PLAN PERSONAL PARA EL RETIRO

Transcripción

1 PLAN PERSONAL PARA EL RETIRO

2 ACLARACIÓN Esta presentación y la información contenida en el mismo son únicamente para fines informativos. Para mayor información sobre la emisora puede consultarse en y Algunas de las declaraciones contenidas en este comunicado pueden relacionarse con expectativas a futuro. Existen diversos factores importantes que se encuentran fuera del control de la emisora que pueden causar que los resultados que efectivamente obtenga la emisora difieran sustancialmente de los expresados en las declaraciones que incluyan expectativas a futuro. Se recomienda a los inversionistas revisar y analizar de forma independiente los factores de riesgo a los que está sujeta Corporación Actinver, S.A.B. de C.V. en su prospecto de colocación definitivo de fecha 6 de mayo de 2010 y en los reportes anuales enviados a la Bolsa Mexicana de Valores.

3 Índice Actinver Que es un Que es

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5 Activos en administración y custodia 366,578 MMP* *Cifras al cierre

6 178,000 + Clientes 366,578 + Millones en activos en administración y custodia 131,326 + Millones en fondos de inversión 4,889 Millones en capital contable 15,203 + Millones en cartera de crédito bancario y arrendamiento 33% Crecimiento de la cartera total en los últimos 12 meses 2,000 + Colaboradores con el compromiso de servir a nuestros clientes e inversionistas 63 Centros financieros distribuidos a nivel nacional SOMOS: 1er lugar en número de clientes en el sector CB concentramos el 18% del mercado 1er lugar en transacciones de capitales en banca de inversión 3er lugar en transacciones de deuda 5ta Operadora más grande de México Fuentes: AMIB / Bloomberg / Actinver. Cifras al cierre del 2 trimestre

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10 A Longevidad Qué pasaría si Ud. necesitara que su pensión alcance para 30 años más? Para una pareja saludable de 65 años, existe un 50% de posibilidades de que al menos uno de ellos sobreviva hasta los 92 años. En 2030 la esperanza de vida será: 79 años hombres y 80 años mujeres. B Riesgo de Mercado Qué pasaría si su cartera de inversión pierde valor? Otro riesgo importante al que se enfrentan las personas una vez retiradas, es al riesgo de mercado, puede que el valor de sus inversiones varíe generando retornos indeseados. C Tasa de Retiro de Fondos Qué pasaría si Ud. gasta mucho y demasiado rápido después de jubilarse? Si se piensa realizar retiros periódicos de sus ahorros para financiar el retiro, es importante evaluar el porcentaje óptimo para que los ahorros duren toda la vida Riesgo de las tasas de Retiro Luego de 30 años de Retirarse Tasa de Retiro ajustada a la Inflación Probabilidad de que los ahorros duren por 30 años 4% 91% 4.5% 81% 5% 67% 5.5% 51% 6% 37% 7

11 D Inflación Qué pasaría si su pensión no se ajusta con la inflación? Debes considerar los siguientes impactos que la inflación puede tener sobre tu gasto mensual corriente: La inflación nos fuerza a pagar más por la misma canasta de bienes y servicios. Con una inflación del 3% anual, necesitarás 80% más de dinero, para pagar la misma canasta de bienes y servicios en 20 años. E Gastos en Salud Qué pasaría si los gastos en salud siguen aumentando? La inflación de gastos médicos, es muchísimo más acelerada que la inflación promedio. En sólo 20 años, el costo de un plan de salud aumenta en alrededor de un 50% su valor 8

12 Planear tu retiro, es la estrategia idónea para crear una fuente adicional de ingresos para el día de mañana, independientemente de la AFORE. Puedes prevenir tu futuro organizando tu economía para la vejez, de tal manera, que puedes mantener el mismo nivel de vida que llevas hasta ahora, asegurando tu tranquilidad y la de tu familia. Actinver, cuenta con dos productos que te ayudarán a prever tu futuro: 1. Plan Personal para el Retiro (Artículo 151 Fracción V LISR) 2. Cuenta Especial para el Ahorro (Artículo 185 LISR) 9

