Principales Cifras 2010

Transcripción

1 Principales Cifras 2010 Datos económicos (en millones de euros) Total Ingresos de Gestión 978,73 Ingresos por cuotas 931,24 Otros Ingresos 47,49 Total Gastos 932,65 Resultados Económicos Positivos 46,09 Fondos Propios 437,87 Provisión Contingencias en Tramitación 71,82 Datos de la cartera Empresas Mutualistas: Accidentes de trabajo Contingencias comunes Trabajadores protegidos: Accidentes de trabajo Contingencias comunes Siniestralidad Laboral Accidentes con baja Accidentes sin baja Procesos Contingencias Comunes Con cargo a la Mutua Sin derecho a la prestación Plan General de Actividades Preventivas Estudios de siniestralidad Visitas de asesoramiento Informes técnicos emitidos Recursos Humanos Personal Sanitario 811 Personal de Gestión Personal de Prevención 36 Total personal en plantilla Instalaciones Centros Asistenciales y de Gestión 153 Hospitales 1 Centro de Día 1 Centros Intermutuales 2 17

2 INFORMACIÓN ECONÓMICA Las cuentas anuales consolidan los resultados de la actuación de la Mutua en contingencias profesionales (Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales) y la gestión de la prestación económica de incapacidad temporal por contingencias comunes (enfermedad común y accidente no laboral), tanto de los Trabajadores por Cuenta Ajena como de los Trabajadores por Cuenta Propia o Autónomos. CUENTA DE GESTIÓN INGRESOS En el ejercicio 2010, de nuevo se redujeron las cotizaciones por contingencia profesional y se reflejó el impacto de la disminución de trabajadores afiliados a la Seguridad Social, lo cual afectó, de forma generalizada a todo el Sector de Mutuas. En el caso de Fraternidad-Muprespa, los ingresos por Gestión de la Mutua alcanzaron la cifra de 978,73 millones de euros (619,58 millones correspondientes a Contingencias Profesionales y 359,15 millones a contingencias comunes), lo que representa una reducción de un 2,74 % sobre el año anterior. EVOLUCIÓN INGRESOS DE GESTIÓN (MILL. ) De conformidad con la normativa aplicable, los estados financieros son auditados por la Intervención General de la Seguridad Social. 970, , , ,32 978, El total de cuotas devengadas, ascendió a 931,24 millones de euros (576,39 a Contingencias Profesionales y 354,85 a Contingencias Comunes). A estos ingresos hay que añadir los financieros, por prestación de servicios y otros ingresos, hasta alcanzar los 978,73 millones de euros correspondientes a Gestión. CUENTA DE GESTIÓN 2010 INGRESOS Euros Cotizaciones sociales ,35 Ingresos por prestación de servicios ,28 Reintegros ,63 Ingresos financieros ,12 Otros ingresos de gestión ordinaria ,64 Ganancias e ingresos extraordinarios ,45 Total ,47 GASTOS Euros Prestaciones sociales ,35 Otros gastos de funcionamiento ,65 Transferencias y subvenciones ,02 Gastos extraordinarios ,18 Total Gastos ,20 Resultado del ejercicio ,27 Total ,47 66

