Cómo garantizar el crédito? Felipe Buhigas Director de Seguro de Crédito. MAPFRE Caución y Crédito.

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1 Cómo garantizar el crédito? Felipe Buhigas Director de Seguro de Crédito. MAPFRE Caución y Crédito. EL SEGURO DE CRÉDITO: MODALIDADES Contenido de la sesión 1 Aspectos generales Seguro de crédito tradicional 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato 5 Otras modalidades de seguro de crédito -1-

2 Contenido de la sesión 1 Aspectos generales 3 Aspectos generales El esquema general del seguro de crédito es válido para cualquier modalidad, si bien se pueden producir importantes diferencias entre las distintas modalidades: Esquema general de funcionamiento Vendedor Venta a crédito de bienes o servicios. Tomador del seguro. Vendedor Comprador Pago aplazado por bienes o servicios. Representa el riesgo crediticio. Asegurador Clasificación crediticia de clientes. Cobertura de operaciones. Gestión de recuperaciones. Asegurador Comprador 4 --

3 Aspectos generales Principales definiciones Asegurador : Entidad emisora de la Póliza que, mediante el cobro de una prima, asume la cobertura de los riesgos objeto del contrato de seguro con arreglo a las condiciones establecidas en el mismo. Tomador y asegurado : Persona que suscribe esta Póliza con la Compañía y a quien corresponden los derechos y el cumplimiento de las obligaciones contractuales y legales que deriven de la misma Persona física o jurídica designada por el Asegurado para el cobro de las Beneficiario: indemnizaciones a que haya lugar conforme a la Póliza en caso de siniestro. La Póliza: Documento en que se formaliza el contrato de seguro de crédito, que está integrado por las Condiciones Generales, por las Condiciones Particulares y en su caso Especiales, por las modificaciones y adiciones suscritas por las partes durante su vigencia así como por los Suplementos de Clasificación y demás documentos complementarios que se emitan al amparo del seguro 5 Aspectos generales Principales definiciones La Prima : Contrato, operación o venta : Crédito: Deudor o comprador: Precio del seguro, en cuyo recibo se incluirán, además, los impuestos y recargos repercutibles legalmente en el tomador del seguro. Contrato mercantil de compraventa por entrega de bienes o de prestación de servicios suscrito entre el Asegurado y el comprador que tiene por objeto bienes o servicios comprendidos en la actividad asegurada que se expresa en las Condiciones Particulares de la Póliza y cuyo pago se realiza a crédito. Derecho que ostenta el Asegurado, cubierto por la Póliza, de exigir y obtener del deudor y en su caso del garante el pago del precio del suministro de los bienes o de la prestación de los servicios objeto del contrato. Persona física o jurídica obligada contractualmente al pago del crédito 6-3-

4 Aspectos generales Principales definiciones El Garante : Persona física o jurídica que afianza o garantiza el pago del crédito. Suplemento de clasificación : Límite de Crédito: Documento complementario de la Póliza por el que la Compañía fija el Límite de Crédito aceptado para cada deudor y establece las condiciones de pago y las garantías de pago necesarias para la toma de efecto de la cobertura del crédito. Importe máximo asegurado fijado por la Compañía para cada deudor en el Suplemento de Clasificación correspondiente. Porcentaje de cobertura: Porcentaje fijado en el Suplemento de Clasificación por el que se distribuye el riesgo cubierto por la Póliza entre el Asegurado y la Compañía y que se aplica a la pérdida final asegurada en caso de siniestro para determinar el importe de la indemnización. Si en el Suplemento de Clasificación no figurase porcentaje alguno se entenderá establecido, para el deudor a que se refiera, el máximo fijado en las Condiciones Particulares de la Póliza. 7 Aspectos generales Principales definiciones Siniestro : Acaecimiento del evento o riesgo cuyas consecuencias económicas dañosas para el Asegurado sean objeto de cobertura por la Póliza. 8-4-

