INFORME Nº 1/2017 REVISION LIBROS DE ASISTENCIA PERSONAL A HONORARIOS. CHILLAN VIEJO, 21 de Marzo de 2017 ANTECEDENTES GENERALES:

Transcripción

1 INFORME Nº 1/2017 REVISION LIBROS DE ASISTENCIA PERSONAL A HONORARIOS CHILLAN VIEJO, 21 de Marzo de 2017 ANTECEDENTES GENERALES: En cumplimiento de la función fiscalizadora que debe cumplir esta misma Dirección, según las atribuciones de la ley Nº , Art. 29 letra a); se realizó la revisión a los libros de asistencia del personal a honorarios. El equipo que ejecutó la fiscalización fue integrado por la señorita Margarita Ricciardi Rodríguez y señor Oscar Andrés Espinoza Sánchez, auditor y supervisor respectivamente. La Municipalidad de Chillán Viejo es una corporación autónoma de derecho público, con personalidad jurídica y patrimonio propio, cuya misión conforme con el artículo 1º de la ley Nº , Orgánica Constitucional de Municipalidades, es satisfacer las necesidades de la comunidad local y asegurar su participación en el progreso económico, social y cultural de la comuna. La jornada única de trabajo se establece mediante Decreto Alcaldicio Nº 2.645, de Agosto Por lo que la jornada se extenderá en el horario comprendido entre las 08:15 y 17:18 horas, considerando 15 minutos adicionales a horario de colación sumados a la jornada diaria de trabajo. OBJETIVO: La presente revisión tuvo por objeto controlar el horario de asistencia de las personas contratadas a honorarios, durante los meses de Enero a Marzo del presente año. METODOLOGÍA: El trabajo se desarrolló de conformidad con las normas de auditoría generalmente aceptadas, practicándose, en consecuencia, todas las pruebas de validación consideradas necesarias en las circunstancias. UNIVERSO: Para la presente revisión se seleccionó como muestra a todos los funcionarios a honorarios, que prestaron servicios entre los meses de Enero a Marzo Considerándose a todos los funcionarios que dentro de su contrato indique el cumplimiento de un horario. Mes Personal Contratado con Obligación de Marcar Enero 45 Febrero 63 Marzo 63

2 RESULTADOS DE LA AUDITORIA Se efectuó un control en forma sorpresiva de la marcación del libro de asistencia, para lo cual se solicitó a Directores la entrega de los libros de asistencia de los funcionarios dependientes de su unidad. Para ello, se aplicó una pauta de revisión para comprobar el cumplimiento del horario de trabajo de los funcionarios, para las cuales fueron contratados, a través de técnicas de auditoria como la observación, inspección, indagación. El resultado es el que se indica a continuación: 1.- DIRECCION DE DESARROLLO COMUNITARIO Programa Jefas de Hogar En este programa trabajan 2 funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante los Decretos Alcaldicios N 354 y 355, en la cláusula segunda de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas especificadas en esta cláusula, en el horario establecido de la siguiente manera: - Lunes a Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Febrero de El libro presenta correcciones con corrector, en varios días. 2.- Los funcionaros no llevan en forma cronológica el llenado de los meses. 3.- Por otro lado, si bien está al día, se puede inferir que fue regularizado antes de ser entregado a esta Dirección, ya que presenta correcciones en días que aún no se han laborado. 4.- Los funcionarios marcan entrada y salida, sin incluir el horario de colación. 5.- Los ingresos y salidas, son siempre a la misma hora. 6.- Si bien aparecen registrados los días en que los funcionarios, no realizan funciones, no se diferencia si es Permiso o Feriado. 7.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del Oficina de Protección de Derechos de la Infancia (OPD) En este programa trabajan 6 funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante los Decretos Alcaldicios N 74, 162, 163, 184, 195, y 281, en la cláusula segunda de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las

3 el cual comenzó a utilizarse en el mes de Enero de El libro presenta enmendaduras, en varios días. 2.- Por otro lado, si bien está al día, este se entregó, por parte de los funcionarios después del horario fijado, reconociendo que no estaba al día. 3.- Los funcionarios marcan entrada y salida, sin incluir el horario de colación. 4.- Los ingresos y salidas, son siempre a la misma hora. 5.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del PRODESAL En este programa trabajan 5 funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante los Decretos Alcaldicios N 369, 370, 371, 372 y 373, en la cláusula segunda de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Enero de El libro presenta enmendaduras, en varios días. 2.- En el caso del funcionario Christian Sepúlveda, este no tiene firmado los días de Marzo. 3.- Los funcionarios marcan entrada y salida, sin incluir el horario de colación. 4.- Los funcionarios aparecen con todos los días firmados, en circunstancias que algunos días, solicitaron Permiso Administrativo, Feriado Legal o Presentaron Licencia Médica. 5.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del 1.4- OMIL En este programa trabajan 3 funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante los Decretos Alcaldicios N 93, 202 y 203, en la cláusula segunda de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas especificadas en esta cláusula, en el horario establecido de la siguiente manera: - Lunes a Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Enero de Los funcionarios marcan entrada y salida, sin incluir el horario de colación, situación que se modificó a contar del mes de Marzo. 3.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del