13 Un PPR, es un Plan Personal para el Retiro, que consiste, en un plan de ahorro programado a largo plazo, enfocado a personas que desean mantener o mejorar su nivel de vida, garantizando de esta manera su futuro. Este tipo de plan, esta dirigido a personas con capacidad de destinar una inversión a mediano o largo plazo, empleados independientes que deseen disminuir su pago de impuestos y a personas físicas que presentan declaración anual. Ideal, para canalizar el ahorro para una etapa importante de nuestras vidas. 10

14 Sustento Legal Artículo 151 Fracción V: Cuentas o canales de inversión individualizadas, cuyo fin, es el de administrar recursos destinados para cuando el titular, llegue a la edad de 65 años o en los casos de invalidez o incapacidad del titular, para realizar un trabajo personal remunerado. Las aportaciones son deducibles hasta el 10% de los acumulables o 5 salarios mínimos anuales. Instituciones Financieras no retendrán, por la inversion de los recursos, durante el plazo del plan y el titular, no tendrá que acumular cada año los intereses como ingresos. En caso de fallecimiento del titular, el beneficiario designado o el heredero, estarán obligados a acumular a sus demás ingresos del ejercicio, los retiros que efectúe de la cuenta o canales de inversión, según sea el caso. 11

15 Características de un PPR: Deducción anual de impuestos hasta el 10% del ingreso anual sin exceder 5 UMA s.** Zona única $137, Los instrumentos de inversión permitidos, son sociedades de inversión de deuda y renta variable exentas. Tienen permitido realizar rebalanceos de portafolio de inversión. El titular no podrá disponer del ahorro antes de los 65 años, salvo en casos de incapacidad o invalidez permanente. En caso de retiro anticipado, se aplica una retención con la tasa provisional del 20% de ISR (capital + intereses), debe ser un retiro total y se considerará como ingreso acumulable en su declaración anual. A los 65 años, el retiro se puede efectuar en una sola exhibición y estará exento 90 UMA s elevadas al año.** Zona única $2,479, ** Datos para el 2017 Art.151 LISR 12

16 Las tres fases de la inversión: APORTACIONES El cliente tiene la opción de deducibilidad TRANSCURSO DE LA INVERSIÓN Invertir en sociedades de inversión exentas RETIRO 65 AÑOS Acumulación de capital Deducción anual de impuestos hasta el 10% del ingreso anual sin exceder 5 UMA s anuales** Zona única $137, No retención sobre los rendimientos = Mayor rendimiento A los 65 años, el retiro se puede efectuar en una sola exhibición y estará exento 90 UMA s elevadas al año.** Zona única $2,479, ** Datos para el

17 Una CEA, es una Cuenta Especial para el Ahorro, que consiste en un plan de ahorro programado a 5 años, enfocado a personas que desean maximizar sus beneficios tributarios del año en curso. Se considera una Cuenta Especial para el Ahorro, cualquier depósito o inversión que efectúe el contribuyente en una institución de crédito, siempre que éste manifieste por escrito a dicha institución, que el depósito o la inversión se efectúa en los términos del artículo 185 LISR. Este tipo de plan está enfocado a: Aquellas personas capaces de destinar una inversión a 5 años, Profesionistas independientes que requieren bajar su base gravable y, Personas físicas de altos ingresos. 14

18 Sustento Legal Artículo 185 LISR: Deducibilildad de aportaciones realizadas a cuentas personales especiales para el ahorro, que adquieran acciones de sociedades de inversión que sean identificables en los términos que señale el SAT, podrán restar el importe de dichas adquisiciones de la cantidad a la que se aplicaría la tarifa del artículo 153 de la LISR. El importe de los depósitos, pagos o adquisiciones, a que se refiere este artículo, no podrá exceder en el año del equivalente a $152,000 pesos. Las acciones de la sociedad de inversión adquiridas, quedarán en custodia durante un plazo mínimo de 5 años y sólo se podrá invertir en instrumentos de deuda. En los casos de fallecimiento del titular de la cuenta especial para el ahorro, del asegurado o del adquiriente de las acciones, a que se refiere este artículo, el beneficiario designado o heredero, estará obligado a acumular sus ingresos, los retiros que efectúe de la cuenta, contrato o sociedad de inversión, según sea el caso. 15