3 GASTOS El importe total de gastos de gestión, alcanzó la cifra de 932,65 millones de euros, con una disminución con respecto al año anterior del 4,20%. EVOLUCIÓN GASTOS DE GESTIÓN (MILL. ) 885,84 887,58 994,13 971,78 932, Del importe total del gasto, 611,37 millones corresponden a Contingencias Profesionales y 321,28 millones a Contingencias Comunes. Las prestaciones económicas por incapacidad temporal ascendieron a 399,55 millones de euros (72,42 millones correspondientes a Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales, 30,14 millones a riesgos por embarazo y lactancia y 296,99 millones a contingencias comunes). Las variaciones porcentuales de estos tres grupos, fueron de -4,77%, +12,00% y -3,09%, respectivamente. El importe por asistencia sanitaria se elevó a 121,28 millones de euros, frente a los 126,74 del año anterior, lo que representa una disminución del 4,30%. En la distribución de los gastos por asistencia sanitaria, los medios propios se incrementaron un 0,59% y los medios ajenos se han conseguido reducir un 14,24%. La partida de gastos generales ascendió a 50,56 millones de euros, lo que representa también una disminución de un 3,12% sobre el año anterior. Es decir, la mayoría de las partidas de la cuenta de gestión han descendido con respecto al año anterior, excepto el importe ingresado a la Tesorería General de la Seguridad Social por capitales renta (Incapacidad, Muerte y Supervivencia), que se han incrementado un 8,67%, pasando de 149,00 millones en 2009 a 161,93 millones en A los Servicios Comunes de la Seguridad Social, el porcentaje que, por imperativo legal, deben aportar las mutuas depende directamente de las cuotas recaudadas. En este ejercicio para Fraternidad- Muprespa, la cifra total destinada por este concepto se elevó a 77,75 millones de euros. La cuantía destinada a Reaseguro se situó en 78 millones de euros, lo que representa una reducción del 7,86 por cien sobre el año anterior. RESULTADOS Como resultado de los ingresos y la contención del gasto, el excedente de Gestión en el 2010 ascendió a ,27 ( ,26 por Contingencias Profesionales y ,01 por Contingencias Comunes). 67

4 EVOLUCIÓN DE LOS RESULTADOS En el entorno de las mutuas de accidentes de trabajo se han producido una serie de cambios normativos en los últimos cuatro años que han afectado de manera considerable a los resultados del ejercicio 2010, sobre todo en lo que respecta al año La aportación que las Mutuas hacen al sostenimiento de los Servicios Comunes de la Seguridad Social y que, en el 2007, estaba establecida en el 14,90% de las cuotas ingresadas una vez descontada la parte del reaseguro obligatorio, se fijó en el 16% a partir de la Orden de Cotización a la Seguridad Social para el EVOLUCIÓN EXCEDENTES DE GESTIÓN (MILL. ) 178,68 84,99 70,07 34,54 46, En la gráfica de evolución de los resultados o excedentes de gestión, se puede observar como en el 2007 se obtuvieron unos mayores excedentes, motivado por causas ajenas a la Mutua. En primer lugar, por el cambio normativo para la dotación de las contingencias en tramitación, que supuso un mayor excedente. Durante los últimos años consecutivos, la Tarifa de Primas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales ha sido modificada a la baja por el Ministerio de Trabajo e Inmigración. Con la Ley Orgánica 3/2007, de 22 de marzo, para la igualdad efectiva de mujeres y hombres, se creó una nueva prestación de riesgo durante la lactancia natural y se introdujo modificaciones en la prestación de riesgo durante el embarazo, considerándolas como contingencias profesionales, sin definir ninguna compensación de cotización. Esta modificación entró en vigor el 1 de abril del En el 2010 para Fraternidad-Muprespa, mientras que la Incapacidad Temporal por Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales se redujo un 4,77%, en los procesos por riesgo de embarazo o lactancia esta prestación se incrementó un 12%. 68

5 BALANCE DE SITUACIÓN El Activo Circulante del Balance de Fraternidad- Muprespa al cierre del 2010, se elevaba a 419,85 millones de euros y los Fondos Propios a 437,87. Las mutuas deben constituir, con cargo a los resultados de gestión, las provisiones y reservas obligatorias, siendo la cantidad restante el exceso de excedente. Las reservas de Fraternidad-Muprespa al cierre del ejercicio 2010 ascendían a 457,31 millones de euros (385,5 a Reservas Legales y Estatutarias y 71,82 millones a las Provisiones para Contingencias en Tramitación). EVOLUCIÓN FONDOS PROPIOS (MILL. ) 505,41 450,48 437,87 427,73 379, BALANCE DE GESTIÓN 2010 ACTIVO Euros Inmovilizaciones inmateriales ,18 Inmovilizaciones materiales ,30 Inversiones financieras permanentes ,59 Gastos a distribuir en varios ejercicios ,85 Existencias ,40 Deudores ,53 Inversiones financieras y tesorería ,52 Total Activo ,37 PASIVO Euros Reservas ,14 Resultados de ejercicios anteriores ,73 Resultados del ejercicio ,27 Acreedores a largo plazo ,09 Acreedores a corto plazo ,30 Partidas pendientes de aplicación ,19 Provisión para contingencias en tramitación ,65 Total Pasivo ,37 Una vez constituidas las reservas reglamentarias, el 80% del exceso de excedentes de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales se destina al Fondo de Prevención y Rehabilitación mediante su ingreso en cuenta especial de la Tesorería General de la Seguridad Social en el Banco de España. Un 10% del exceso de excedente se destina al fondo de asistencia social, administrado por la Comisión de Prestaciones Especiales y el 10% restante, al fondo especial de excedentes, que constituye una reserva voluntaria de la Mutua. LAS CUENTAS DE GESTIÓN Y BALANCES DE SITUACIÓN SE ADJUNTAN EN EL ANEXO Nº1 69

