SILABO DEL CURSO MÉTODOS CUANTITATIVOS

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1 SILABO DEL CURSO FACULTAD DE ESTUDIOS DE LA EMPRESA ESCUELA DE CONTABILIDAD MÉTODOS CUANTITATIVOS 1. DATOS GENERALES 1.1. Facultad : Estudios de la Empresa 1.2. Carrera Profesional : Contabilidad 1.3. Tipo de Curso : Obligatorio 1.4. Requisitos : Estadística 1.5. Ciclo de estudios : VIII 1.6. Duración del curso : 18 semanas Inicio : 19 de marzo 2007 Término : 21 de julio 2007 Extensión horaria : 2 horas semanales 1.7. Créditos : Período lectivo : Docente : Ing. Hermes Sifuentes Inostroza Horario : Viernes 04:00 05:50 p.m. 2. FUNDAMENTACIÓN Los métodos cuantitativos para la toma de decisiones están agrupados en la disciplina conocida como Investigación de Operaciones o Ciencia de la Administración. La Investigación de Operaciones se encarga de la formulación, solución y validación de modelos matemáticos que ayudan a tomar decisiones para solucionar problemas complejos del mundo real. En la actualidad existen varios modelos estandarizados que cubren una amplia gama de problemas de negocios. En la formación de los profesionales de Contabilidad es importante conocer los principales modelos de la Investigación de Operaciones debido a que existen muchas aplicaciones en el campo de las Finanzas. Además, la Investigación de Operaciones presenta una metodología general para resolver problemas mediante la abstracción de la realidad, que puede ser útil en la práctica de la Contabilidad. 3. COMPETENCIA Al concluir el curso los alumnos estarán en capacidad de formular los principales modelos matemáticos que representan situaciones problemáticas del mundo empresarial y resolverlos mediante la aplicación de herramientas computacionales. Asimismo podrán analizar y utilizar la información de salida de los modelos como apoyo para la toma de decisiones. 4. OBJETIVOS ESPECÍFICOS DEL CURSO 4.1. Al finalizar la unidad 1, los estudiantes comprenden, formulan y resuelven el modelo básico de la teoría de decisiones en sus dos variantes: tabla de decisiones y árbol de decisiones Al finalizar la unidad 2, los estudiantes saben formular el modelo básico de programación lineal y aplicarlo en problemas del campo de las Finanzas Al finalizar la unidad 3, los estudiantes aplican modelos de pronósticos y de inventarios para atender adecuadamente la demanda de las empresas Al finalizar la unidad 4, los estudiantes formulan y resuelven problemas de aplicación en negocios mediante la aplicación de la teoría de líneas de espera y la simulación.

2 5. CONTENIDOS CONCEPTUALES UNIDAD 1: TEORÍA DE DECISIONES Duración: 4 semanas Introducción a la Investigación de Operaciones. Naturaleza y proceso de la I.O. Construcción de modelos. Teoría de decisiones. Tabla de decisiones: Eventos de la naturaleza, decisiones, criterios de decisión. Árboles de decisión. UNIDAD 2: PROGRAMACIÓN LINEAL Duración: 5 semanas Características de los problemas de programación lineal. Formulación de modelos de P.L. Método gráfico de solución y entendimiento del método símplex. Análisis de las soluciones. UNIDAD 3: PRONÓSTICOS Y MODELOS DE INVENTARIOS Duración: 4 semanas Pronósticos de demanda en las empresas. Criterios cuantitativos y cualitativos para pronosticar demandas. Base teórica de los modelos de inventarios. Principales modelos de inventarios para compras y producción. UNIDAD 4: MODELOS DE LINEAS DE ESPERA Y SIMULACIÓN. Duración: 5 semanas Introducción a los modelos de colas. Distribución de las tasas de llegada y tasas de servicio. Información para tomar decisiones con los modelos de colas. Introducción a la simulación. Modelos de simulación. Simulación Montecarlo. 6. CONTENIDOS PROCEDIMENTALES UNIDAD 1: TEORÍA DE DECISIONES. Construyen adecuadamente una tabla de decisiones que represente un problema del mundo de los negocios. Construyen adecuadamente un árbol de decisiones para representar situaciones que requieren decisiones secuenciales. Utilizan software aplicativo para encontrar la solución a los modelos (POM for Windows y Tree Plan) Interpretan la solución de los modelos. UNIDAD 2: PROGRAMACIÓN LINEAL Reconocen un problema de negocios que puede ser formulado mediante programación lineal. Construyen modelos básicos de programación lineal. Resuelven el modelo con software aplicativo (LINGO) Interpretan la solución y aplicación al problema de negocios. UNIDAD 3: PRONÓSTICOS Y MODELOS DE INVENTARIOS Conocen técnicas cuantitativas y cualitativas para pronosticar demandas del mercado de las empresas. Aplican software básico para pronósticos. Conocen los requerimientos de información para los modelos de inventarios.

