. ESTADO DE MICHOCAN DE OCAMPO CUENTA PÚBLICA 2016 CONSOLIDACION DE ESTADOS FINANCIEROS PODER EJECUTIVO / LEGISLATIVO / JUDICIAL / AUTÓNOMOS

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1 . ESTADO DE MICHOCAN DE OCAMPO CUENTA PÚBLICA 2016 CONSOLIDACION DE ESTADOS FINANCIEROS PODER EJECUTIVO / LEGISLATIVO / JUDICIAL / AUTÓNOMOS Notas a los Estados Financieros de la Entidad Federativa. De conformidad al artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación se presentan las notas a los estados financieros correspondientes al ejercicio fiscal de 2016, con los siguientes apartados: Notas de Desglose Notas de Memoria Notas de Gestión Administrativa Notas de Desglose Notas al Estado de Situación Financiera de la Entidad Federativa Activo Efectivo y Equivalentes En este apartado se integran los recursos monetarios que maneja la Entidad Federativa, en cuentas bancarias en moneda nacional, aquellos que están en los poderes Ejecutivo, Legislativo, Judicial y Autónomos. A continuación se presenta la integración de este rubro: Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes Poder Ejecutivo 4,609,052,109 4,357,569,850 Poder Judicial 193,457, ,556,026 Organos Autonomos 22,968,525 43,298,207 Suma 4,825,478,531 4,604,424,083 Corresponde integrar en este rubro los saldos que representan cuentas por cobrar y deudores diversos por cobrar a corto plazo, deudores por anticipos de la Tesorería a corto plazo, préstamos otorgados a corto plazo, otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo. A continuación se presenta la integración de este rubro: Poder Ejecutivo 3,942,089,307 1,498,296,325 Poder Legislativo 386,158 1,091,903 Poder Judicial 384,692 1,581,792 Organos Autonomos 4,133,609 3,881,403 Suma 3,946,993,766 1,504,851,423

2 Inventarios y Almacenes Estos se conforman por aquellos bienes que se adquieren como materia prima para llevar a cabo elaboraciones, por materiales y suministros que serán utilizados en los procesos administrativos correspondientes, a continuación se presenta la integración de este rubro: Poder Ejecutivo 5,071,238 5,039,864 Poder Legislativo 2,088,247 2,469,623 Poder Judicial 7,222,362 7,479,665 Organos Autonomos 11,149 11,149 Suma 14,392,996 15,000,301 Inversiones Financieras La Entidad Federativa posee activos financieros representados por inversiones en empresas de participación estatal, así como en organismos descentralizados, constituidos mediante aportaciones patrimoniales. También canaliza recursos monetarios para incrementar o crear fideicomisos públicos paraestatales, destinados a apoyar actividades productivas y/o prioritarias. A continuación se presenta la integración de este rubro: Poder Ejecutivo 11,161,329,435 10,849,370,414 Poder Judicial 0 0 Organos Autonomos 0 0 Suma 11,161,329,435 10,849,370,414 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Se conforma por los bienes tangibles e intangibles necesarios para llevar a cabo las actividades de gobierno y las obras en proceso que se realizan en los diferentes inmuebles. Se presenta la integración de los bienes inmuebles al 31 de diciembre de 2016: Poder Ejecutivo 12,408,059,465 11,046,988,271 Poder Legislativo 11,129,917 11,129,917 Poder Judicial 664,392, ,154,153 Organos Autonomos 56,297,466 67,763,779 Suma 13,139,879,759 11,730,036,120

