos 20 Comunica los ajustes para la integración del de Egresos a las Unidades Administrativas 19 Recibe de la SHCP comunicación de los ajustes que realizó la H. Cámara de Diputados al Proyecto de y comunica al 22 Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas, revisa que la información esté correcta e integra el de Egresos de la CDI por Clave Presupuestaria 21 Reciben comunicación para elaborar el de Egresos, elaboran el de Egresos, lo registran en el Sistema Informático vigente y notifican a la CGAF 23 Envía a la SHCP a través de correo electrónico el archivo Analítico de Claves para su integración por Ramo, con base en el Techo de Gasto para la integración del de Egresos 24 Registra en el PIPP el flujo de efectivo con base en el Techo de Gasto para la integración del de Egresos 25

13 Página: 13 de 15 Procedimiento para la Integración del de la CDI Subdirección de y Unidades Administrativas Coordinación General de Administración y Finanzas Elaboración del Calendario Presupuestal Recibe las notificaciones de las Unidades Administrativas, y revisa que los calendarios se apeguen a los techos asignados e integra el Analítico de Claves. 26 Elaboran el Calendario Presupuestal, lo registran en el Sistema Informático vigente y notifican a la Coordinación General de Administración y Finanzas Calendario Presupuestal 25 Solicita a las Unidades Administrativas el registro del Calendario Presupuestal en apego a los techos asignados en el de Egresos de la Federación 28 Envía a la SHCP, por correo electrónico, el Analítico de Claves con el Calendario Presupuestal de la CDI 29 Recibe el oficio de la SHCP con la Comunicación Oficial del de Egresos de la Federación y Calendarios para el Ejercicio Fiscal correspondiente Ingresa a la dirección electrónica indicada por la SHCP e imprime los reportes presupuestarios Reportes presupuestarios Informa a las Unidades Administrativas el presupuesto autorizado calendarizado. Fin

14 Página: 14 de Anexos No aplica. 7. Transitorios Primero.- El presente Manual entrará en vigor al día siguiente de su publicación en la Normateca Interna. Segundo.- La interpretación de este Manual, será competencia de la Coordinación General de Administración y Finanzas y de la Dirección de y, en el ámbito de sus respectivas competencias.

15 Página: 15 de Emisores Autorizó: Visto Bueno: Xavier Abreu Sierra Director General Elaboró: Esteban Fernández Valadez Coordinador General de Administración y Finanzas Supervisó: Gabriel Martínez Hernández Director de y José Antonio Melgoza Camarena Director General Adjunto de Innovación y Mejora Oficio Número: CGAF/ /2012 Fecha de dictaminación por el COMERI: 30 de noviembre de 2012 R e g i s t r o Sello: