FAQ Nº 1: En qué versión de PRINEX puedo obtener el modelo 347?

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1 FAQ Nº 1: En qué versión de PRINEX puedo obtener el modelo 347?... 1 FAQ Nº 2: Cómo se presenta el modelo 347?... 2 FAQ Nº 3: En que difieren los diferentes tipos de presentación existentes para el modelo 347?2 FAQ Nº 4: Puedo corregir los errores que contiene el fichero sobre el programa oficial de la AEAT?... 2 FAQ Nº 5: Cómo puedo importar un fichero generado por PRINEX al modelo oficial de la AEAT?... 2 FAQ Nº 6: Cómo genero un modelo de Mailing de Conformidad?... 2 FAQ Nº 7: Es posible crear una nueva variable para el Mailing de Conformidad?... 3 FAQ Nº8: Qué efecto tiene la marca Considerar Anticipos en la obtención del modelo 347?... 3 FAQ Nº9: Qué efecto tiene la marca Considerar Suplidos en la obtención del modelo 347?... 3 FAQ Nº10: Qué efecto tiene la marca Fras. Emitidas por Arrendamiento con retención de IRPF?... 3 FAQ Nº11: Qué efecto tiene la marca Fras. Con Retención por IRCM?... 3 FAQ Nº12: Es posible confeccionar una lista específica de proveedores y/o clientes para generar el modelo 347?... 4 FAQ Nº13:Al obtener el modelo 347 no me aparecen determinadas facturas recibidas. Cual puede ser el motivo?... 4 FAQ Nº14: Cuál es el tratamiento de las facturas de impuesto diferido a efectos del 347?... 4 FAQ Nº15:Es posible desmarcar/marcar una determinada factura para el 347?... 5 FAQ Nº16: Las facturas recibidas correspondientes a operaciones de arrendamiento, llevarán la marca de Arrendamiento Local de Negocio en el 347?... 5 FAQ Nº17: Es posible modificar el tipo de operación de arrendamiento de una factura recibida ya contabilizada?... 5 FAQ Nº18: Es posible marcar en PRINEX una factura como Operación de Seguro a efectos del 347?... 5 FAQ Nº19:Al obtener el modelo 347 no me aparecen determinadas facturas emitidas. Cual puede ser el motivo?... 5 FAQ Nº20: Qué implica la marca Alquiler en la emisión de facturas desde el módulo de Cuentas a Cobrar?... 6 FAQ Nº21: Los suplidos son importes percibidos por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA?... 6 FAQ Nº22: Al obtener el modelo 347 no me aparecen determinadas facturas emitidas desde el módulo de Arrendamientos. Cual puede ser el motivo?... 6 FAQ Nº23: Qué novedades incorporó el modelo 347 para el ejercicio 2012?... 6 FAQ Nº24: Qué claves de operación correspondientes a las facturas emitidas y recibidas se obtienen desde PRINEX?... 6 FAQ Nº25: Hay caracteres específicos que el modelo oficial de la AEAT detecte como errores al importar el modelo 347?... 7 FAQ Nº26: Si alguno de mis clientes o proveedores fueran no residentes, y no tuvieran establecimiento permanente es necesario cumplimentar alguna información adicional?... 7 FAQ Nº27: Las facturas emitidas desde el modulo de Arrendamientos, llevarán la marca de Arrendamiento Local de Negocio en el 347?... 7 FAQ Nº28: Existe algún valor no admitido para la AEAT en cuestión de NIF/CIF?... 7 FAQ Nº29: Es posible generar una declaración complementaria y/o sustitutiva a través de PRINEX?... 7 FAQ Nº30:Un concepto de Fuentes de Financiación no me lo está considerando en el 347. A qué puede ser debido?... 7 MODELO 347 FAQ Nº 1: En qué versión de PRINEX puedo obtener el modelo 347? El modelo se ha liberado para la versión Recuerde que el plazo de presentación del modelo 347 concluye el 28 de Febrero de Es recomendable anticipar con suficiente antelación, la comprobación de los datos a la fecha máxima de presentación.

