ÍNDICE: MERCADO 31/03/2016 BANCO RIOJA S.A.U. DISCIPLINA DE PERÍODO: ENTIDAD:

Transcripción

1 //6 CUIT: ÍNDICE:. ESTRUCTURA DE CAPITAL.. CAPITAL ORDINARIO NIVEL : INSTRUMENTOS Y RESERVAS.. CAPITAL ORDINARIO NIVEL : CONCEPTOS DEDUCIBLES.. CAPITAL ADICIONAL NIVEL : INSTRUMENTOS.4. CAPITAL ADICIONAL NIVEL : CONCEPTOS DEDUCIBLES.5. PATRIMONIO NETO COMPLEMENTARIO - CAPITAL NIVEL : INSTRUMENTOS Y PREVISIONES.6. PATRIMONIO NETO COMPLEMENTARIO - CAPITAL NIVEL : CONCEPTOS DEDUCIBLES.7. COEFICIENTES.8. IMPORTES POR DEBAJO DE LOS UMBRALES DE DEDUCCIÓN (ANTES DE LA PONDERACIÓN POR RIESGO).9. LÍMITES MÁXIMOS APLICABLES A LA INCLUSIÓN DE PREVISIÓN EN EL CAPITAL DE NIVEL.O. INSTRUMENTOS DE CAPITAL SUJETOS A ELIMINACIÓN GRADUAL (ENTRE..8 Y..). MODELO DE CONCILIACIÓN. APERTURA DEL CAPITAL 4. CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES PÁG. /9

2 //6 CUIT: ESTRUCTURA DE CAPITAL CAPITAL ORDINARIO NIVEL : INSTRUMENTOS Y RESERVAS Capital social ordinario admisible emitido directamente más las primas de emisión relacionadas 4.85 Capital social, excluyendo acciones con preferencia patrimonial (8...).8 Aportes no capitalizados (8...) Ajustes al patrimonio (8...).57 Primas de emisión (8...7.) Beneficios no distribuidos 5.67 Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) ( y ) 5.67 Otras partidas del resultado integral acumuladas (y otras reservas) 7.47 Reservas de utilidades (8...4.) Capital social ordinario emitido por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el COn del grupo) Participaciones minoritarias en poder de terceros (8...8.) 6 Subtotal: Capital Ordinario Nivel antes de conceptos deducibles 4.9 CAPITAL ORDINARIO NIVEL : CONCEPTOS DEDUCIBLES 7 Ajustes de valoración prudencial (8.4..., , ) 8 Fondo de comercio (neto de pasivos por impuestos relacionados) ( ) 9 Otros intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por impuestos relacionados) ( ) Activos por impuestos diferidos que dependen de la rentabilidad futura de la entidad, excluidos los procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados) Saldos a favor por aplicación del impuesto a la ganancia mínima presunta (netos de las previsiones por riesgo de desvalorización) (8.4...) Insuficiencia de previsiones para pérdidas esperadas (8.4...) Ganancias en ventas relacionadas con operaciones de titulización ( ) 4 Ganancias y pérdidas debidas a variaciones en el riesgo de crédito propio sobre pasivos contabilizados al valor razonable ( ) PÁG. /9

3 CUIT: Inversión en acciones propias (si no se ha compensado ya en la rúbrica de capital desembolsado del balance de situación publicado) Inversiones en el capital de entidades financieras y de empresas de servicios complementarios no sujetas a supervisión consolidada y compañías de seguro, hasta el % del capital social (8.4...) Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras y de empresas de serv. compl. no sujetas a superv. cons. y compañías de seguro, más del % del capital social (8.4...) Conceptos deducibles específicos nacionales Accionistas ( ) Inversiones en el capital de entidades financieras sujetas a supervisión consolidada ( ) Participaciones en empresas deducibles (8.4...) Otras (8.4..., , , , , ) Conceptos deducibles aplicables al COn debido a insuficiencias de capital adicional de nivel y capital de nivel para cubrir deducciones Subtotal: Conceptos Deducibles del Capital Ordinario Nivel Total: Capital Ordinario Nivel (COn) CAPITAL ADICIONAL NIVEL : INSTRUMENTOS Instrumentos admisibles como Capital Adicional de nivel emitidos directamente más las Primas de Emisión relacionadas (8..., 8..., 8...) De los cuales: clasificados como Patrimonio Neto De los cuales: clasificados como Pasivo Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital adicional de Nivel 4 Instrumentos incluidos en el Capital Adicional Nivel emitidos por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el CAn de Grupo) (8...) 5 De los cuales: instrumentos sujetos a eliminación gradual del CAn 6 Subtotal: Capital Adicional Nivel antes de conceptos deducibles CAPITAL ADICIONAL NIVEL : CONCEPTOS DEDUCIBLES 7 Inversión en instrumentos propios incluidos en el capital adicional de Nivel, cuya cuantía deberá deducirse del CAn PÁG. /9

