P RESUPUESTOS Y GASTOS

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1 P RESUPUESTOS Y GASTOS

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3 PRESUPUESTOS INICIALES DEL SCS Los presupuestos iniciales del SCS aumentaron un 0,99% entre los años Se trata del incremento interanual más bajo de los últimos cuatro años tras la drástica reducción presupuestaria del año 2011 respecto al anterior (-11,09%). Debe tenerse en cuenta que el presupuesto de 2015 fue un 7,32% inferior al del año 2010, al pasar de a % variación ,99% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. Elaboración a partir de Leyes de Presupuestos de la CAC para 2014 y La siguiente tabla recoge la distribución por capítulos de los créditos iniciales de los presupuestos del Servicio Canario de la Salud para 2014 y PRESUPUESTO INICIAL DEL SCS POR CAPÍTULOS CAPÍTULOS % Variación I Gastos de personal , ,00-0,52% II Gastos corrientes en bienes y servicios , ,00 2,18% III Gastos financieros , ,00 4,16% IV Transferencias corrientes , ,00 2,19% VI Inversiones reales , ,00 28,02% VII Transferencias de capital , ,00-53,49% VIII Activos financieros 0,00 0,00 TOTAL , ,00 0,99% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. Elaboración a partir de Leyes de Presupuestos de la CAC para 2014 y Desde el punto de vista cuantitativo, los capítulos que más crecieron en dotación fueron el II -gastos corrientes en bienes y servicios- ( ) y el IV -transferencias corrientes- ( ). Desde la perspectiva de la variación porcentual, fue el capítulo VI -inversiones reales- el de mayor crecimiento (28,02% y ). En sentido contrario, el capítulo I -gastos de personal- sufrió una reducción presupuestaria de 6.726,435 (-0,52%). PRESUPUESTO INICIAL DEL SCS POR PROGRAMAS PROGRAMAS % Variación 231A Atención a las Drogodependencias , ,00-2,70% 311A Dirección Administrativa y Servicios Generales , ,00-5,64% 311C Formación del Personal Sanitario , ,00 5,99% 312C Atención Especializada , ,00 0,62% 312F Atención Primaria , ,00 2,01% 313A Salud Pública , ,00-2,12% 465A Investigación Sanitaria , ,00 0,00% 912A Dirección Política y Gobierno , ,00 0,33% TOTAL , ,00 0,99% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. Elaboración a partir de Leyes de Presupuestos de la CAC para 2014 y Memoria de actividad del SCS 2015 Pág. 25

4 Desde la perspectiva de la clasificación funcional del gasto, el presupuesto del año 2015 supuso un refuerzo de la Atención Primaria, que vio incrementada su dotación en (2,01%). Si bien el grueso de este incremento se ha destinado al gasto farmacéutico en recetas ( ), el progresivo crecimiento de la población, el incremento de las enfermedades crónicas, la necesidad de mejorar la coordinación asistencial o las nuevas tecnologías, plantean nuevos retos que hacen necesario el aumento de los recursos y la capacidad de resolución de la Atención Primaria. Así se recoge en el trabajo que realizó el Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad, desarrollando el Proyecto AP-21 aprobado por el Consejo Interterritorial del SNS y que en la Comunidad Autónoma comienza a reflejarse en los presupuestos. Por otro lado, la Atención Especializada también experimentó un incremento importante ( y 0,62%). El otro programa presupuestario que registra un crecimiento destacable es el de Formación del Personal Sanitario (5,99% y ). En sentido contrario, el programa Dirección Administrativa y Servicios Generales experimentó una reducción del 5,64% en su dotación inicial ( ). Memoria de actividad del SCS 2015 Pág. 26

5 PESO RELATIVO DEL PRESUPUESTO DEL SCS El presupuesto del ejercicio 2015 supuso un significativo incremento del peso relativo de los créditos del Servicio Canario de la Salud sobre el del conjunto de Departamentos del Gobierno Autonómico (excluidos el Cap. IX de las Secciones 05 "Deuda Pública", 06 "Presidencia del Gobierno" y 18 "Educación, Universidades y Sostenibilidad"). Este aumento de peso se deriva tanto del incremento del 0,99% del presupuesto del SCS como, especialmente, de la disminución del presupuesto del resto de Departamentos del Gobierno (-3,05%). Ejercicio Gobierno de Canarias SCS Peso relativo , ,00 42,76% , ,00 44,54% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. Elaboración a partir de Leyes de Presupuestos de la CAC para 2014 y % 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 57,24% 55,46% 42,76% 44,54% SCS CAC Memoria de actividad del SCS 2015 Pág. 27