5 Aspectos generales La diferencia entre cada modalidad viene determinada por alguno de los siguientes elementos: Riesgos cubiertos En cada póliza podemos encontrar diferencias entre los riesgos cubiertos y los excluidos. Clasificaciones Las clasificaciones de deudores presentan diferencias de una a otra modalidad. Estructura de una póliza Primas y gastos Podemos encontrar diferencias en la forma de calcular la prima, así como en los gastos de estudio. Impagados En incidencias, siniestros, así como en la gestión de los mismos pueden existir fuertes diferencias. 9 Aspectos generales Distintas modalidades para distintas necesidades de cobertura: Todas las ventas a crédito: tradicional Parte de las ventas a crédito: top buyers, single risk Doméstico / Exportación / Político Compras Pago a proveedores Ventas Cobro de clientes Plazo de pago Cobertura de pedidos en curso / periodo de fabricación Plazo de Cobertura cobro de clientes del periodo de crédito Días de stock de producto en curso Días de stock de producto acabado Días de stock de materia prima 10-5-

6 Contenido de la sesión Seguro de crédito tradicional 11 Seguro de crédito tradicional Características de las pólizas tradicionales Se somete a cobertura la totalidad de ventas a crédito del asegurado Pueden incluir cobertura para el riesgo doméstico y/o la exportación Se aplica una tasa sobre las ventas estimadas a crédito para la anualidad La prima resultante es provisional, sujeta a reajuste al final de la anualidad de la póliza. Las ventas reales a crédito deben ser notificadas periódicamente para calcular la prima real y el reajuste final. Se establece una prima mínima con independencia del reajuste final. Todos los riesgos deben ser sometidos a clasificación. Se establece un porcentaje de cobertura máximo (80-90%) Se establece una duración máxima de los créditos (aprox. 10 días) Indemnización máxima anual (5 veces las primas devengadas) 1-6-

7 Seguro de crédito tradicional Funcionamiento de las pólizas tradicionales Una vez entra en vigor la Póliza, la empresa asegurada enviará su cartera de clientes, para que la Compañía proceda a su estudio y clasificación. A medida que vayan surgiendo nuevos clientes, la empresa solicitará cobertura y la Compañía los estudiará y clasificará. La Compañía vigila constantemente la cartera de riesgos del asegurado durante toda la anualidad, pudiéndose producir variaciones en los límites de crédito. La empresa notifica las ventas a la Compañía. Bastará con remitir mensualmente una relación de las ventas a aquellos clientes a los que se les ha vendido a crédito. La Compañía tarificará estas ventas, es decir, les aplicará la tasa de prima de cada cliente a las ventas realmente realizadas. Ante el impago de una venta y en el caso de que las gestiones directas no tengan éxito, la empresa asegurada comunicará el impago a la Compañía, dentro de los plazos establecidos en póliza. A partir ese momento comenzará el cómputo del plazo para la indemnización y se iniciarán las gestiones de cobro por parte de la Compañía. Al finalizar la anualidad se procede a reajustar la prima en función de las ventas realmente realizadas. 13 Seguro de crédito tradicional Riesgos cubiertos RIESGOS DE CARÁCTER COMERCIAL: a) La declaración del deudor, mediante resolución judicial firme, en situación de quiebra o en cualquier otra situación análoga conforme a la legislación que le fuera aplicable. b) La aprobación de un convenio judicial, o de una transacción extrajudicial autorizada previamente y por escrito por la Compañía, que implique una reducción o quita del importe del crédito asegurado. c) La imposibilidad de ejecutar la sentencia judicial firme o el laudo arbitral definitivo que reconozca el derecho de crédito del Asegurado por la inexistencia o la insuficiencia de bienes libres del deudor y en su caso del garante para satisfacer, total o parcialmente, el pago de la deuda. d) El impago total o parcial del crédito transcurridos seis meses desde la fecha de recepción en la Compañía del Aviso de Insolvencia Provisional y de la documentación original acreditativa de la deuda. e) La negativa arbitraria del deudor extranjero o en su caso del importador a retirar la mercancía sin que medie causa justificada para ello. f) El acuerdo entre el Asegurado y la Compañía por el que consideren que el crédito resulta incobrable. GASTOS: Los gastos pagados por el Asegurado que resulten necesarios para aminorar o evitar las pérdidas causadas o que pudieran causarse por el acontecimiento de cualquiera de los riesgos comerciales cubiertos por la Póliza, siempre que dichos gastos hubieran sido aceptados por escrito previamente por la Compañía