4 CUIT: Inversiones en el capital de entidades financieras y de empresas de servicios complementarios no sujetas a supervisión consolidada y compañías de seguro, hasta el % del capital social (8.4...) Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras y de empresas de serv. compl. no sujetas a superv. cons. y compañías de seguro, más del % del capital social (8.4...) Conceptos deducibles específicos nacionales Conceptos deducibles aplicados al adicional nivel debido a insuficiencias de capital adicional de nivel para cubrir deducciones Subtotal: Conceptos Deducibles del Capital Adicional Nivel Total: Capital Adicional Nivel (CAn) Total: Patrimonio Neto Básico (PNB) - Capital de Nivel PATRIMONIO NETO COMPLEMENTARIO - CAPITAL NIVEL : INSTRUMENTOS Y PREVISIONES 46 Instrumentos admisibles como capital de nivel emitidos directamente más las Primas de Emisión relacionadas (8..., 8..., 8...) 47 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital de Nivel 48 Instrumentos incluidos en el capital de nivel emitidos por filiales y en poder de terceros (8...4.) 49 De los cuales: instrumentos sujetos a eliminación gradual del PNc 5 Previsiones por riesgo de incobrabilidad (8...) Subtotal: Patrimonio Neto Complementario (PNC) - Capital Nivel antes de conceptos deducibles 6.76 PATRIMONIO NETO COMPLEMENTARIO - CAPITAL NIVEL : CONCEPTOS DEDUCIBLES 5 Inversión en instrumentos propios incluidos en el capital adicional de Nivel, cuya cuantía deberá deducirse del capital de Nivel 54 Inversiones en el capital de entidades financieras y de empresas de servicios complementarios no sujetas a supervisión consolidada y compañías de seguro, hasta el % del capital social (8.4...) 55 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras y de empresas de serv. compl. no sujetas a superv. cons. y compañías de seguro, más del % del capital social (8.4...) Conceptos deducibles específicos nacionales Subtotal: Conceptos Deducibles del PNC - Capital Nivel PÁG. 4/9

5 CUIT: Total: Patrimonio Neto Complementario (PNC) - Capital Nivel Total: Capital Total Activos Totales ponderados por riesgo (APR).5.5 COEFICIENTES 6 COn / APR (%) 4,5 6 PNB / APR (%) 4,5 6 (PNB + PNC) / APR (%) 4,6 64 Margen requerido de la Institución (en porcentaje de los activos ponderados por riesgo), 65 Del cual: margen de conservación del capital requerido, 66 Del cual: margen anticíclico requerido específico del banco, 67 Del cual: margen G-SIB requerido, 68 Capital ordinario de Nivel disponible para cubrir los márgenes (en porcentaje de los activos ponderados por riesgo), IMPORTES POR DEBAJO DE LOS UMBRALES DE DEDUCCIÓN (ANTES DE LA PONDERACIÓN POR RIESGO) 7 Inversiones no significativas en el capital de otras entidades financieras 7 Inversiones significativas en el capital ordinario de otras entidades financieras 75 Activos por impuestos diferidos procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados), ganancia mínima presunta (8.4...) LÍMITES MÁXIMOS APLICABLES A LA INCLUSIÓN DE PREVISIÓN EN EL CAPITAL DE NIVEL 76 Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel con respecto a las posiciones sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) Límite máximo a la inclusión de previsiones en el capital de nivel con arreglo al método estándar.69 INSTRUMENTOS DE CAPITAL SUJETOS A ELIMINACIÓN GRADUAL (ENTRE..8 Y..) 8 Límite máximo actual a los instrumentos CAn sujetos a eliminación gradual 8 Importe excluído del CAn debido al límite máximo 84 Límite máximo actual a los instrumentos PNc sujetos a eliminación gradual 85 Importe excluido del PNc debido al límite máximo PÁG. 5/9