2 FAQ Nº 2: Cómo se presenta el modelo 347? La presentación del modelo 347 deberá hacerse obligatoriamente por vía telemática en el caso de obligados tributarios que tengan la forma jurídica de sociedad anónima o sociedad de responsabilidad limitada. La Agencia Tributaria ha omitido para este ejercicio al igual que en resto de declaraciones informativas (modelo 180 y 190) la prevalidación de sus ficheros, por lo que para comprobar la información resultante del fichero generado por PRINEX, deberá proceder a su importación en el programa padre suministrado por la AEAT. FAQ Nº 3: En que difieren los diferentes tipos de presentación existentes para el modelo 347? Existen diferentes tipos de presentación para el modelo 347 en PRINEX: * Informe de Trabajo: Permite imprimir un informe de trabajo de la declaración correspondiente al modelo 347. Dicho informe se puede obtener bien por pantalla o bien a través de hoja de cálculo. En función de la selección existente en el desplegable denominado Tipo de Informe, se podrá obtener las Compras y Ventas, sólo las Compras o sólo las Ventas. Dicha información podrá verse en formato reducido o con el detalle de las facturas que justifican dichas cantidades (al marcar la opción Detalle de facturas). * Generación fichero para presentación telemática: El sistema generará el fichero que contiene toda la información correspondiente al modelo 347. Dicho fichero no será validado por el programa oficial de la AEAT, por lo que el mismo podría contener errores (el proceso no notificará de los mismos al usuario) que de no ser corregidos, impedirían la presentación satisfactoria del modelo. Para comprobar la información existente en el fichero (generada por PRINEX), deberá proceder a su importación en el programa padre suministrado por la AEAT. * Mailing para Conformidad: Este proceso permite la generación de un mailing para el envío a proveedores con el fin de notificar y cotejar las cifras a presentar. FAQ Nº 4: Puedo corregir los errores que contiene el fichero sobre el programa oficial de la AEAT? Es necesario que tenga en cuenta, que la revisión de errores directamente sobre el programa de la AEAT, no corregirán los datos en PRINEX, por lo que dichos errores se sucederán en próximas presentaciones del modelo. FAQ Nº 5: Cómo puedo importar un fichero generado por PRINEX al modelo oficial de la AEAT? Una vez generado el fichero correspondiente al modelo 347, éste puede ser importado al modelo oficial de la AEAT Para ello abra el modelo oficial del 347 suministrado por la AEAT y acceda al menú Utilidades. Dentro de las Utilidades deberá seleccionar la opción Importar, Importar Datos con Formato BOE. A continuación el programa la solicitará la ruta donde se encuentre el fichero que usted quiere importar al modelo. FAQ Nº 6: Cómo genero un modelo de Mailing de Conformidad? Para generar un modelo de Mailing de Conformidad, es necesario que acceda a través del módulo de Contabilidad, Consultas, L Informes Fiscales, C Operaciones con Terceros (mod. 347). En los diferentes Tipos de Proceso, deberá seleccionar la opción Mailing de Conformidad. Tras seleccionar la opción de impresión (Pantalla, PDF o impresora), el sistema le permitirá seleccionar el modelo de Mailing de Conformidad que usted quiera elaborar e imprimir. Si no

3 dispusiera de ninguno (no existe ningún modelo de mailing de conformidad por defecto) o quisiera modificar los existentes, haga clic sobre el desplegable correspondiente al modelo. En esta ventana aparecerán los modelos existentes. A través de la opción añadir podrá crear un nuevo documento, y a través de la opción modificar podrá rectificar alguno de los existentes. El Mailing de Conformidad, permite añadir las variables necesarias para su composición a través del comando Añadir Campo Combinado. Dichas variables junto con el texto fijo que usted quiera incorporar al documento, conformarán el Mailing de Conformidad. FAQ Nº 7: Es posible crear una nueva variable para el Mailing de Conformidad? Las variables que se incorporan en dicho Mailing son estándares y hacen referencia a los principales campos que solicita el modelo 347 para su presentación, no siendo posible a nivel de usuario crear una nueva variable para dicho modelo. FAQ Nº8: Qué efecto tiene la marca Considerar Anticipos en la obtención del modelo 347? Existen determinadas operaciones en PRINEX, que al no devengar impuesto automáticamente son consideradas como anticipos. Entre esas operaciones se encuentran las provisiones a proveedores, los anticipos a clientes, las contabilizaciones de reservas (y también las ampliaciones de reservas) en las cuales no se ha devengado impuesto (correspondientes tanto a operaciones de alquiler como a operaciones de venta). Para estos casos el usuario tiene la opción a través de esta marca, de incluir dichos anticipos o no, para que conformen parte de la presentación del modelo 347. FAQ Nº9: Qué efecto tiene la marca Considerar Suplidos en la obtención del modelo 347? Las operaciones realizadas en el módulo de Administración Comercial, correspondientes a las provisiones de fondos de suplidos, son catalogadas por el sistema como anticipos correspondientes a suplidos. El usuario tiene la opción a través de esta marca, de incluir dichos suplidos o no, para que conformen parte de la presentación del modelo 347. FAQ Nº10: Qué efecto tiene la marca Fras. Emitidas por Arrendamiento con retención de IRPF? Este parámetro busca las facturas emitidas desde el módulo de Arrendamientos que tuvieran retención por IRPF (dentro de las Condiciones del Arrendamiento, deberían tener cumplimentado el campo Porcentaje de Retención para que dicha retención se practicara). Si dichas facturas no hubieran sido informadas en el modelo 180 (Declaración Informativa Anual de Retenciones e Ingresos a Cuenta de Rendimientos procedentes del Arrendamiento de Inmuebles Urbanos), podrían ser informadas en el modelo 347 si se activara dicha marca. FAQ Nº11: Qué efecto tiene la marca Fras. Con Retención por IRCM? Este parámetro localizará las facturas emitidas y recibidas desde los módulos de Cuentas a Cobrar y Cuentas a Pagar respectivamente, que hubieran sido contabilizadas con una retención por IRCM. Si dichas facturas no hubieran sido informadas en la presentación del modelo 193 (modelo no disponible desde PRINEX), podrían ser informadas en el modelo 347 si se activara dicha marca.