8 Seguro de crédito tradicional Riesgos excluidos A) RIESGOS COMERCIALES EXCLUIDOS DE LA PÓLIZA: Están excluidos expresamente de las garantías de la Póliza: 1. Los riesgos no contemplados expresamente.. Los créditos derivados de operaciones o contratos con Organismos Públicos, con no comerciantes, y con comerciantes sin establecimiento fijo y abierto a terceros. 3. Los créditos derivados de operaciones ajenas a la actividad asegurada que se expresa en las Condiciones Particulares de la Póliza. 4. Los créditos derivados de operaciones con sucursales, agencias o filiales del Asegurado,. 5. Los créditos vencidos e impagados que no sean reconocidos en el procedimiento judicial o arbitral que se inste frente al deudor o que no sean admitidos en el pasivo o masa del deudor en los procedimientos de quiebra, suspensión de pagos, concurso de acreedores, liquidación u otros análogos. 6. Los créditos cuya duración sea superior a la máxima establecida en el Suplemento de Clasificación 7. Los créditos cuya cobertura hubiera quedado condicionada en el Suplemento de Clasificación o mediante Condición Especial a la obtención de un medio de pago o/y de una garantía de pago cuando no sean aportados por el Asegurado a la Compañía o no puedan ser ejecutados por causa imputable al Asegurado. 8. Los créditos cuyo importe sea inferior a la Cifra Mínima de Crédito individual. 9. Los créditos derivados de operaciones de ilícito comercio y de exportación o importación prohibida. 10. Los créditos concertados en moneda extranjera no convertible en el momento de efectuarse la expedición. 11. Las pérdidas originadas por las modificaciones, fluctuaciones o devaluación en los tipos de cambio de divisa B) RIESGOS POLÍTICOS, CATASTRÓFICOS Y EXTRAORDINARIOS 15 Seguro de crédito tradicional Primas y tasas de prima Determinación de la prima provisional Resulta de aplicar una tasa de prima al total de ventas a crédito estimadas para la anualidad de la póliza. La prima es provisional porque se calcula sobre una estimación de ventas. Tasa de prima Aunque la tendencia en el mercado en los últimos años ha consistido en la fijación de una tasa de prima general para todas las ventas a crédito, cabe la posibilidad de fijar diversas tasas en función de los siguientes factores: El mercado: interno y exportación Por calidad d crediticia i i de los deudores d La duración de los créditos (60, 90 días ) Para determinados deudores Para determinados medios de pago Para determinados países Prima mínima Aquella parte de la prima provisional que queda en poder de la Compañía aunque el Asegurado no consuma toda la prima provisional. Suele equivaler al 85% de la provisional

9 Seguro de crédito tradicional Notificación de ventas y reajustes Notificación de ventas a crédito realmente realizadas Esta obligación puede establecerse con distinta periodicidad (normalmente con carácter mensual, aunque es posible encontrar pólizas con notificación trimestral o anual) y solicitando distinto grado de detalle (nominativa, agregada, incluyendo ventas no asegurables ). La falta de cumplimiento de esta obligación puede derivar en el rehúse de siniestros. Cálculo del reajuste de primas El reajuste suele ser anual (aunque puede tener una periodicidad inferior) y tiene por objeto el cálculo de las ventas reales y su consumo de prima. Posibles resultados: Ventas reales superiores a ventas estimadas: se emite recibo de prima complementaria. Ventas reales inferiores a ventas estimadas: se extorna prima, hasta el tope de la prima mínima. Ventas reales iguales a ventas estimadas: no es preciso realizar reajuste. 17 Seguro de crédito tradicional Clasificación de riesgos Necesidad d de someter a clasificación ió toda la cartera de clientes/deudores d El Asegurado debe solicitar el límite de crédito requerido para cada deudor, indicando duración del crédito y medio de pago. La Compañía, en base a sus criterios de suscripción de riesgos, asigna los límites de crédito cubiertos y las condiciones en el Suplemento de clasificación (límite, % de cobertura, duración y medio de pago). Estos límites pueden ser objeto de modificación durante la propia anualidad. Cláusula de clientes anónimos Límites de crédito que hasta cierto importe (v.g ) no requieren de clasificación y son objeto de cobertura a un porcentaje inferior (aprox. 50%) y con ciertos límites. Cifra mínima de crédito individual Importe mínimo que debe alcanzar una operación a crédito para su cobertura por el seguro. Gastos de estudio y de reestudio Se repercute al asegurado parte de los costes de la clasificación y reclasificación de deudores 18-9-