19 Características de una CEA: Deducción anual y diferimiento de impuestos. El importe máximo a depositar será hasta $152, pesos. Los fondos deben permanecer forzosamente 5 años en la cuenta y no se pueden hacer retiros anticipados Sólo se invierte en Sociedades de Inversión de Deuda. Tienen permitido realizar rebalanceos de portafolio de inversión. Retención sobre aportaciones y rendimiento a la tasa máxima del ISR. Siempre será menor que la del primer año. *Datos para el

20 Las tres fases de la inversión: APORTACIONES El cliente tiene la opción de deducibilidad TRANSCURSO DE LA INVERSIÓN RETIRO PLAZO 5 AÑOS Acumulación de la aportación y rendimientos Deducción anual de impuestos hasta $152,000* Invertir en sociedades de inversión de deuda Retención sobre aportaciones y rendimientos a la tasa máxima del ISR. Siempre será menor que la del primer año ** Datos para el

21 Concepto Plan Personal de Retiro (Art. 151) Cuenta Especial Personal para el Ahorro (Art. 185) Estrategia Deducción anual de impuestos y retiro. Deducción anual y diferimiento de impuestos. Plazo de inversión Hasta los 65 años. 5 años. Beneficios fiscales Deducción de impuestos hasta 10% del ingreso anual sin exceder los 5 UMA s $ 137, No retención ni acumulación de ISR en inversiones. Importe máximo a depositar Hasta $152 mil pesos anuales Cuando retire la Tasa de ISR nunca será mayor a la del año de aportación. Instrumentos de inversión permitidos Puedo rebalancear el portafolio de inversión? Qué pasa si hago un retiro anticipado? En dónde se encuentra el sustento legal y fiscal sobre el tratamiento de éstas inversiones? Quién debería aprovechar este incentivo? Cuál es el tratamiento en el momento que por ley se pueda retirar el dinero? Sociedades de inversión de deuda exentas y renta variable Sí La SHCP gravará a una tasa del 20% el saldo global de la cuenta. Es decir, solamente pedirá que se devuelvan la o las deducciones que se hayan hecho. El retiro es total no hay retiros parciales En el artículo 151 V de la LISR: Cuentas o canales de inversión individualizadas, cuyo fin es el administrar recursos destinados para cuando el titular llegue a la edad de 65 años o en los casos de invalidez o incapacidad del titular para realizar un trabajo personal remunerado. Las aportaciones son deducibles hasta el 10% de los ingresos acumulables o 5 salarios mínimos anuales. Las instituciones financieras no retendrán por la inversión de recursos durante el plazo del plan y el titular no tendrá que acumular cada año los intereses como ingresos Todas las personas físicas que presentan declaración anual. Empleados independientes que deseen disminuir su pago de impuestos. Personas con capacidad de destinar al mediano/largo plazo una inversión. No habrá retención por parte de Actinver. Exentos 90 UMA s elevadas al año PLAN 151 PLAN ZONA ÚNICA ,49 5 $ salarios ,50 min ZONA A 70,10 $ ,50 Únicamente en sociedades de inversión de deuda Sí No se puede, los fondos deben de permanecer forzosamente 5 años en la cuenta. En el artículo 185de la LISR: Deducibilidad de aportaciones realizadas a cuentas personales especiales para el ahorro, de primas de contratos de seguro que tengan como base planes de pensiones relacionados con la edad, jubilación o retiro que al efecto autorice el SAT. El importe de los depósitos, pagos o adquisiciones a que se refiere este artículo no podrán exceder en el año del equivalente a $152,000 pesos. Las acciones de S.I. adquiridas quedarán en custodia durante un plazo mínimo de 5 años y sólo se podrá invertir en instrumentos de deuda. Personas Físicas de altos ingresos (base gravable topada). Profesionistas independientes que en ciertos años requieren bajar su base gravable. Personas capaces de destinar una inversión a 5 años. Acumulación de la aportación y rendimientos. Retención sobre aportaciones y rendimientos a la tasa máxima del ISR, que siempre será menor que la del primer año. 18

22 Qué deducciones personales existen? 1. Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios. 2. Gastos funerarios. 3. Donativos autorizados. 4. Intereses reales efectivamente pagados por créditos hipotecarios para la adquisición de casa-habitación. 5. Transporte escolar obligatorio y colegiaturas. 6. Primas por Seguro de Gastos Médicos. 7. Inversión / Ahorro deducible (Art. 151 Fracc.V y 185 LISR) Esta es la única deducción que NO representa un gasto! 19