6 ANEXO I- CUENTAS DE GESTIÓN Y BALANCES DE SITUACIÓN GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL BALANCE Nº CUENTAS ACTIVO EJERCICIO 2010 A) INMOVILIZADO ,07 I. Inmovilizaciones inmateriales , Aplicaciones informáticas , Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero , Amortizaciones ,63 II. Inmovilizaciones materiales ,30 220, Terrenos y construcciones ,88 222, Instalaciones técnicas y maquinaria ,46 224, Utillaje y mobiliario ,28 227,228, Otro inmovilizado , Amortizaciones ,88 IV. Inversiones financieras permanentes ,59 251, Cartera de valores a largo plazo ,47 254,255, Otras inversiones y créditos a largo plazo ,91 260, Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo , Provisiones -120,40 27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS ,85 C) ACTIVO CIRCULANTE ,45 I. Existencias , Productos Farmacéuticos , Material sanitario de consumo , Instrumental y pequeño utillaje 0, Productos alimenticios 0, Vesturario, lencería y calzado 0, Otros aprovisionamientos 1.550,65 II. Deudores , Deudores presupuestarios , Deudores no presupuestarios ,57 470,471, Administraciones públicas , Otros deudores , Provisiones ,90 III. Inversiones financieras temporales ,57 541, Cartera de valores a corto plazo ,75 544, Otras inversiones y créditos a corto plazo ,82 565, Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 0,00 (597),(598) 4.- Provisiones 0,00 57 IV. Tesorería ,75 555, 558 V. Partidas pendientes de aplicación 0, Partidas pendientes de aplicación 0,00 480,58 VI. Ajustes por periodificación ,20 TOTAL GENERAL (A+B+C) ,37 122

7 GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL BALANCE Nº CUENTAS PASIVO EJERCICIO 2010 A) FONDOS PROPIOS ,14 I.Patrimonio 0, Fondo Patrimonial 0,00 II. Reservas , Reservas de revalorización Reservas legales , Reservas estatutarias ,74 III. Resultados de ejercicios anteriores , Resultados positivos de ejercicios anteriores , Resultados negativos de ejercicios anteriores 0, IV. Resultados del ejercicio ,27 V. Provisión para riesgos y gastos 0, Provisión para pensiones y obligaciones similares 0 B) ACREEDORES A LARGO PLAZO ,09 II. Otras deudas a largo plazo ,09 170, Deudas por entidades de crédito 0, Otras deudas ,57 180, Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo ,52 C) ACREEDORES A CORTO PLAZO ,17 II. Deudas con entidades de crédito 0, Préstamos y otras deudas Deudas por intereses 0 III.Acreedores , Acreedores presupuestarios , Acreedores no presupuestarios ,59 475,476, Administraciones públicas ,21 523, Otros acreedores ,81 560, Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo 0,00 IV. Partidas pendientes de aplicación ,19 554, Partidas Pendientes de aplicación ,19 485,585 V. Ajustes por periodificación D) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO , Provision para contingencias en tramitación ,65 TOTAL GENERAL (A+B+C+D) ,37 123