10 Seguro de crédito tradicional Tratamiento de los impagados Notificación ió y tratamiento t t de las incidencias id i de pago Avisos de falta de pago: obligación de notificarlo 60 días después del vencimiento. Supone una agravación del riesgo y se obliga a cortar el suministro. Prórrogas: Aplazamiento del pago de un crédito a un deudor hasta un máximo de 60 días. Necesidad de notificarlo a la Compañía y, en su caso, pedir autorización. Pueden dar lugar a una sobreprima, aunque en la práctica no se aplica. Notificación del siniestro: aviso de insolvencia provisional Transcurridos 10 días desde el vencimiento impagado (plazo máximo de notificación). En caso de concurso de acreedores, el plazo es de 7 días. Existen pólizas en el mercado que cobran un fee por apertura de expediente. Gestiones de recuperación del crédito Generalmente en esta modalidad, corresponden siempre a la Compañía. Indemnización El estándar de mercado establece que la indemnización se satisface íntegramente a los 6 meses de declarado el siniestro. 19 Seguro de crédito tradicional Tratamiento de los impagados Indemnización (cont.) La indemnización incluye los gastos (mismo porcentaje que la cobertura del siniestro), así como cualquier cobro que haya podido producirse con anterioridad. Indemnización máxima anual Generalmente se sitúa en 5 veces las primas devengadas. Es posible que se sitúe en niveles más altos en caso de riesgos punta elevados. Aplicación de recobros En el mercado encontramos dos formas de aplicar los cobros una vez que el siniestro i ha sido indemnizado: a) Proporcionalmente, en función de la parte cubierta: una parte para el Asegurado y otra parte para la Compañía hasta el tope de lo indemnizado. b) Aplicable íntegramente a lo indemnizado: la Compañía se imputa todos los cobros posteriores a la indemnización hasta llegar al importe de lo indemnizado

11 Contenido de la sesión 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) 1 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Características de las pólizas XL Póliza diseñada para proteger a la empresa contra desviaciones excepcionales de siniestralidad originadas por la insolvencia definitiva de sus clientes. Pueden incluir cobertura para el riesgo doméstico y/o la exportación La prima es fija y por tanto no reajustable El asegurador clasifica riesgos por encima de un importe pactado. Se otorga al asegurado un Límite de Crédito Discrecional (DCL) para que apruebe por sí mismo al resto de los clientes basado en sus políticas de crédito Ofrece una mayor flexibilidad para el asegurado, pero al mismo tiempo demanda una mayor responsabilidad. Procedimiento de riesgos. Se fija un deducible anual en caso de siniestro (No por evento) Una vez calculada la pérdida final, la Compañía procede a la indemnización que corresponda, hasta el límite de la indemnización máxima anual. Se delega al asegurado la gestión de recuperaciones de los impagados. -11-

