Trámites y Gestiones. Seguridad Social. Tributaria

Transcripción

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2 Trámites y Gestiones Seguridad Social Agencia Estatal de la Administración Tributaria

3 Sistema RED Remisión Electrónica de Documentos

4 - QuéeselsistemaRED? Sistema RED(remisión electrónica de documentos?; servicio que ofrece la TGSS a empresas, agrupaciones de empresas y profesionales, cuya misión es permitir el intercambio de información y documentos entre ambas entidades (TGSS y usuarios) a través de INTERNET. Por medio del Sistema RED se puede entrar en contacto directo con la TGSS que, gracias a los medios tecnológicos y elementos de seguridad necesarios, le permite el acceso a datos de empresa y trabajadores, así como la remisión de documentos de cotización y afiliación y partes médicos. El usuario podrá realizar estas gestiones y recibir mensajes de la TGSS desde su propio despacho, sin necesidad de desplazarse y sin las limitaciones de horario de oficinas. Además de los servicios anteriores, también es posible descargar automáticamente los ficheros remitidos por la TGSS al usuario(acuses técnicos). - Qué sistemas RED ofrece la TGSS? Sistema RED DIRECTO: permite a las empresas del Régimen General de hasta 15 trabajadores cumplir con sus obligaciones con la Seguridad Social exclusivamente de forma on-line, a través de la página web de la Seguridad Social, de manera sencilla, sin necesidad de disponer de un programa de nóminas. Sistema RED INTERNET: permite a todo tipo de empresas cumplir con sus obligaciones de presentar documentos a la Tesorería General de la Seguridad Social a través de Internet. Requiere que la empresa cuente con un programa de nóminas adaptado a los requerimientos de la TGSS para la generación de ficheros. Este sistema ofrece dos métodos de trabajo, online(a través de la página web de la Seguridad Social)y remesas(envío de ficheros).

5 - Qué se necesita en RED Directo? Mínima infraestructura: sólo se necesita un PC con conexión a Internet. Herramienta sencilla: certificado Digital SILCON o DNI electrónico que garantiza la seguridad y confidencialidad. Al usuario se le ofrece un formulario digital, sencillo, dinámico y personalizado, que no permite equivocaciones y que simplifica el cumplimiento de su obligación de cotizar respecto a la Seguridad Social. - Qué pasos hay que seguir para incorporarse al Sistema RED Directo? Solicitar una autorización al Sistema RED/RED Directo. Solicitar un Certificado Digital (SILCON o DNI electrónico). Recibir un curso de formación gratuito sobre el uso del Sistema. Realizar prácticas con el sistema. Comenzar a transmitir en Real. Se podrá acceder al Sistema RED On Line utilizando el DNIe a través de la siguiente dirección:

6 Información del Sistema RED

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10 Sistema RED Dentro de la opción de Afiliación Online el usuario podrá seleccionar entre: Afiliación Online Real Afiliación Online Prácticas: permite realizar trámites sin que estos tengan efecto. Con la selección de la opción de Afiliación (tanto en Prácticas como en Real) aparece una pantalla con tres submenús que muestra todas las transacciones que se pueden realizar, que se encuentran divididas en tres grupos: -Actualizaciones de información -Consultas -Informes

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12 Sistema RED

13 Servicios RED Directo: Altas Para realizar un Alta se debe seleccionar el movimiento a realizar (Alta) y cumplimentar los diferentes campos que aparecen en la pantalla con la opción Altas sucesivas y bajas del menú Actualización. En caso de no disponer previamente del NAF del trabajador, para poder completar el Alta, se puede realizar la consulta del NAF (número de afiliación) a partir del IPF, identificador persona física, (DNI, pasaporte o NIE) y de los apellidos del trabajador.

14 La resolución obtenida a partir de Afiliación Prácticas (la mostrada en la imagen) no tiene validez. Cuando se solicita la impresión del documento en Afiliación Real la resolución lleva una cadena de dígitos o Huella Electrónica que aporta la misma validez legal ante terceros que los documentos selladas por la Administración.

15 Servicios RED Directo: Bajas. La tramitación de bajas se realiza a partir de la misma opción y de la misma forma que las altas: -Se debe seleccionar el movimiento a realizar ( Baja ) y cumplimentar los diferentes campos que aparecen en la pantalla de la opción altas sucesivas y bajas del menú Actualización -Si se ha seleccionado la opción de impresión del documento se abrirá el Acrobat Reader mostrando la resolución de la baja. -Si se ha seleccionado la opción de impresión de I.D.C. del documento se abrirá el Acrobat Reader mostrando los datos determinantes de la cotización y las peculiaridades de cotización.