6 GASTO REALIZADO OBLIGACIONES RECONOCIDAS Y GASTO REAL Las obligaciones reconocidas reflejan la actividad del Sector Público en ejecución del presupuesto aprobado anualmente por el Parlamento. La siguiente tabla reporta los datos referidos a los años El incremento de las obligaciones reconocidas entre ambos ejercicios se debió fundamentalmente a dos causas: 1. El Servicio Canario de la Salud contabilizó en abril de 2015 un expediente de generación de créditos por importe de ,33 euros, destinado al pago de obligaciones correspondientes a gastos generados en ejercicios anteriores; 2. La Ley de 10/2015, de 26 de noviembre, de concesión de crédito extraordinario, por importe de trece millones trescientos dieciocho mil setecientos trece euros con cincuenta y cuatro céntimos ( ,54) y suplemento de crédito por importe de veintiséis millones seiscientos treinta y siete mil novecientos cuarenta y un euros con veintiún céntimos ( ,21), a los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para 2015, y otras medidas de gestión presupuestaria, destinó al SCS un crédito total de ,23. CAPÍTULOS % variación I Gastos de personal , ,97 2,78% II Gastos corrientes en bienes y servicios , ,93 12,18% III Gastos financieros , ,69-15,20% IV Transferencias corrientes , ,37 1,13% VI Inversiones reales , ,01 10,57% VII Transferencias de capital , ,00 81,82% VIII Activos financieros 0, ,45 TOTAL , ,42 5,58% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. SEFLOGIC. Considerando la naturaleza del gasto, el año 2015 supuso un significativo incremento en dos áreas particulares: los gastos de personal (capítulo I) con un incremento de ,32 (2,78%) y los gastos corrientes en bienes y servicios (capítulo II) con un incremento de ,15 (12,18%). También es relevante el crecimiento del 10,57% experimentado por el capítulo VI (inversiones reales). PROGRAMAS % variación 231A Atención a las Drogodependencias , ,62-1,21% 311A Dirección Administrativa y Servicios Generales , ,81 2,75% 311C Formación del Personal Sanitario , ,85-4,01% 312C Atención Especializada , ,64 7,85% 312F Atención Primaria , ,01 1,86% 313A Salud Pública , ,39 6,91% 465A Investigación Sanitaria , ,07 95,37% 912A Dirección Política y Gobierno , ,03 0,97% TOTAL , ,42 5,58% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. SEFLOGIC Memoria de actividad del SCS 2015 Pág. 28

7 Desde el punto de vista de los programas presupuestarios, de manera especial se ha de destacar el importante crecimiento de las obligaciones reconocidas en Atención Especializada ( ,34 y 7,85%). Asimismo, se incrementaron tanto las obligaciones de Atención Primaria ( ,22 y 1,86%) como las de Investigación Sanitaria ( ,19 y 95,37%). La siguiente tabla refleja el gasto real propio de cada ejercicio (según criterio del devengo) para el conjunto del Servicio Canario de la Salud. Esta magnitud refleja los gastos de todos los dispositivos del Organismo Autónomo que son imputables a cada ejercicio. GASTO REAL DEL SCS % variación , ,56 5,51% Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. SEFLOGIC. No toda la actividad realizada en cada ejercicio se consigue abonar con cargo al presupuesto del mismo. La insuficiencia presupuestaria acumulada provoca que una parte del gasto generado en el año se consigne al final del mismo como saldos pendientes de aplicar a presupuesto. La siguiente gráfica refleja cómo el ejercicio 2015 ha seguido la tendencia de continuada reducción de este saldo OBLIGACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO , , , , , , Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS. SEFLOGIC. Memoria de actividad del SCS 2015 Pág. 29

8 GASTO REAL PER CÁPITA Con la metodología utilizada en la elaboración de la Estadística de Gasto Sanitario Público (EGSP), incorporando el conjunto de agentes de gasto homólogos con el resto de las Comunidades Autónomas 1 y estableciendo como dato de población la del Padrón Municipal de Habitantes 2, se obtienen las siguientes asignaciones per cápita del gasto real para los años 2010 a 2014: * CANARIAS 1.362, , , , ,02 CCAA 1.364, , , , ,96 Diferencial -2,25-33,59-55,19 4,45 16,06 * Último dato disponible. Dato para 2015 en elaboración Fuente: Dirección General de Recursos Económicos del SCS Mientras que entre los años Canarias registró respecto al conjunto de Comunidades Autónomas un diferencial negativo y creciente en el gasto real per cápita, en los últimos dos años se ha revertido esa tendencia, de manera que en el año 2014 Canarias tenía un gasto real per cápita 16,06 superior a la referida media. 1 Agentes de gasto en Canarias: Consejería de Sanidad, Servicio Canario de la Salud (SCS), Instituto Canario de Hemodonación y Hemoterapia (ICHH) y Gestión de Servicios para la Salud y Seguridad en Canarias (GSC). 2 Desde el año 2013 no se dispone de datos de Población Protegida del Sistema Nacional de Salud que elaboraba el Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad. Ese indicador de población se calculaba a partir del Padrón Municipal de habitantes con ajuste del personal funcionario adscrito a las Mutualidades, que recibe atención sanitaria por entidades de seguro privado. Memoria de actividad del SCS 2015 Pág. 30