6 CUIT: //6 MODELO DE CONCILIACIÓN Activo Disponibilidades Títulos públicos y privados Préstamos Otros créditos por intermediación financiera Créditos diversos Bienes de uso Bienes diversos Bienes intangibles Partidas pendientes de imputación - Saldos deudores Activo Total Pasivo Depósitos Otras obligaciones por intermediación financiera Obligaciones diversas Previsiones Partidas pendientes de imputación - Saldos acreedores Pasivo Total Patrimonio Neto Capital Social Ajustes al patrimonio Reserva de utilidades Resultado no asignados Patrimonio Neto Total Estado de Resultados Ingresos financieros Egresos Financieros Margen bruto de intermediación Cargo por incobrabilidad Ingresos por servicios Egresos por servicios Gastos de administración Resultado neto por intermediación financiera Utilidades diversas Pérdidas diversas Resultado neto antes del impuesto a las ganancias Impuesto a las ganancias Resultado neto del período/ejercicio ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS PARA PUBLICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS PARA SUPERVISIÓN PÁG. 6/9

7 CUIT: //6 APERTURA DEL CAPITAL ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DE PUBLICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS PARA SUPERVISIÓN ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS PARA SUPERVISIÓN DESAGREGADO COMPONENTE DEL CAPITAL REGULATORIO - Bienes intangibles Otros intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por impuestos relacionados) ( ) 9 - Partidas pendientes de imputación - Saldos deudores.5.5 Otras (8.4..., , , , , ) Capital Social.8.8 Capital social, excluyendo acciones con preferencia patrimonial (8...) Ajustes al patrimonio Ajustes al patrimonio (8...) Reserva de utilidades Reservas de utilidades (8...4.) Resultado no asignados Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) ( y ) 5.67 PÁG. 7/9

8 //6 CUIT: REFERENCIA: ACCIONES CLASE A CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES INSTRUMENTO CAPITAL DESCRIPCIÓN Emisor Identificador único Legislación(es) por la(s) que se rige el instrumento Admisible a nivel individual / grupo / individual y grupo Tipo de instrumento Cuantía reconocida en el capital regulatorio (cifra monetaria en miles, en la fecha de divulgación más reciente) Valor nominal del instrumento Clasificación contable (Patrimonio Neto, Pasivo o Participación minoritaria) Fecha original de emisión Perpetuo o a vencimiento Fecha original de vencimiento Amortización anticipada por parte del emisor sujeta a previa aprobación del supervisor Fecha de amortización anticipada opcional, fechas de amortización anticipada contingente e importe a amortizar Posteriores fechas de amortización anticipada, si procede Dividendo/cupón fijo o variable Tasa de interés del cupón y cualquier índice relacionado Existencia de un mecanismo que paraliza el dividendo Totalmente discrecional, parcialmente discrecional u obligatorio Existencia de cláusula step-up u otro incentivo a amortizar No acumulativo o acumulativo Convertible o no convertible Cláusula de reducción del valor contable del instrumento Posición en la jerarquía de subordinación en caso de liquidación (especificar el tipo de instrumento inmediatamente preferente al instrumento en cuestión) Características transitorias Banco Rioja S.A.U. Argentina Individual Acciones ordinarias, nominativas y no endosables 4.7 (miles de pesos) $/acción Patrimonio Neto // Perpetuo Dividendo No Totalmente discrecional No No acumulativo No convertible Primera posición PÁG. 8/9

9 //6 CUIT: REFERENCIA: ACCIONES CLASE B CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES INSTRUMENTO CAPITAL DESCRIPCIÓN Emisor Identificador único Legislación(es) por la(s) que se rige el instrumento Admisible a nivel individual / grupo / individual y grupo Tipo de instrumento Cuantía reconocida en el capital regulatorio (cifra monetaria en miles, en la fecha de divulgación más reciente) Valor nominal del instrumento Clasificación contable (Patrimonio Neto, Pasivo o Participación minoritaria) Fecha original de emisión Perpetuo o a vencimiento Fecha original de vencimiento Amortización anticipada por parte del emisor sujeta a previa aprobación del supervisor Fecha de amortización anticipada opcional, fechas de amortización anticipada contingente e importe a amortizar Posteriores fechas de amortización anticipada, si procede Dividendo/cupón fijo o variable Tasa de interés del cupón y cualquier índice relacionado Existencia de un mecanismo que paraliza el dividendo Totalmente discrecional, parcialmente discrecional u obligatorio Existencia de cláusula step-up u otro incentivo a amortizar No acumulativo o acumulativo Convertible o no convertible Cláusula de reducción del valor contable del instrumento Posición en la jerarquía de subordinación en caso de liquidación (especificar el tipo de instrumento inmediatamente preferente al instrumento en cuestión) Características transitorias Banco Rioja S.A.U. Argentina Individual Acciones escriturales 6.8 (miles de pesos) $/acción Patrimonio Neto // Perpetuo Dividendo No Totalmente discrecional No No acumulativo No convertible Acciones Clase A PÁG. 9/9