16 Servicios RED Directo: Consulta Consulta de trabajadores en alta en un CCC Selección de la opción Consulta de Trabajadores en una Empresa del menú Consultas. -Introducción del CCC sobre el que se quiere realizar la consulta y selección de la opción Altas Reales. -Pulsar Continuar.

17 Servicios RED Directo: Informes Para cada una de las acciones, a través de la pantalla correspondiente, se introducirán los datos necesarios para obtener el informe deseado. En el caso de la Vida Laboral de un afiliado, por ejemplo, se solicitará el Número de Afiliación del trabajador cuya vida laboral se desee consultar. Al pulsar el botón Continuar se mostrará, en formato PDF, el informe que ha solicitado el usuario.

18 Servicios RED Directo: Cotización Online Seleccionando la opción Cotización RED Directo se mostrará un menú con las opciones: -Confección del TC2: Confección de la relación nominal de trabajadores. -Consulta e Impresión de duplicados: Generación de duplicados del Recibo de Liquidación y la relación nominal de trabajadores. -Recibos de Liquidación para su Ingreso Fuera de Plazo o Solicitud Cuota Empresarial: Obtención de recibos de cuotas pendientes, recibos de cuota empresarial. -Cambio Datos Bancarios o Modo de Pago: cambio de la modalidad de pago seleccionada. -Anulación del documento TC2 del Período Actual: Anulación de documentos consolidados. -Solicitud de recibo de liquidación de cuota obrera: Solicitud del desglose del Recibo en Cuota trabajador y Cuota empresarial.

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20 Confección del TC2 (L00) Para confeccionar la relación nominal se debe, en primer lugar, introducir los datos identificativos del TC2 (Régimen, periodo de liquidación y tipo de liquidación L00). En la primera pantalla de confección del TC2 se muestra a los trabajadores que han estado de alta en el CCC durante el periodo de liquidación seleccionado. Para introducir los datos de los trabajadores se usarán los botones situados en la parte inferior de la pantalla.

21 Introducir Bases de CC y AT/EP iguales

22 Los pasos a seguir para introducir bases de cotizaciones en los casos en los que la base de Contingencias Comunes y AT/EP sean iguales son: -Seleccionar en la tabla de trabajadores aquellos cuya base desee incluirse. -Pulsar el botón Introducir/modificar base común de cotización/horas. -Introducir la base de cotización correspondiente para cada trabajador seleccionado y pulsar Continuar. Las bases quedarán registradas en la tabla.

23 Introducir Bases de CC y AT/EP Diferentes

24 La introducción de Bases de CC y AT/EP diferentes se realiza mediante la opción Incluir Otros Datos. Los pasos a seguir son los siguientes: -Hay que seleccionar el trabajador en la tabla de trabajadores de la empresa y pulsar Incluir otros datos. La introducción de las bases se debe realizar trabajador a trabajador. -Una vez introducidas las Bases de Cotización correspondientes se debe pulsar el botón Aceptar para confirmar las bases. -En la tabla de trabajadores de la empresa no quedará contemplada la base de cotización introducida. Si las bases han sido introducidas de esta forma figurará Sí en la columna Otros datos.

25 Borrar Bases de Cotización de los Trabajadores Si se desea borrar Bases de Cotización de CC y AT/EP iguales se seleccionan los trabajadores en la tabla y se pulsa el botón Borrar base COMÚN de cotización/horas. Para borrar bases de CC y AT/EP diferentes se Para borrar bases de CC y AT/EP diferentes se debe seleccionar el trabajador en la tabla y pulsar el botón Incluir Otros Datos. En la parte inferior de la pantalla en la que se muestran las bases se encuentra el botón que realiza el borrado.

26 Introducción de Situaciones Especiales (IT, Maternidad ) En el caso de que un trabajador presente alguna situación especial, tal como incapacidad temporal, maternidad, etc... antes de introducir las bases de cotización deberá incluirse la situación especial en cuestión. Sólo después de haber efectuado esta operación, se introducirán las bases de cotización pertinentes. En la tabla dónde se presentan los trabajadores de la empresa, seleccionar aquel trabajador para el que se desea introducir una situación especial. Una vez seleccionado el trabajador, pulsar el botón Incluir Situaciones Especiales

27 En la siguiente ventana, será necesario introducir el tipo de situación especial, así como el periodo que comprende la misma, dentro del periodo de liquidación. Como ejemplo, en la figura se presenta una Incapacidad Temporal derivada de accidentes de trabajo en régimen de pago delegado de la prestación Tras pulsar el botón Aceptar, se abre la siguiente ventana que presenta los campos específicos a cumplimentar para dicha situación en particular, si esta los requiere.