4 FAQ Nº12: Es posible confeccionar una lista específica de proveedores y/o clientes para generar el modelo 347? Es posible generar una lista específica de clientes y proveedores para la generación del modelo 347. Dicha lista se puede confeccionar a través del desplegable CIF/NIF. Al entrar en este proceso, usted podrá filtrar y localizar a los proveedores y clientes deseados, para que aparezcan en el modelo 347. Una vez localizado, si desea que dicho cliente/proveedor aparezca en el modelo 347, activará la casilla incluir. Esto hará que dicho cliente/proveedor quede marcado para la presentación del modelo. Aunque usted realice otra búsqueda diferente (incluso tras obtener el modelo 347 en cualquiera de sus diferentes tipos de proceso), dicho cliente/proveedor seguirá estando incluido para su presentación bien hasta que se proceda a limpiar la selección a través del icono (Limpiar), o bien hasta que salga del proceso correspondiente a las Operaciones con Terceros (mod. 347). FAQ Nº13:Al obtener el modelo 347 no me aparecen determinadas facturas recibidas. Cual puede ser el motivo? Existen varios casos por el cual una factura recibida desde el módulo de Cuentas a Pagar, pueden no aparecer en el modelo 347: Si la factura recibida hubiera sido contabilizada con retención por IRPF, no aparecerá en el modelo 347, ya que esta factura habrá sido informada en el modelo 190 (Resumen Anual de Retenciones e Ingresos a Cuenta sobre Rendimientos del Trabajo). Si la factura recibida se correspondiera con una adquisición intracomunitaria o prestación de servicios intracomunitarios, tampoco aparecerán, ya que dichas facturas se informarán en el modelo 349 (modelo no disponible desde PRINEX). Compruebe si la factura en cuestión se corresponde a un devengo de impuesto diferido. Otro motivo por el cual dicha factura puede no aparecer en el modelo, es porque al contabilizarla se hubiera desmarcado la opción de declarable en el 347. Para consultar dicha marca y modificarla si procede, puede acceder a través del menú Facturas, opción Modificar Facturas y consultar la marca Declarable en 347. Si la única factura recibida para el periodo es una factura de abono, ésta no aparecerá en el modelo 347. Si la factura recibida se correspondiera con una operación de arrendamiento de local de negocio y en la contabilización de la misma se hubiera indicado retención por arrendamiento, no aparecerá en el modelo 347 ya que dicha factura se habrá informado en el modelo 180. Si al obtener el modelo 347 no se activara la marca Facturas con Retención IRCM y la factura hubiera sido contabilizada con dicha retención, dicha factura no aparecerá en el modelo 347. FAQ Nº14: Cuál es el tratamiento de las facturas de impuesto diferido a efectos del 347? En el caso de las facturas con impuesto diferido existen diferentes tratamientos de dichas facturas en función de cómo se hubieran contabilizado dichas facturas. Si la factura con impuesto diferido se hubiera contabilizado con la marca de Declarable en el 347, las facturas correspondientes al devengo de impuesto que se generan al realizar el pago/cobro de la facturas, no se incluirán en el modelo 347. Por el contrario, si las facturas con impuesto diferido se hubieran contabilizado sin la marca de Declarable en el 347, la factura original no se incluirá en el modelo 347. Las facturas que se originen como consecuencia del cobro/pago de las facturas, serán las que se incluyan en el modelo 347.