3 A continuación, se presenta la integración de los bienes muebles al 31 de diciembre de 2016: Poder Ejecutivo 2,589,046,447 2,450,100,132 Poder Legislativo 47,001,897 45,555,733 Poder Judicial 253,970, ,731,509 Organos Autonomos 38,242,506 34,754,620 Suma 2,928,261,784 2,779,141,994 Se presenta la integración de Intangibles al 31 de diciembre de 2016: Poder Ejecutivo 49,067, ,216 Poder Judicial 11,439,488 11,360,551 Organos Autonomos 1,041, ,850 Suma 61,549,423 12,501,617 Pasivo Este género se compone de dos grupos, el Pasivo Circulante y el Pasivo No Circulante, en éstos inciden pasivos derivados de operaciones por servicios personales, cuentas por pagar por operaciones presupuestarias y contabilizadas al 31 de diciembre del ejercicio correspondiente;pasivos por obligaciones laborales, acreedores diversos, pasivos por títulos y valores colocados a corto y largo plazo. A continuación se presenta la integración de este rubro: Poder Ejecutivo 31,478,946,548 31,413,563,055 Poder Legislativo 1,746,866 1,533,793 Poder Judicial 194,093, ,568,973 Organos Autonomos 13,323,438 29,694,193 Suma 31,688,110,785 31,648,360,014

4 Notas al Estado de Actividades Este Estado muestra dos grandes agregados representados por los Ingresos y Otros Beneficios, así como los Gastos y Otras Pérdidas, mostrando los conceptos del ingreso de acuerdo a la contribución de la Ley de Ingresos y los Gastos con los conceptos del Clasificador por Objeto del Gasto, así mismo permite determinar el resultado, el cual para este ejercicio, ascendió a: Poder Ejecutivo 282,757, ,507,125 Poder Legislativo -1,235,502-2,988,832 Poder Judicial 84,318, ,732,680 Organos Autonomos 14,994,541 22,289,396 Suma 380,835,086-94,473,881 Notas al Estado de Variación de la Hacienda Pública/Patrimonio Este Estado muestra el monto de la Hacienda Pública/Patrimonio al 31 de diciembre de 2016 y se conforma como sigue: Poder Ejecutivo 3,365,422,688-1,492,897,910 Poder Legislativo 59,246,353 59,252,505 Poder Judicial 1,014,875, ,391,766 Organos Autonomos 98,979, ,396,276 Suma 4,538,524, ,857,363 Notas al Estado de Flujo de Efectivo Flujo de Efectivo de las Actividades de Gestión, Inversión y Financiamiento La Entidad Federativa por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2016 refleja lo siguiente:. Flujo de efectivo de las Actividades Gestion Inversion Financiamiento Origen 69,174,642,484 65,666,669 5,558,928,243 Aplicación 68,819,226,170 1,972,447,434 3,786,509,343 Flujo neto 355,416,314-1,906,780,765 1,772,418,900 Incremento/Disminucion Neta en el Efectivo 221,054,449

5 Efectivo al Inicio del Ejercicio 4,604,424,082 Efectivo al Final del Ejercicio 4,825,478,531 Notas de Memoria Las notas de memoria de la Entidad Federativa son producto de las notas de cada ente público que lo conforma, mismas que pueden ser consultadas en el respectivo apartado de cada uno de ellos. Notas de Gestión Administrativa Las notas de gestión administrativa de la Entidad Federativa son producto de las notas de cada ente público que lo conforma, mismas que pueden ser consultadas en el respectivo apartado de cada uno de ellos. Nota de Consolidación Conforme al Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas, emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable, en el Diario Oficial de la Federación el 30 de diciembre de 2013, reformado el 6 de octubre de 2014 y 29 de febrero de 2016,, referente a la norma en materia de consolidación de estados financieros de la Entidad Federativa y demás información contable, que tiene por objetivo la presentación de información financiera de varios entes públicos como si fuera un sector institucional, el método consiste en la eliminación de las transacciones y o saldos entre los entes públicos que se consolidan. Conforme a la norma NOR_01_04_007 del dia 24 de septiembre de 2014 para efectos de consolidacion. Del Estado de Actividades Consolidado, se deben eliminar las transacciones generadas por una relación de Ingreso-Gasto por conceptos de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas. Del Estado de Situación Financiera Consolidado, se deben eliminar los saldos derivados de la relación Deudor-Acreedor por concepto de Participaciones y Aportaciones de Capital (del rubro Inversiones Financieras a Largo Plazo) con el rubro de Aportaciones (del grupo Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido).

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