Estos estados contables fueron elaborados aplicando el Plan de Cuentas contables, establecido por el Banco Central del Uruguay.

Transcripción

1 Montevideo, 25 de octubre de Sres. Directores de Banco Santander S.A. Att.: Sr. Juan Carlos Chomali Presente.- De mi mayor consideración: He compilado el estado de situación patrimonial del Banco Santander S.A. al 30 de setiembre de 2017 y el correspondiente Estado de Resultados del período al Toda la información indicada en los referidos estados contables representan las afirmaciones de la Dirección de ese Banco. La compilación fue realizada según las normas profesionales establecidas en el Pronunciamiento Nro. 7 del Colegio de Contadores y Economistas del Uruguay. Estos estados contables fueron elaborados aplicando el Plan de Cuentas contables, establecido por el Banco Central del Uruguay. No he realizado un examen de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas ni efectuado una revisión limitada de los estados contables que se adjuntan y por consiguiente no corresponde expresar opinión sobre los mismos. Dejo constancia que mi vinculación con ese Banco es de Contador Público en relación de dependencia. Saludo a Uds. muy atte. Cr. Andres Casella da Camara CJPPU

2 Banco Santander S.A. Estado de Situación Datos al 30 de Setiembre de 2017 Cifras en miles de pesos A C T I V O I) D i s p o n i b l e s, billetes y corresponsales en el país s y billetes Banco Central del Uruguay Otras instituciones financieras del país Documentos para compensar Otras instituciones financieras del exterior II) Valores para inversión Valores para negociación es No nacionales Valores disponibles para la venta es No nacionales Valores para inversión al vencimiento es No nacionales III) Créditos (netos de previsiones) Vigentes por intermediación financiera Sector Financiero Banco Central del Uruguay Otras instituciones financieras del país Otras instituciones financieras del exterior Casa matriz, dependencias e instituciones vinculadas Sector no Financiero Sector Público Sector Público no Sector Privado residentes Sector Privado no residente Operaciones a liquidar Residentes No residentes Vencidos Sector Financiero Sector no Financiero Sector Público Sector Público no Sector Privado residente Colocación vencida Créditos en gestión Créditos morosos Sector Privado no residente Colocación vencida Créditos en gestión Créditos morosos Créditos diversos Residente No residente IV) I n v e r s i o n e s En el país En el exterior V) B i e n e s d e u s o VI) Intangibles

3 P A S I V O I) O b l i g a c i o n e s Por intermediación financiera Sector Financiero Banco Central del Uruguay Otras instituciones financieras del país Otras instituciones financieras del exterior Casa matriz, dependencias e instituciones vinculadas Sector no Financiero Sector Público Sector Privado residentes No residentes Operaciones a liquidar Residentes No residentes Obligaciones diversas Provisiones Previsiones P A T R I M O N I O Capital integrado Ajustes al patrimonio Reservas Resultados acumulados Resultados del ejercicio Adelanto de Resultados (-) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS DE CONTINGENCIAS DEUDORAS Líneas de crédito acordadas Tarjetas de crédito Cuentas corrientes Otras Garantías otorgadas Negocios con el exterior Opciones Otras cuentas de contingencias deudoras CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Garantías recibidas Custodia de bienes y valores Negocios con el exterior Otras cuentas de orden deudoras

4 Banco Santander S.A. Estado de Resultados Período 01/01/17-30/09/17 Cifras en miles de pesos Ganancias financieras antes de diferencias de cambio y previsiones Créditos vigentes por Intermediación Financiera Sector financiero Instituciones financieras en el país Instituciones financieras del exterior Sector no financiero Sector público nacional Sector público no nacional Sector privado residente Sector privado no residente Renta, reajustes y diferencia de cotización de valores para inversión Valores para negociación es No nacionales Valores disponibles para la venta es No nacionales Valores para inversión al vencimiento es No nacionales Reajustes de obligaciones Sector financiero Sector no financiero Operaciones a liquidar Sector financiero En el país En el exterior Sector no financiero Sector público nacional Sector privado residente No residentes Créditos vencidos Sector financiero Sector no financiero Sector público nacional Sector público no nacional Sector privado residente Colocación vencida Créditos en gestión Créditos morosos Sector privado no residente Colocación vencida Créditos en gestión Créditos morosos Deudores a refinanciar ley Recuperación de creditos castigados Pérdidas financieras antes de diferencias de cambio y previsiones Obligaciones Sector financiero Instituciones financieras en el país Instituciones financieras en el exterior Sector no financiero Sector público nacional Sector privado residente No residentes Reajustes y diferencia de cotización de valores para inversión Valores para negociación es

5 No nacionales Valores disponibles para la venta es No nacionales Valores para inversión al vencimiento es No nacionales Reajustes de créditos Vigentes Vencidos Operaciones a liquidar Sector financiero En el país En el exterior Sector no financiero Sector público nacional Sector privado residente No residentes I) Margen financiero antes de previsiones y diferencia de cambio Resultado por diferencia de cambio por valuación de activos y pasivos por intermediación financiera Ganancias Pérdidas II) Margen financiero antes de previsiones P R E V I S I O N E S Desafectación de previsiones y revalorización de creditos Desafectación de previsiones Residentes No residentes Previsiones generales Revalorización de créditos Constitución de previsiones y desvalorización de créditos Previsiones Residentes No residentes Previsiones generales Desvalorización de créditos III) Margen financiero GANANCIAS POR SERVICIOS Residentes No residentes PERDIDAS POR SERVICIOS Residentes No residentes Margen por servicios OTROS RESULTADOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Por operaciones de cambio y arbitraje Ganancias Pérdidas Por valuación de otros activos y pasivos en m/e Ganancias Pérdidas IV) Resultado bruto GANANCIAS OPERATIVAS Ganancias por créditos diversos Residentes No residentes Inversiones en acciones en el país Sucursales en el exterior Rentas 0 0 0

6 5.-Otras ganancias diversas Residentes No residentes Ganancias por reexpresión contable Ganancias por ajuste por inflación PERDIDAS OPERATIVAS Retribuciones personales y cargas sociales Seguros Amortizaciones Impuestos, tasas y contribuciones Otros gastos operativos Pérdidas diversas Inversiones en acciones en el país Sucursales en el exterior Pérdidas por reexpresión contable Pérdidas por ajuste por inflación Obligaciones diversas V) Margen de explotación RESULTADOS EXTRAORDINARIOS Ganancias Pérdidas AJUSTE DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Ganancias Pérdidas VI) Resultado del ejercicio antes de I.R.I.C Impuesto a la Renta de Industria y Comercio VII) Resultado del ejercicio después de I.R.I.C