12 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Ejemplo de esquema de funcionamiento: Pérdidas no tenidas en cuenta a efectos del seguro. Servicios complementarios: - Recomendaciones - Gestión de impagados Pérdidas no computables Pérdidas tenidas en cuenta para la determinación del XL Pérdidas computables Pérdidas a cargo del asegurado Límites discrecionales Discrecionalidad hasta Procedimiento de aprobación de límites. Vigilancia y revisión de los límites. Prima y gastos Prima fija de Gastos de estudio: 11 SCI y 57 SCE 3 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Riesgos cubiertos EXCESO DE PÉRDIDAS: Pérdidas Computables que excedan del importe pactado al efecto en las Condiciones Particulares, que serán asumidas por la Compañía y darán lugar al pago de la indemnización que proceda tras aplicarles su porcentaje de cobertura, con el límite de la Indemnización Anual Máxima. Las Pérdidas Computables que no excedan de dicho importe serán PÉRDIDAS A CARGO DEL ASEGURADO, que las soportará íntegramente. PÉRDIDAS COMPUTABLES: Pérdidas que sufra el Asegurado frente a un deudor clasificado por el impago de créditos cuyo importe, en concepto de principal y excluida la cuota del Impuesto sobre el Valor Añadido, o en su caso impuesto equivalente, supere la cantidad pactada en las Condiciones Particulares y no exceda del importe del Límite de Crédito correspondiente. Estas pérdidas, hasta el importe máximo del Límite de Crédito, se tendrán en cuenta para determinar el Exceso de Pérdidas. Cualquier otra pérdida será soportada íntegramente por el Asegurado y no se tendrá en cuenta para determinar el Exceso de Pérdidas. INSOLVENCIA DEFINITIVA: Tradicionalmente este tipo de pólizas cubría la insolvencia de derecho, aunque hay operadores que también cubren la mora prolongada. Los gastos no son objeto de cobertura. 4-1-

13 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Riesgos excluidos A) RIESGOS COMERCIALES EXCLUIDOS DE LA PÓLIZA: Están excluidos expresamente de las garantías de la Póliza: 1. Los riesgos no contemplados expresamente.. Los créditos derivados de operaciones o contratos con Organismos Públicos, con no comerciantes, y con comerciantes sin establecimiento fijo y abierto a terceros. 3. Los créditos derivados de operaciones ajenas a la actividad asegurada que se expresa en las Condiciones Particulares de la Póliza. 4. Los créditos derivados de operaciones con sucursales, agencias o filiales del Asegurado,. 5. Los créditos vencidos e impagados que no sean reconocidos en el procedimiento judicial o arbitral que se inste frente al deudor o que no sean admitidos en el pasivo o masa del deudor en los procedimientos de quiebra, suspensión de pagos, concurso de acreedores, liquidación u otros análogos. 6. Los créditos cuya duración sea superior a la máxima establecida en el Suplemento de Clasificación 7. Los créditos cuya cobertura hubiera quedado condicionada en el Suplemento de Clasificación o mediante Condición Especial a la obtención de un medio de pago o/y de una garantía de pago cuando no sean aportados por el Asegurado a la Compañía o no puedan ser ejecutados por causa imputable al Asegurado. 8. Los créditos que no cumplan con el procedimiento de riesgos del Asegurado. 9. Los créditos derivados de operaciones de ilícito comercio y de exportación o importación prohibida. 10. Los créditos concertados en moneda extranjera no convertible en el momento de efectuarse la expedición. 11. Las pérdidas originadas por las modificaciones, fluctuaciones o devaluación en los tipos de cambio de divisa B) RIESGOS POLÍTICOS, CATASTRÓFICOS Y EXTRAORDINARIOS 5 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Primas y gastos de estudio Prima Única La prima del seguro es fija, no susceptible de reajuste posterior a favor del Asegurado ni de la Compañía, y única, por lo que se devengará y será exigible íntegramente desde la fecha de suscripción de la Póliza o la de su prórroga o renovación, aunque el riesgo termine antes del vencimiento previsto. A diferencia de las pólizas tradicionales, no existe el concepto de prima provisional reajustable, por lo que tampoco es preciso notificar periódicamente las ventas a crédito realizadas. Las ventas estimadas son tomadas en consideración para el cálculo de la prima, sin embargo otros factores, como el nivel de pérdidas no computables o las pérdidas a cargo del asegurado, juegan un papel determinante en este cálculo. Gastos de estudio Se repercuten estos gastos al asegurado para los riesgos clasificados por la Compañía. En los límites discrecionales no se aplican gastos