4 1.5- SEGURIDADES Y OPORTUNIDADES En este programa trabajan 6 funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante los Decretos Alcaldicios N 267, 276, 591, 592, 593 y 594, en la cláusula cuarta de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Marzo de Los funcionarios marcan entrada y salida, además, del horario de colación. 3.- No existe registro de la funcionaria Susana Riquelme Castillo, quien en sistema de registro de personal, durante el periodo ha presentado licencias médicas. 4.- En el caso de la Funcionaria Marcela Cabezas, en el mes de Febrero tan solo aparece firmado hasta el día 17 de febrero, sin indicar en el resto de los días si presentó licencia médica, feriado legal o administrativo. 5.- Los ingresos y horario de colación, son siempre a la misma hora. 6.- Por la forma en como aparecen los registros, se puede inferir que estos no se realizan en forma diaria, sino, que los llenan en ciertos días, ya que los colores utilizados y la tinta del lápiz, es igual, por otro lado quedan algunos días con espacios, como por ejemplo Constanza Pedreros 31/01; Carolina Campos No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del 1.6- BUEN VIVIR DE LA SEXUALIDAD Y REPRODUCCION En este programa trabajan 2 funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante los Decretos Alcaldicios N 589 y 590, en la cláusula segunda de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas especificadas en esta cláusula, en el horario establecido de la siguiente manera: - Lunes a Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Marzo de Los funcionarios marcan entrada y salida, además, del horario de colación. 3.- Los ingresos y horario de colación, son siempre a la misma hora. 4.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del 1.7- PROGRAMAS CON FINANCIAMIENTO MUNICIPAL En estos programas trabajan 25 funcionarios a honorarios. En la cláusula segunda de su contrato, esta señala que deberá ejecutar las tareas

5 Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Marzo de Los funcionarios marcan entrada y salida. 3.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del 4.- No existe respaldo de los siguientes funcionarios: Castillo Flores Rossemberg Chávez Riquelme Silvia Ferrada Martinez Laura Figueroa Bustos Judith Figueroa Palma Sandra Figueroa Wall Carolina Flores Contreras Angélica Garcés Sepulveda Jacqueline Godoy Valenzuela Carlos Gutiérrez Parra Geraldin Hernández Andrade Ángel Jamet Acevedo José Oses Vega Pamela Palavecino Prado Rafael Riquelme Rebolledo Elizabeth Sanchez Salamanca Mirtha Silva Aguayo Miguel Torres Molina Wilfredo Viveros Méndez Pedro Por otra parte faltan los registros de los funcionarios asignados a los siguientes programas: Habitabilidad SENDA Chile Crece Contigo 2.- DIRECCION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS En esta unidad presta servicios un funcionario a honorarios. Quien fue contratado mediante Decreto Alcaldicio N 75, en la cláusula primera de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas especificadas en esta cláusula, en el horario establecido de la siguiente manera: - Lunes a Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Abril de 2015.

6 2.- La funcionaria marca entrada y salida, además, del horario de colación. 3.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del 3.- SECRETARIA DE PLANIFICACION COMUNAL En esta unidad prestan servicios tres funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante Decretos Alcaldicios N 79, 80 y 88, en la cláusula segunda de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas especificadas en esta cláusula, en el horario establecido de la siguiente manera: - Lunes a Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Agosto de Los funcionarios marcan entrada y salida, además, del horario de colación, desde el mes de Febrero. 3.- Los horarios de colación siempre presentan las mismas horas de salida e ingreso. 4.- No se observa que exista revisiones a los libros de registro asistencia, por parte del 4.- DIRECCION DE CONTROL INTERNO En esta unidad prestan servicios dos funcionarios a honorarios. Quienes fueron contratados mediante Decretos Alcaldicios N 12 y 76, en la cláusula primera de su contrato, este señala que deberá ejecutar las tareas especificadas en esta cláusula, en el horario establecido de la siguiente manera: - Lunes a Viernes desde las 08:15 a 17:18 horas, con un horario de colación de 45 minutos entre las el cual comenzó a utilizarse en el mes de Enero de Los funcionarios marcan entrada y salida, además, del horario de colación,

7