8 GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Nº CUENTAS DEBE EJERCICIO 2010 A) GASTOS ,20 1. Prestaciones sociales , b) Incapacidad temporal , c) Maternidad , e) Prestaciones económicas de recuperación e indemnizaciones y entregas únicas , f) Prestaciones sociales , g) Prótesis y vehículos para inválidos , h) Farmacias y efectos y accesorios de dispensación ambulatoria , i) Otras prestaciones 0,00 2. Gastos de funcionamiento de los servicios ,65 a) Aprovisionamientos ,47 600/605,(609) a.1) Compras ,26 61* a.2) Variación de existencias 9.878, a.3) Otros gastos externos ,91 b) Gastos de personal: ,33 640,641 b.1) Sueldos, salarios y asimilados ,70 642,643,644 b.2) Cargas sociales ,63 68 c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado ,88 675,694,(794) d) Variación de provisiones para insolvencias y pérdidas de créditos incobrables ,77 e) Otros gastos de gestión ,53 62 e.1 ) Servicios exteriores , e.2 ) Tributos , e.3 ) Otros gastos de gestión corriente 0,00 f) Gastos financieros y asimilables ,30 662,663,669 f.1) Por deudas ,30 666,667 f.2) Pérdidas de inversiones financieras 0,00 696,698,699,(796,798,799) g) Variación de las provisiones de inversiones financieras 120,40 690,(792) i) Variación de la provisión para contingencias en tramitación ,03 3. Transferencias y subvenciones , a) Transferencias corrientes , b) Subvenciones corrientes , c) Transferencias de capital 0, d) Subvenciones de capital 0,00 4. Pérdidas y gastos extraordinarios ,18 670,671 a) Pérdidas procedentes de inmovilizado , b) Pérdidas por operaciones de endeudamiento 0, c) Gastos extraordinarios 0, d) Gastos y pérdidas de otros ejercicios ,47 AHORRO ,27 TOTAL DEBE ,47 124

9 GESTIÓN DEL PATRIMONIO DE LA SEGURIDAD SOCIAL CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Nº CUENTAS HABER EJERCICIO 2010 B) INGRESOS ,47 1. Ingresos de gestión ordinaria , a) Cotizaciones sociales a cargo de los empleadores , b) Cotizaciones sociales a cargo de los asalariados ,78 2. Otros ingresos de gestión ordinaria ,67 70 a) Prestación de servicios , b) Reintegros ,63 78 c) Trabajos realizados para la entidad 0,00 d) Otros ingresos de gestión ,64 775,776,777 d.1) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente , d.2) Exceso de provisión para riesgos y gastos 0,00 761,762 f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado ,71 g) Otros intereses e ingresos asimilados ,41 763,769 g.1) Otros intereses , g.2) Beneficios en inversiones financieras 0,00 3. Transferencias y subvenciones 0, a) Transferencias corrientes 0, b) Subvenciones corrientes 0, c) Transferencias de capital 0, d) Subvenciones de capital 0,00 4. Ganancias e ingresos extraordinarios ,45 770,771 a) Beneficios procedentes del inmovilizado 0, b) Beneficios por operaciones de endeudamiento 0, c) Ingresos extraordinarios 0, d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios ,45 DESAHORRO 0,00 TOTAL HABER ,47 125

10 GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO BALANCE Nº CUENTAS ACTIVO EJERCICIO 2010 A) INMOVILIZADO ,60 I. Inmovilizaciones inmateriales 0, Aplicaciones informáticas Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento financiero Amortizaciones II. Inmovilizaciones materiales ,15 220, Terrenos y construcciones ,73 222, Instalaciones técnicas y maquinaria ,84 224, Utillaje y mobiliario ,91 227,228, Otro inmovilizado , Amortizaciones ,05 IV. Inversiones financieras permanentes ,45 250,251, Cartera de valores a largo plazo ,28 254, Otras inversiones y créditos a largo plazo 260, Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo Provisiones ,83 27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS C) ACTIVO CIRCULANTE ,13 I. Existencias 0, Productos Farmacéuticos Material sanitario de consumo Instrumental y pequeño utillaje Productos alimenticios Vesturario, lencería y calzado Otros aprovisionamientos II. Deudores ,38 440, Deudores no presupuestarios ,60 470,471, Administraciones públicas , Provisiones ,91 III. Inversiones financieras temporales 2.684,47 540,541,546,(549) 1.- Cartera de valores a corto plazo 2.684,47 544,545, Otras inversiones y créditos a corto plazo 565, Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo (597),(598) 4.- Provisiones 57 IV. Tesorería ,76 V. Partidas pendientes de aplicación 0, Partidas pendientes de aplicación 480,58 VI. Ajustes por periodificación 3.665,52 TOTAL GENERAL (A+B+C) ,73 126