14 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Límite discrecional y procedimiento de riesgos Límite discrecional Importe máximo, fijado en las Condiciones Particulares, del Límite de Crédito que el Asegurado está facultado para asignar directamente a sus deudores con arreglo a su Procedimiento de Riesgos. En el mercado existen formas distintas de concebir la discrecionalidad. En algunos casos la discrecionalidad es casi total y no es preciso notificar estos límites a la Compañía, mientras que en otros casos la discrecionalidad es más limitada y se precisa la notificación periódica de estos límites. Procedimiento de riesgos Procedimiento interno del Asegurado para la clasificación de clientes, que se incorpora a la Póliza mediante Condición Especial y al que se deberá ajustar la concesión de Límites de Crédito Discrecionales. Este procedimiento resulta clave para el adecuado funcionamiento de la póliza. 7 3 Pólizas en exceso de pérdidas (XL) Tratamiento de los impagados Incidencias de pago Normalmente en estas pólizas no es precisa la notificación de avisos de falta de pago y de prórrogas de vencimiento, aunque se mantiene la obligación del asegurado en cuanto a la forma de proceder en caso de agravamiento del riesgo. Estimación de pérdidas de la anualidad Relación detallada y documentada mediante la que el Asegurado notifica a la Compañía las Pérdidas Computables de la anualidad. Esta relación es comunicada una vez cerrada la anualidad y es la base para el cálculo de la indemnización final. Indemnización máxima anual Cuantía máxima, establecida en las Condiciones Particulares, de la indemnización a satisfacer por la Compañía a consecuencia del Exceso de Pérdidas de cada anualidad de la Póliza. Los gastos no son objeto de indemnización

15 Contenido de la sesión 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato 9 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato Qué entendemos por pólizas single risk? Bajo esta modalidad encontramos en el mercado distintos tipos de productos cuyo denominador común consiste en que existe un único deudor cubierto en la póliza. Podemos encontrar productos que otorgan cobertura para toda la facturación con un cliente específico o únicamente para determinadas facturas con ese cliente. Sin embargo, al hablar de single risk, consideramos que cobra especial importancia la Póliza de Ejecución de Contrato. La Póliza de Ejecución de Contrato está destinada a aquellas empresas que fabrican y venden bienes de equipo y mercancías bajo pedido. La Póliza de Ejecución de Contrato ofrece una cobertura desde la firma del contrato hasta el riesgo de impago de los bienes suministrados o instalaciones efectuadas. A través de esta modalidad se ofrece cobertura del riesgo de insolvencia del deudor comprador, recuperación de los costes en los que la empresa haya incurrido en el proceso de fabricación y aquéllos que conllevan el riesgo del pago aplazado, y la posibilidad de obtener una indemnización, tanto si el fallido se produce antes de la entrega de la mercancía, como si ocurre con posterioridad

16 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato Características de la póliza de ejecución de contrato Se trata de una póliza en la que sólo existe un comprador/deudor La operación consiste en otorgar cobertura a una transacción por la que el comprador contrata con el asegurado bajo pedido la fabricación, entrega y/o instalación de bienes de equipo o de mercancía determinada. El contrato forma parte de la póliza y es el elemento central de la misma, junto con el análisis del riesgo comprador/deudor. La cobertura se hace extensiva al periodo de fabricación (antes de la entrega). El comprador puede ser español o extranjero. En este segundo caso, puede precisar cobertura de riesgo político. La prima es única. No hay reajuste. La póliza es temporal (contrato). La indemnización en caso de insolvencia de derecho se produce a los 6 días de acreditada la insolvencia Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato Riesgos cubiertos RIESGOS DE CARÁCTER COMERCIAL La insolvencia de derecho del deudor: a) La declaración del deudor, mediante resolución judicial firme, en situación de quiebra o en cualquier otra situación análoga conforme a la legislación que le fuera aplicable. b) La aprobación de un convenio judicial, o de una transacción extrajudicial autorizada previamente y por escrito por la Compañía, que implique una reducción o quita del importe del crédito asegurado. c) La imposibilidad de ejecutar la sentencia judicial firme o el laudo arbitral definitivo que reconozca el derecho de crédito del Asegurado por la inexistencia o la insuficiencia de bienes libres del deudor y en su caso del garante para satisfacer, total o parcialmente, el pago de la deuda. d) El acuerdo entre el Asegurado y la Compañía por el que consideren que el crédito resulta incobrable. La insolvencia de hecho del deudor: a) Cuando la compañía decida que se interrumpa el proceso de fabricación o la entrega por existir causas que hacen peligrar el buen fin de la operación. b) Rescisión unilateral del contrato por parte del deudor sin causa justificada. c) La falta de pago por parte del deudor transcurridos 6 meses de la notificación del impago. POSIBLE COBERTURA DE RIESGO POLÍTICO 3-16-