5 FAQ Nº15:Es posible desmarcar/marcar una determinada factura para el 347? Existe la posibilidad de marcar o desmarcar una factura para que aparezca/desaparezca del modelo 347. El único requisito para marcar o desmarcar una factura, es que dicha factura tuviera su origen en los módulos de Cuentas a Cobrar o Cuentas a Pagar. Para efectuar esta acción, puede acceder a través del menú Facturas (desde los módulos de Cuentas a Pagar y Cuentas a Cobrar), Modificar Facturas y activar o desactivar la marca de Declarable en el 347. FAQ Nº16: Las facturas recibidas correspondientes a operaciones de arrendamiento, llevarán la marca de Arrendamiento Local de Negocio en el 347? Las facturas recibidas correspondientes a operaciones de arrendamiento, llevarán la marca de Arrendamiento Local de Negocio en el modelo 347 bajo la siguiente consideración: Si la factura se hubiera contabilizado indicando en la operación de arrendamiento Local de Negocio, aparecerá en el modelo 347 siempre y cuando dicha factura no hubiera registrado retención por arrendamiento. Si la factura se hubiera contabilizado indicando en la operación de arrendamiento Otros Inmuebles Urbanos, no aparecerá en el modelo 347 con la marca activa de Arrendamiento Local de Negocio. FAQ Nº17: Es posible modificar el tipo de operación de arrendamiento de una factura recibida ya contabilizada? Es posible modificar dicho tipo de operación de arrendamiento. Para efectuar esta acción, puede acceder a través del menú Facturas desde el módulo de Cuentas a Pagar, Modificar Facturas. En la factura podrá modificar el tipo de operación de arrendamiento con el fin de modificar el tipo de operación contabilizado. FAQ Nº18: Es posible marcar en PRINEX una factura como Operación de Seguro a efectos del 347? No. A efectos del 347, no es posible desde PRINEX marcar una factura como Operación de Seguro a efectos del 347. Si usted dispone de registros que deban llevar dicha marca, deberá importar el fichero que genera PRINEX al modelo oficial de la AEAT y cumplimentar manualmente dicha marca sobre el propio modelo de la Agencia Tributaria (para consultar cómo importar el fichero al modelo oficial de la AEAT. FAQ Nº19:Al obtener el modelo 347 no me aparecen determinadas facturas emitidas. Cual puede ser el motivo? Existen varios casos por el cual una factura emitida desde el módulo de Cuentas a Cobrar, pueden no aparecer en el modelo 347: Si la factura emitida se hubiera contabilizado con la marca de no declarable, dicha factura no aparecerá en el modelo 347. Para consultar dicha marca y modificarla si procede, puede acceder a través del menú Facturas, opción Modificar Facturas. Si la factura en cuestión se corresponde a un devengo de impuesto diferido no aparecerá en el modelo 347. Si la única factura emitida para el periodo es una factura de abono y ésta no supera en valor absoluto los 3.005,06, ésta no aparecerá en el modelo 347. Si al obtener el modelo 347 no se activara la marca Facturas con Retención IRCM y la factura hubiera sido contabilizada con dicha retención, dicha factura no aparecerá en el modelo 347.

6 FAQ Nº20: Qué implica la marca Alquiler en la emisión de facturas desde el módulo de Cuentas a Cobrar? La marca de alquiler permite que al obtener el modelo 347, dicho registro lleve asociado la marca de Arrendamiento Local de Negocio. En la obtención del modelo 347, las facturas emitidas desde el módulo de Cuentas a Cobrar, que tuvieran la marca activa de Alquiler, aparecerán con la marca de Arrendamiento Local de Negocio. El usuario deberá adicionalmente cumplimentar en el modelo oficial de la AEAT la hoja anexo correspondiente a los inmuebles (Arrendamientos de Locales de Negocios), consignando el importe de la operación, su ubicación, su referencia catastral y la situación del inmueble. FAQ Nº21: Los suplidos son importes percibidos por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA? Las cantidades recibidas en concepto de suplidos, no pueden catalogarse como cantidades percibidas en contraprestación por transmisiones de inmuebles, por lo que no aparecerán en dicho campo. FAQ Nº22: Al obtener el modelo 347 no me aparecen determinadas facturas emitidas desde el módulo de Arrendamientos. Cual puede ser el motivo? Uno de los motivos por el cual dicha facturas emitidas desde el módulo de Arrendamientos, pudiera no constar en el modelo 347 podría ser porque el concepto facturado no estuviera marcado para el modelo 347. Para comprobar dicho dato, acceda a