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29 Una vez cumplimentados, si procede, los campos anteriores, y presionando de nuevo Aceptar, se abre la siguiente ventana en la que se muestra la situación especial introducida para el trabajador. Continuar pulsando el botón Atrás. Al tratarse de una situación especial que no abarca la totalidad del mes, en la tabla de Trabajadores de la Empresa aparecen para el trabajador en situación especial, dos filas, una por cada tramo:

30 A continuación deben indicarse las bases de cotización para ese trabajador, en cada uno de los dos tramos. Para ello, deberá seleccionar cada uno de los tramos e introducir las bases de cotización con el botón Incluir Otros Datos. En el supuesto de situación especial de pago delegado, en esta pantalla de Incluir Otros Datos deberá consignarse el importe de la compensación de Pago Delegado: Las situaciones especiales de un trabajador pueden ser consultadas en cualquier momento seleccionándolo y pulsando el botón Incluir Situaciones especiales

31 Cálculo del borrador del Recibo de Liquidación Una vez introducidas las bases de cotización de todos los trabajadores y las situaciones especiales que se deseen, para completar la confección del TC2 el usuario debe pulsar el botón Aceptar situado en la parte inferior de la pantalla.

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33 La siguiente ventana varía en función de si el usuario solicitó de forma anticipada el Recibo de Cuotas correspondientes a los trabajadores o no, mediante el servicio correspondiente: -Si el usuario no solicitó Cuotas correspondientes a los trabajadores, se muestra directamente el recibo calculado correspondiente a la totalidad de las cuotas. -Si por el contrario, el usuario realizó la solicitud del recibo de cuotas correspondientes a los trabajadores, en la siguiente pantalla debe seleccionar si se desea el recibo con las cuotas totales o únicamente con las cuotas de los trabajadores y pulsar el botón Aceptar.

34 Borrador del Recibo de Liquidación. Cuota total. Para imprimir el borrador del TC2, seleccionar la opción Borrador de la Relación Nominal de Trabajadores (TC2) y pulsar el botón Previsualizar.

35 En la parte superior de la pantalla, se indica que hay un informe disponible. Para verlo pulsar sobre el texto Informe: Borrador del documento TC2. Al pulsar, se muestra en una nueva ventana el borrador del TC2. De igual forma, se puede imprimir el borrador del Recibo de Liquidación

36 Consulta de cálculos Es posible consultar los cálculos por trabajador. Para ello hay que seleccionar en la tabla a un trabajador y pulsar el botón Consulta de cálculos. De este modo se mostrarán los cálculos para el tramo seleccionado. En caso de que se desee consultar el acumulado para todos lo tramos del trabajador, en el caso de que existiesen varios, se selecciona un tramo del trabajador y se pulsa el botón Consulta de Cálculos del Trabajador por mes

37 Para completar la confección del TC2, pulsar el botón Continuar de la parte inferior de la pantalla. Se muestran los datos del Recibo de Liquidación y se solicita la selección de Modalidad de Pago.

38 Introducir los datos de Selección de Modalidad de Pago. En el ejemplo se selecciona la modalidad de Cargo en Cuenta. Pulsar el botón Continuar. Al haber seleccionado Cargo en Cuenta se solicitará la cuenta bancaria mediante la cual se desea realizar el pago. Pulsar el botón Aprobar Recibo de Liquidación de Cotizaciones para continuar el proceso. En ese momento, el documento queda consolidado. Si se ha solicitado Pago Electrónico en lugar de la solicitud de datos bancarios se mostrarán los datos del Recibo de Liquidación y de la Cabecera de Pago Electrónico. Como en la modalidad de Cargo en Cuenta, el documento queda consolidado tras pulsar el botón Aprobar Recibo de Liquidación de Cotizaciones.

