OBJETIVO LINEAMIENTOS DE OPERACIÓN

Transcripción

1 OBJETIVO ESTRATÉGICO: Gestionar y optimizar los recursos financieros en tiempo y forma propiciando el costo beneficio en la gestión operativa y de modernización que brinde la calidad, eficiencia y seguridad de los servicios. OBJETIVO Obtener la documentación comprobatoria y/o justificatoria faltante, a través de un requerimiento de documentación a fin de concluir el proceso de la Glosa de Documentación. LINEAMIENTOS DE OPERACIÓN 1. Será responsabilidad de la Subdirección de Contabilidad fincar los Requerimientos de Comprobatoria Faltante. 2. El fincamiento de requerimiento deberá estar debidamente fundamentado y motivado, de conformidad con la normatividad vigente y la observación que lo derive. 3. Será responsabilidad del Área a la cual se le fincó el Requerimiento de Comprobatoria Faltante (MP- C00-PR07-P05-F02), presentar y enviar el o los documentos correspondientes, por escrito a la Subdirección de Contabilidad en un plazo no mayor de cinco días hábiles al fincamiento y/o justificación requerida. 4. En caso de que el Área requiera ampliación del plazo para presentar y enviar la documentación comprobatoria, deberá solicitarlo por escrito y dentro del término de los cinco días antes mencionados a la Subdirección de Contabilidad, indicando la justificación de dicha solicitud. 5. Las pólizas por el fincamiento y solventación del requerimiento deberán generarse a través del Sistema de Contabilidad y Presupuesto (SICOP). CÓDIGO MP-C00-PR07-P05 Rev.2 PÁGINA 1 DE 6

2 OBJETIVO ESTRATÉGICO: Gestionar y optimizar los recursos financieros en tiempo y forma propiciando el costo beneficio en la gestión operativa y de modernización que brinde la calidad, eficiencia y seguridad de los servicios. 6. La Subdirección de Contabilidad, llevará el seguimiento de los fincamientos de requerimientos, hasta su solventación. 7. Los tiempos de atención de las actividades establecidas en este procedimiento estarán sujetos a la operación del Sistema de Contabilidad y Presupuesto (SICOP), magnitud de la modificación, complejidad y circunstancia en el área. CÓDIGO MP-C00-PR07-P05 Rev.2 PÁGINA 2 DE 6

3 1. Subdirección de Contabilidad Recibe la documentación comprobatoria y/o justificatoria de gasto corriente e inversión y revisa que cumpla con la normatividad establecida vigente, requisitos fiscales y administrativos, por ejemplo: - Formatos vigentes. - Documentos en original. - Especificaciones fiscales y administrativas. - Firmas autógrafas en original. - Documentación completa. 15 min 2. Si, cumple con especificaciones, TERMINA PROCEDIMIENTO. 3. No cumple, requisita debidamente el formato Requerimiento de Documentación Justificatoria y/o Comprobatoria Faltante (MP-C00-PR07-P05-F02). En original y 5 copias. 4. Elabora oficio en original y 5 copias, dirigido al Director General Adjunto, Gerente Regional, Director de Área y/o Subgerente Regional según corresponda. 5. Obtiene en el Sistema de Contabilidad y Presupuesto (SICOP) en original y 2 copias, la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por el fincamiento del requerimiento. 6. Distribuye la documentación de la siguiente manera: 5 min. Para la Dirección General Adjunta, Gerencia Regional, Dirección de Área y/o Subgerencia Regional CÓDIGO MP-C00-PR07-P05 Rev.2 PÁGINA 3 DE 6

4 correspondiente, - Original del Requerimiento de Comprobatoria Faltante y Original del Oficio.- Para su atención. Para la Subdirección de Coordinación Financiera o Subdirector de Apoyo Aeronáutico según corresponda. - 1ª. Copia del Requerimiento de Comprobatoria Faltante y 1ª. Copia del Oficio.- Para su conocimiento. Para la Subdirección de Contabilidad: - 2ª Copia del Requerimiento de Comprobatoria Faltante, 2ª. Copia del Oficio y 1ª. Copia de la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por el fincamiento del requerimiento.- Para Actualización de Informes y Controles de Requerimientos de Comprobatoria Faltante y de su Solventación. - 3ª. 4ª. y 5ª. Copia del Requerimiento de Comprobatoria Faltante.- Para Oficina de Glosa, archivo, para anexar en la 2ª. copia de la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por el fincamiento del requerimiento y se reserva para anexar a la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por la solventación del CÓDIGO MP-C00-PR07-P05 Rev.2 PÁGINA 4 DE 6

5 requerimiento. - 3ª., 4ª. y 5ª. Copia del Oficio.- Para Oficina de Glosa archivo; consecutivo y anexar a la 1ª. copia de la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por el fincamiento del requerimiento. - Original de la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por el fincamiento del requerimiento.- Para su guarda y custodia en Oficina de Archivo Contable. 7. Da seguimiento al Requerimiento de Comprobatoria Faltante (MP-C00-PR07-P05-F02) fincados. 8. Recibe del Área de Responsabilidad correspondiente la documentación comprobatoria y/o justificatoria faltante y la revisa. 9. Si es correcta la documentación justificatoria y/o comprobatoria valida ésta y continúa con la actividad No es correcta, se informa al área mediante oficio que no se solventa el fincamiento del requerimiento y continúa con la actividad Obtiene en el SICOP la póliza Resumen de Póliza, sin clave, por la Solventación del requerimiento en original y 2 copias, y distribuye de la siguiente forma: 10 min. 5 min. - Original.- Para su guarda y custodia en CÓDIGO MP-C00-PR07-P05 Rev.2 PÁGINA 5 DE 6

6 Oficina de Archivo Contable.. - 1ª. Copia.- Para Actualización de Informes y Controles de Requerimientos de Comprobatoria Faltante y de su solventación. - 2ª. Copia.- Para archivo en Oficina de Glosa con la 5ª. Copia del Requerimiento de Comprobatoria Faltante. 12. Actualiza el control del estado que guardan los requerimientos de documentación justificatoria y/o comprobatoria faltante. 13. Elabora informe, en original y dos copias, dirigido a la Dirección de Presupuesto y Contabilidad y distribuye de la siguiente manera: 10 min. 20 min. - 1ª. Copia.- Director General Adjunto de Finanzas.- Para su conocimiento. - 2ª. Copia.- Área de Responsabilidad correspondiente. Para seguimiento y atención. TERMINA PROCEDIMIENTO CÓDIGO MP-C00-PR07-P05 Rev.2 PÁGINA 6 DE 6