11 GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO BALANCE Nº CUENTAS PASIVO EJERCICIO 2010 A) FONDOS PROPIOS ,74 I. Patrimonio , Fondo patrimonial ,39 II. Reservas 0, Reservas de revalorización Reservas legales Reservas voluntarias III. Resultados de ejercicios anteriores 0, Resultados negativos de ejercicios anteriores 129 IV. Resultados del ejercicio ,74 V. Provisión para riesgos y gastos , Provisión para pensiones y obligaciones similares Provisión para responsabilidades ,87 B) ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 II. Otras deudas a largo plazo 0,00 170, Deudas por entidades de crédito Otras deudas 180, Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 259 III. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos C) ACREEDORES A CORTO PLAZO ,99 II. Deudas con entidades de crédito 0, Préstamos y otras deudas Deudas por intereses III.Acreedores , Acreedores no presupuestarios ,14 475,476, Administraciones públicas , Otros acreedores 0,00 560, Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo ,79 IV. Partidas pendientes de aplicación 0, Partidas pendientes de aplicación 485,585 V. Ajustes por periodificación TOTAL GENERAL (A+B+C) ,73 127

12 GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Nº CUENTAS DEBE EJERCICIO 2010 A) GASTOS ,60 2. Gastos de funcionamiento de los servicios ,33 a) Aprovisionamientos 600/605,(609) a.1) Compras 61 * a.2) Variación de existencias 607 a.3) Otros gastos externos b) Gastos de personal ,77 640,641 b.1) Sueldos, salarios y asimilados ,14 642,643,644 b.2) Cargas sociales ,63 68 c) Dotaciones para amortización del inmovilizado ,21 675,694,(794) d) Variación de provisiones para insolvencias de créditos incobrables e) Otros gastos de gestión ,85 62 e.1) Servicios exteriores , e.2) Tributos , e.3) Otros gastos de gestión corriente f) Gastos financieros y asimilables 300,50 662,663,669 f.1) Por deudas 666,667 f.2) Pérdidas de inversiones financieras 300,50 696,698,699, (796,798,799) g) Variación de las provisiones de inversiones 3. Transferencias y subvenciones 0, a) Transferencias corrientes 651 b) Subvenciones corrientes 655 c) Transferencias de capital 656 d) Subvenciones de capital 4. Pérdidas y gastos extraordinarios ,27 670,671 a) Pérdidas procedentes de inmovilizado. 674 b) Pérdidas por operaciones de endeudamiento 678 c) Gastos extraordinarios 679 d) Gastos y pérdidas de otros ejercicios ,27 AHORRO 0,00 TOTAL DEBE ,60 128

13 GESTIÓN DEL PATRIMONIO PRIVATIVO CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Nº CUENTAS HABER EJERCICIO 2010 B) INGRESOS ,86 2. Otros ingresos de gestión ordinaria ,86 70 a) Prestación de servicios 78 c) Trabajos realizados para la entidad d) Otros ingresos de gestión ,58 775,776,777 d.1) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente , d.2) Exceso de provisión para riesgos y gastos 760 e) Ingresos de participaciones en capital ,52 761,762 f) Ingresos de otros valores negociables y de créditos del activo inmovilizado ,29 g) Otros Intereses e ingresos asimilados ,47 763,769 g.1) Otros intereses , g.2) Beneficios en inversiones financieras 3. Transferencias y subvenciones 0, a) Transferencias corrientes 751 b) Subvenciones corrientes 755 c) Transferencias de capital 756 d) Subvenciones de capital 4. Ganancias e ingresos extraordinarios 0,00 770,771 a) Beneficios procedentes del inmovilizado 774 b) Beneficios por operaciones de endeudamiento 778 c) Ingresos extraordinarios 779 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios DESAHORRO ,74 TOTAL HABER ,60 129