39 Para consultar, por ejemplo, la Relación Nominal de Trabajadores (TC2) seleccionando esa opción y pulsando el botón Previsualizar. Después de aprobar el Recibo de Liquidación, se accede a una pantalla con la documentación consolidada que se puede consultar para impresión

40 Consulta e Impresión de Duplicados La consulta o impresión de un Recibo de Liquidación correspondiente a una liquidación ya consolidada se realiza desde el menú Cotización RED directo, a partir de la opción Consulta e impresión de duplicados. Los pasos a seguir son: -Acceder a la Consulta e impresión de duplicados -Introducir CCC, Periodo y Tipo de Liquidación a consultar y pulsar continuar. -A través de los botones de la zona inferior de la pantalla se pueden consultar: Datos del TC2, Recibo de Liquidación o Modo de Pago. -En caso de seleccionar el Recibo de Liquidación es necesario pulsar en la siguiente pantalla el botón Previsualizar para imprimir el duplicado del Recibo.

41 Anulación del Documento TC2 del Período Actual El acceso a la anulación de documentos TC2 del período actual se realiza desde el menú Cotización RED directo. -Posteriormente se debe introducir el CCC, periodo y tipo de liquidación del documento que se desea anular. -En la parte inferior de la pantalla en la que se muestran los datos TC2 seleccionado se encuentra el botón Anular. -Para que la anulación surta efecto es necesario confirmar la acción.

42 Gestión de deuda. Certificado de Situación de Cotización La solicitud del Certificado de Situación de Cotización se realiza desde el menú Gestión de deuda dentro de Cotización online. -Desde esta opción se accede a una pantalla, aquí se indicará C.C.C y Régimen. -De forma opcional se puede indicar alguna de estas opciones Contrato sector público, Subvenciones, Artículo 42, Destalle de Deuda, si el certificado que se está solicitando es para algo específico. -Se indica tipo de impresión online, se pulsa Continuar y se confirman los datos. -A continuación, se obtendrá el certificado solicitado.

43 Servicios RED Directo: Incapacidad Temporal Desde el sistema de pestañas se accede a las distintas operaciones disponibles relativas a los partes de incapacidad temporal: -Grabación de partes. -Consulta de partes. -Anulación procesos de IT. -Emisión de informes.

44 Grabación de partes El formulario para la grabación de partes de IT se divide en dos secciones: una cabecera con la información que identifica a la empresa (Régimen y CCC), al trabajador (NAF) y al parte médico a grabar (Contingencia y Tipo de parte) y otra sección con los datos propios de cada tipo de parte médico (baja, confirmación y alta). La información de la cabecera será necesaria para mostrar la segunda sección del formulario Si todo es correcto se muestra una ventana solicitando la confirmación de la grabación, en dicha ventana se muestra la razón social de la empresa, el nombre y apellidos del trabajador y un indicativo de si el trabajador tiene carencia para la Incapacidad Temporal (180 días en los 5 años anteriores a la fecha de la baja médica).

45 Grabación de un parte médico de baja

46 Los datos a introducir en un parte de baja son de dos tipos: -Datos médicos (datos cumplimentados por el servicio público de salud o mutua de AT/EP) y -Datos económicos (datos proporcionados por la empresa). Datos médicos No se permitirá la grabación de partes médicos con una antigüedad superior a tres años ni con fecha de baja posterior a la fecha de grabación. El nº de colegiado está compuesto por tres partes: código de provincia de ejercicio (dos posiciones), código de provincia de colegio (dos posiciones), y un nº secuencial que incluye un dígito de control (seis posiciones). El CIAS (código de identificación de área sanitaria) se compone de 11 posiciones, 10 numéricas y una alfabética. Será obligatorio cumplimentar el indicador de recaída. Datos económicos A continuación se debe elegir entre introducir valores en los campos pertenecientes a Contratos a tiempo parcial o Resto de contratos. No se permite rellenar ambas. La base de cotización o suma de base de cotización no pueden superar la base máxima de cotización. Los días cotizados no pueden ser a 31 días. En Otros datos contingencias profesionales los campos estarán disponibles si se ha seleccionado una contingencia de tipo profesional en la cabecera, en caso contrario estarán deshabilitados. Datos de la dirección del trabajador En el último bloque se rellenan opcionalmente. Una vez que el formulario contiene los datos necesarios se pulsa Continuar. Si los datos no son correctos se volverá a mostrar la página con un cuadro explicativo de los problemas encontrados y se marcarán los campos dónde se han detectado los problemas. Si los datos son correctos aparecerá una ventana de confirmación con la razón social de la empresa, nombre y apellidos del trabajador y el indicativo de si el trabajador tiene carencia para la prestación de IT (180 días cotizados en los 5 años anteriores a la fecha de baja médica), junto con los datos ya enviados por el usuario para confirmar la remisión del parte.