17 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato Riesgos excluidos A) RIESGOS COMERCIALES EXCLUIDOS DE LA PÓLIZA: Están excluidos expresamente de las garantías de la Póliza: 1. Los riesgos no contemplados expresamente.. Los créditos cuya legitimidad sea discutida, total o parcialmente por el DEUDOR, en tanto no sean reconocidos por resolución judicial firme. 3. Los intereses de demora, gastos de devolución y protesto o negociación de efectos o títulos mercantiles y toda clase de quebrantos bancarios, multas o penalizaciones contractuales así como el importe de las cantidades retenidas por el DEUDOR en concepto de fianzas. 4. Los créditos correspondientes a mercancías de ilícito comercio o de exportación o importación prohíbida. 5. Los riesgos que sean asegurables en una póliza de daños. 6. Los créditos correspondientes a operaciones con sucursales, agencias o filiales del ASEGURADO. 7. Los créditos derivados de pagos realizados en moneda distinta a la estipulada en el contrato. 8. Las pérdidas ocasionadas como consecuencia de acciones u omisiones imputables a transportistas, comisionistas,, agentes y otras personas físicas o jurídicas que intervengan en el desarrollo del contrato por instrucciones del asegurado B) RIESGOS POLÍTICOS (Si no es expresamente contratado), CATASTRÓFICOS Y EXTRAORDINARIOS 33 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato Sumas aseguradas y condiciones para la cobertura Sumas aseguradas En el riesgo durante el periodo de fabricación: la suma asegurada es el importe a precio de costo de los bienes o servicios objeto del contrato hasta el momento de la entrega, según el siguiente detalle: Ingeniería; materiales; mano de obra directa; mano de obra indirecta; costes directos; costes indirectos imputados con el límite del 15% del coste total. En el riesgo de crédito a partir de la entrega: la suma asegurada es el importe de la parte aplazada del precio de venta. Condiciones para la efectividad de la cobertura Que la operación se formalice bajo contrato, que será parte integrante de la póliza Cumplimiento del asegurado con todas las obligaciones que le imponga el contrato. Que el contrato se ajuste a las disposiciones legales aplicables al mismo. Que el desembolso inicial previsto en el contrato haya sido efectivamente pagado por el deudor. Que el asegurado no haya tenido conocimiento de haberse producido ninguna agravación de riesgo

18 4 Pólizas Single Risk: Ejecución de contrato Agravación de riesgo y tratamiento del siniestro Agravaciones de riesgo El asegurado está obligado a notificar a la compañía cualquier situación que suponga una agravación del riesgo en el plazo de 7 días desde su conocimiento, debiendo adoptar las oportunas medidas preventivas (suspender la fabricación, detener las expediciones en ruta, ejercitar derechos de reivindicación y recuperación ) Aviso de rescisión de contrato o falta de pago Estas pólizas establecen plazo cortos para la declaración del siniestro en caso de rescisión de contrato (7 días) y algo más dilatados en caso de falta de pago (60 días). Debe enviarse toda la documentación relativa al proceso de fabricación y costes incurridos, así como la relación de vencimiento impagados y en curso de vencimiento. Cálculo de la pérdida e indemnización Se deducen posibles importes recuperados, así como el valor de los materiales no incorporados al proceso de fabricación o los recuperados del deudor. Se añaden los gastos de recuperación autorizados por la Compañía. Se aplica el porcentaje de cobertura fijado en la póliza. La indemnización suele ser rápida en caso de insolvencia de derecho y más dilatada si es de hecho. 35 Contenido de la sesión 5 Otras modalidades de seguro de crédito