través del módulo de Arrendamientos, menú Utilidades, opción A Conceptos de Facturación y consulte la marca de la columna 347 para el concepto facturado. Si dicha marca estuviera desactivada, el concepto no aparecería en el modelo 347. Si el arrendamiento tuviera retención, estas facturas no aparecerían en el modelo 347. Si tuvieran retención por IRPF, estas facturas podrían aparecer si al obtener el modelo 347 se marcar la opción Facturas emitidas por Arrendamiento con retención de IRPF. FAQ Nº23: Qué novedades incorporó el modelo 347 para el ejercicio 2012? El 347 del ejercicio 2012 incorpora las siguientes novedades que a continuación se relacionan: La AEAT omite la prevalidación del fichero generado por PRINEX. Para comprobar la coherencia e información del fichero generado, deberá importarlo al programa padre suministrado por la AEAT. Los sujetos pasivos inscritos en REDEME (Registro de Devolución Mensual) no están obligados a presentar el modelo 347. En este sentido la AEAT indica que a partir de las declaraciones correspondientes al ejercicio 2012, los obligados tributarios deberán presentar únicamente el modelo 340 o el modelo 347, pero nunca ambos a la vez. FAQ Nº24: Qué claves de operación correspondientes a las facturas emitidas y recibidas se obtienen desde PRINEX? Desde PRINEX las claves que se obtendrán serán las siguientes: * Clave A: Adquisiciones de bienes y servicios superiores a 3.005,06 euros. * Clave B: Entregas de bienes y prestaciones de servicios superiores a 3.005,06 euros. Si alguna de sus facturas emitidas o recibidas, se correspondiera a otra clave de operación (C,D,E,F,G), éstas tendrán que modificarse directamente sobre el modelo oficial de la AEAT.

7 FAQ Nº25: Hay caracteres específicos que el modelo oficial de la AEAT detecte como errores al importar el modelo 347? Existen determinados caracteres que el modelo oficial de la AEAT no permite en sus declaraciones. De esta forma no serán admitidos el símbolo ª ó º, más de un espacio en blanco seguido, los campos o caracteres con acentos o los caracteres especiales (gráficos) o de control (caracteres ASCII por debajo del 32 decimal 20 Hex. y por encima del 128 decimal 80 Hex, excepto Ñ mayúscula (209 Dec.) y Ç cedilla mayúscula (199 Dec.). Para mayor información contacte con el Soporte Telefónico de la AEAT. FAQ Nº26: Si alguno de mis clientes o proveedores fueran no residentes, y no tuvieran establecimiento permanente es necesario cumplimentar alguna información adicional? Si alguno de nuestros clientes o proveedores fueran no residentes y no tuvieran establecimiento permanente, es necesario indicar el país del cliente o proveedor. Al obtener el modelo 347, dicho cliente o proveedor constará como no residente y a efectos de la Agencia Tributaria, será necesario indicar el país de procedencia. FAQ Nº27: Las facturas emitidas desde el modulo de Arrendamientos, llevarán la marca de Arrendamiento Local de Negocio en el 347? Las facturas emitidas correspondientes a operaciones de Arrendamientos, llevarán la marca de Arrendamiento Local de Negocio en el modelo 347 siempre y cuando en los datos fiscales del inmueble (menú Inmuebles, opción H - Datos Fiscales) estuviera marcada la opción de considerar como Local de Negocio en el 347. FAQ Nº28: Existe algún valor no admitido para la AEAT en cuestión de NIF/CIF? La AEAT validará la coherencia del CIF/NIF indicado a la hora de prevalidar la declaración. El NIF X T no será admitido por la AEAT. En ningún caso, el CIF/NIF del declarado, podrá coincidir con el CIF/NIF del declarante. FAQ Nº29: Es posible generar una declaración complementaria y/o sustitutiva a través de PRINEX? PRINEX permite generar una declaración sustitutiva solicitando al usuario el número de declaración a la cual sustituye. En referencia a las declaraciones complementarias, no es posible generar a través de PRINEX, una declaración complementaria. FAQ Nº30:Un concepto de Fuentes de Financiación no me lo está considerando en el 347. A qué puede ser debido? En primer lugar debe comprobar que la información de la solapa Cuentas de la Fuente de Financiación afectada. Si dicho concepto no tiene marcada la columna 347, deberá habilitarla para que dicho concepto se muestre en el modelo. Si en dicha ventana, usted no encuentra el concepto debido a que éste no hubiera sido informado de manera individual por Fuente de Financiación, debe realizar la anterior comprobación en el menú Datos Auxiliares, Tabla de Conceptos de Operaciones.