47 Si se confirma la operación la grabación tomará efecto y se mostrará una ventana como la siguiente que notifica que el proceso se ha superado con éxito junto con los datos del trabajador, empresa, contingencia del parte de baja e indicador de recaída grabados. Otra acción - permite grabar un nuevo parte de IT conservando la información sobre el trabajador y la empresa del último parte grabado. Otro empleado - permite grabar un nuevo parte de IT conservando la información sobre la empresa del último parte grabado. Otra empresa - permite grabar un nuevo parte de IT de otra empresa, en este caso no se conservan datos en la cabecera.

48 Grabación de un parte médico de confirmación El proceso de emisión de un parte médico de confirmación es similar al descrito anteriormente para el parte de baja. La fecha de parte de confirmación debe ser posterior a la fecha de baja médica y anterior a la fecha de alta. Al igual que en el parte de baja pueden ignorarse ciertos campos. En este caso si se trata de una contingencia no profesional los campos Fecha cambio entidad IT y Entidad aseguradora IT se ignoran. Al pulsar el botón de Continuar se validan los datos introducidos, si todo es correcto se muestra una ventana de confirmación.

49 Si se confirma la operación la grabación tomará efecto y se mostrará una ventana Si se confirma la operación la grabación tomará efecto y se mostrará una ventana como la siguiente que notifica que el proceso se ha superado con éxito.

50 Grabación de un parte médico de alta La grabación de un parte médico de alta resulta bastante similar a los otros dos tipos de partes descritos. La grabación de un parte médico de alta resulta bastante similar a los otros dos tipos de partes descritos. La fecha de alta médica debe ser posterior o igual a la fecha de baja médica y anterior o igual a la fecha de grabación. Además esta fecha no debe ser incompatible con otros procesos de IT grabados previamente. Una vez que se pulsa Continuar si se han superado las validaciones se muestra una ventana de confirmación.

51 Consulta de partes Esta pestaña del menú de Incapacidad Temporal del Sistema RED permite consultar todos los partes de IT enviados por los usuarios del sistema RED, tanto si han sido procesados correctamente como si se han rechazado con error. Sólo se tendrá acceso a los partes remitidos hasta el día anterior a la fecha de la consulta. Al seleccionar la opción Consulta de partes en la pestaña correspondiente, se presentará la pantalla inicial de entrada de datos (Criterios de búsqueda). En ella, se deberán cumplimentar los campos necesarios para localizar un parte ya tramitado, pudiéndose establecer distintos criterios de búsqueda. Además de los campos obligatorios (Régimen y CCC), se podrá optar por uno o varios de estos tres campos: Régimen,CCC y Número de Afiliación. Régimen, CCC y fecha de recepción. Régimen, CCC, NAF y fecha de recepción. Régimen, CCC, NAF y fecha de baja médica. Todos rellenos.

52 Si la cantidad de registros no cabe en una sola pantalla, aparecerán los restantes utilizando el sistema de navegación que aparece sobre la tabla. En dicha tabla, cada fila se corresponde con una parte de incapacidad temporal transmitido a través del Sistema RED. Por su parte, cada columna se corresponde con una descripción de los principales datos de cada parte. Para seleccionar un parte, se deberá pulsar el enlace +desc de la fila correspondiente.

53 Esta pantalla muestra el detalle de los datos de un parte enviado a través del Sistema RED. Al final del parte se muestra un botón de "Volver" con el que se vuelve a la pantalla anterior, y cuando se trate de partes procesados correctamente y consolidados en la base de datos del INSS, aparecerá el botón "Datos procesados", a través del cual se visualizará el detalle de los datos consolidados.

54 Esta pantalla muestra el detalle de los datos de un parte consolidado en la base de datos del INSS.

55 Anulación de procesos de Incapacidad Temporal (IT) Esta pestaña del menú de Incapacidad Temporal del Sistema RED permite anular los partes de IT enviados por error a través del Sistema RED. Para anular un parte, previamente habrá que realizar una búsqueda del mismo. Al seleccionar la opción Anulación de partes de Incapacidad Temporal en el menú principal, se presentará la pantalla inicial de entrada de datos. En ella, se deberán cumplimentar los campos necesarios para localizar el parte que se desea anular, Régimen, CCC y NAF, pudiéndose opcionalmente añadir la fecha de baja del parte que se busca. Una vez cumplimentados los campos, se pulsa Continuar. Si los datos de entrada son incorrectos se mostrará correspondiente mensaje de error junto con los campos afectados marcados; si los datos son correctos, aparecerá una pantalla en la que se muestran los partes enviados a través del Sistema RED que reúnan los criterios especificados en la pantalla inicial