19 5 Otras modalidades de seguro de crédito Un traje a medida de las necesidades de la empresa El seguro de crédito puede convertirse en auténtico traje a medida para adaptarse a las necesidades particulares de cada de empresa. Así, es posible encontrar tipos pólizas que combinan las distintas variables analizadas en esta sesión, dando lugar a productos muy especiales. A modo de ejemplo, destacamos algunas posibilidades: Póliza global (interno y exportación) a prima fija (no reajustable) Pólizas de gestión simplificada para los deudores más importantes Pólizas de seguro de crédito orientadas a la micropyme Pólizas tradicionales con cobertura de periodo de fabricación Pólizas destinadas a las entidades de factoring Pólizas específicas para determinados sectores de actividad A continuación nos centraremos en dos modalidades muy concretas: las pólizas top buyers y las pólizas top up cover Otras modalidades de seguro de crédito Características de las pólizas top buyers La principal diferencia de estas pólizas con respecto a las tradicionales, consiste en el alcance más limitado de los riesgos a cubrir. El Asegurado busca protección para los límites de crédito más importantes, a partir de un determinado nivel. Los límites inferiores para el resto de deudores no son objeto de cobertura en estas pólizas. La prima puede ser provisional y por lo tanto reajustable, aunque también es posible encontrar pólizas con prima fija. En algunos casos este tipo de pólizas han llegado a incorporar cláusulas de incancelabilidad d de límites durante el periodo de vigencia i de la póliza. Ello supone que el asegurador no puede cancelar los límites de crédito concedidos para los deudores objeto de cobertura a la firma de la póliza. Existen en el mercado productos dirigidos a la pequeña empresa en los que se cubren los principales clientes

20 5 Otras modalidades de seguro de crédito Características de las pólizas top up cover Con el término topupcover o segunda capa, nos referimos a una póliza de seguro de crédito complementaria a otra ya existente (suscrita con un asegurador distinto) con el objetivo de obtener mayor cobertura en los riesgos. Para su contratación resulta imprescindible la existencia de una póliza de seguro de crédito ( primera capa ), que por distintas razones otorga un nivel de concesión de riesgos insuficiente al asegurado: bien porque se producen reducciones en lo límites antes otorgados, bien porque se limita la cobertura en las nuevas solicitudes de clasificación (ver esquema). El asegurador de segunda capa nunca asume más riesgo que el asegurador de primera capa y como máximo, suele replicar las clasificaciones de éste, haciendo que la cobertura final se incremente. En caso de exclusión, el asegurador de segunda capa no suele otorgar riesgo. Gráfico: Fuente Euler Hermes 39 5 Otras modalidades de seguro de crédito Características de las pólizas top up cover Los aseguradores de segunda capa generalmente no cuentan con estructura suficiente para suscribir todos los riesgos del asegurado, ni para gestionar los siniestros y se apoyan en el trabajo que realiza el asegurador de primera capa. A diferencia de lo que ocurre en un coaseguro, en estos esquemas de pólizas complementarias con distintos aseguradores es posible que en caso de siniestro puedan surgir problemas si no se articula convenientemente la función de cada una de las partes (cesión de crédito, aplicación de garantías, aplicación de cobros con posterioridad a la indemnización ). Existen aseguradoras especializadas en este tipo de productos. Desde 009 distintos Estados Europeos (Francia, Reino Unido, Alemania, Portugal ) como consecuencia de las limitaciones en las coberturas en el mercado con motivo de la crisis económica, han implantado sistemas de cobertura complementaria bajo la modalidad top up con reaseguro público

21 Documentación de interés Catálogo de términos del seguro de crédito. ICISA. Condicionados Generales de pólizas de MAPFRE. Estudio de Swiss Re sobre los seguros de caución y de crédito (006). 41 Recomendaciones Curso online de Seguro de Crédito Asociación internacional de aseguradores de caución y de crédito Asociación panamericana de fianzas

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