56 Si la cantidad de registros no cabe en una sola pantalla, aparecerán los restantes usando el sistema de navegación situada sobre la tabla. En dicha tabla, cada fila se corresponde con un parte de incapacidad temporal del afiliado cuyo NAF se ha indicado en la primera pantalla. Por su parte cada columna se corresponde con una descripción de los principales datos de cada parte. Para seleccionar un parte, se deberá pulsar el enlace +desc de la fila correspondiente. Esta acción llevará a la siguiente pantalla, donde se muestra el contenido detallado del parte que se desea anular. Algunos de estos partes no podrán seleccionarse y su columna correspondiente en la tabla aparecerá en blanco para distinguir que no es seleccionable. Los partes que no podrán seleccionarse para anular son: los que ya se hayan anulado, los partes no consolidados por ser erróneos (pues realmente su contenido no se ha grabado en la base de datos del INSS) y los partes que hayan sido recibidos hace más de 30 días.

57 Esta pantalla muestra el detalle de los datos de un parte enviado a través del Sistema RED, junto con un botón para volver a la pantalla anterior y otro para proceder a la anulación del parte. Una vez pulsado el botón para anular el parte, aparecerá un cuadro de diálogo para confirmar o cancelar la anulación del parte.

58 Una vez realizada la anulación se regresa a la pantalla de resultados de la búsqueda, donde se emitirá un mensaje en el que se informará sobre si la anulación se ha llevado a cabo con éxito o ha habido algún error.

59 Emisión de Informes Esta pestaña permite obtener informes con los datos de partes enviados a través del Sistema RED. Para solicitar un informe de un parte, previamente habrá que realizar una búsqueda del mismo. Al seleccionar la opción Emisión de informes la pestaña correspondiente, se presentará la pantalla inicial de entrada de datos. En ella, se deberán cumplimentar los campos necesarios para localizar el parte del que se quiere emitir el informe, pudiéndose establecer distintos criterios de búsqueda. Una vez cumplimentados los campos necesarios, se pulsa Continuar. Si los datos de entrada son incorrectos se mostrará correspondiente mensaje de error junto con los campos afectados marcados; si los datos son correctos, aparece una segunda pantalla en la que se muestran los partes enviados a través del Sistema RED según los criterios especificados por el usuario.

60 Si la cantidad de registros no cabe en una sola pantalla, aparecerán los restantes usando el sistema de navegación que aparece justo encima de la tabla de resultados. En dicha tabla, cada fila se corresponde con un parte de incapacidad temporal transmitido a través del Sistema RED. Por su parte cada columna se corresponde con una descripción de los principales datos de cada parte. Para seleccionar un parte, se deberá pulsar el enlace +desc de la fila correspondiente.

61 Esta pantalla muestra el detalle de los datos de un parte enviado a través del Sistema RED, junto con un botón para volver a la pantalla anterior y otro para generar el informe en formato pdf.

62 Una vez pulsado el botón para generar el informe, se genera el informe sobre el parte elegido en formato PDF. Una vez generado el informe y presentado en pantalla, éste puede imprimirse.

63 Buzón Personal El Buzón Personal permite una comunicación entre la TGSS y los usuarios en aquellos casos en los que en los que la transmisión no se pueda realizar desde Online. -El acceso se realizará mediante la opción Consulta de Mensajes, disponible en el menú Buzón Personal, que se encuentra en los Servicios RED -Desde aquí el usuario podrán imprimir todos los mensajes recibidos.

64 Agencia Estatal de la Administración Tributaria

65 AEAT En España la Agencia Tributaria fue pionera en la puesta en marcha de la e-administración

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67 Empresarios individuales y profesionales; Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas Estimación Directa, modelo 130

68 Empresarios individuales y profesionales; Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas Estimación Objetiva, modelo 131

69 Empresarios individuales y profesionales; IVA

70 Personas jurídicas Impuesto de Sociedades

71 Personas jurídicas IVA

72 OTRAS OBLIGACIONES FISCALES. RETENCIONES Empresarios individuales y profesionales

73 OTRAS OBLIGACIONES FISCALES. RETENCIONES Personas jurídicas

74 Cuadro resumen: Forma de presentar las declaraciones.

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78 Muchas gracias por su atención