3 Determinan lotes económicos de compra y de producción sobre la base de los modelos de inventarios. UNIDAD 4: MODELOS DE LINEAS DE ESPERA Y SIMULACIÓN. Entienden la naturaleza de los problemas de líneas de espera. Reconocen la información requerida para las fórmulas de la teoría de colas (tasas de llegada y tasas de servicio). Entienden la naturaleza de los problemas que pueden ser representados por un modelo de simulación. Construyen y resuelven modelos simples de simulación.. 7. CONTENIDOS ACTITUDINALES Actitud crítica para el análisis de problemas del mundo de los negocios. Disposición para el trabajo en equipo. Esfuerzo para adquirir habilidades en la formulación de modelos matemáticos. Práctica en la aplicación de softwares para resolver los modelos. Capacidad analítica para interpretar los resultados de los modelos. 8. METODOLOGÍA GENERAL DEL CURSO Las principales estrategias, técnicas y materiales a utilizar se explican en el siguiente cuadro: Metodología de casos Comparación de modelos Se utilizarán casos para representar situaciones problemáticas con énfasis en el aspecto financiero de las empresas. Se compararán las propuestas de formulación de modelos para resolver un problema real. Utilización de software aplicativo Apoyo en las herramientas computacionales específicas para resolver los modelos formulados: POM, LINGO, TREEPLAN. Construcción de problemas adecuados a los modelos Es una metodología inversa: A partir de las características de un modelo matemático, se pide reconocer y presentar un problema adecuado para dicho modelo.

4 9. PROGRAMACIÓN Unidad y su objetivo SEM Temas Unidad 1: TEORÍA DE DECISIONES. Formular y resolver el modelo básico de teoría de decisiones en sus dos variantes: tablas y árboles de decisiones Introducción a la Investigación de Operaciones. Naturaleza de la I.O. Construcción de modelos. El proceso de la I.O. Aplicaciones. Teoría de Decisiones. Características de un problema de decisión. Criterios de elección. Aplicación de software POM. Problemas con decisiones secuenciales, Árboles de decisión. Aplicación del software Tree Plan. 4 Práctica calificada (T1) Unidad 2: PROGRAMACIÓN LINEAL. Formular modelos de programación lineal y conocer aplicaciones específicas en finanzas. 5 Programación Lineal. Características de los problemas de programación lineal. Formulación de modelos de P.L. Solución de los modelos de P.L. Aplicación de software LINGO. 6 Modelos de P.L. en el campo de las Finanzas. Caso de aplicación. (T2) 7 Práctica calificada (T3) 8 EXAMEN PARCIAL 9 Métodos de pronósticos. Pruebas de bondad de ajuste de los pronósticos. Unidad 3: PRONÓSTICOS Y MODELOS DE INVENTARIOS. 10 Conocer métodos para pronosticar y determinar 11 cantidades óptimas de compra y producción. 12 Práctica calificada (T4) Modelos básicos de inventarios para determinar lotes económicos de compra. Aplicación de software. Modelos básicos de inventarios para determinar lotes económicos de producción. Aplicación de software. Unidad 4: Modelos de líneas de espera. Introducción a los modelos de colas. TEORÍA DE LINEAS 13 Aplicaciones en problemas de negocios. DE ESPERA Y SIMULACIÓN. Naturaleza de los modelos de simulación. Método de simulación Montecarlo. Software Formular y resolver 14 para simulación. modelos de líneas de espera y simulación aplicados a negocios. 15 Modelos de simulación discreta. Aplicaciones en problemas de negocios. 16 Práctica calificada (T5) 17 EXAMEN FINAL 18 EVALUACIÓN SUSTITUTORIA

5 10. SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL CURSO NORMAS VIGENTES Es obligatoria la asistencia a las clases teóricas y prácticas programadas (70%). El alumno que no cumpla con este requisito quedará inhabilitado en el curso. El alumno que no esté presente al llamado de lista será considerado ausente. El cómputo de la asistencia se realiza desde el primer día de clases. El sistema de evaluación mide el logro de determinados objetivos (contenidos), para lo cual contempla dos tipos de prueba: exámenes parciales y evaluación continua. Los parciales son dos y evalúan los contenidos conceptuales del curso. Se toman en la novena semana de clases (14-19 de mayo) y en la decimoséptima semana (09-14 de julio). La nota final de la Evaluación Continua debe ser el promedio de 5 notas (T) como mínimo. No es posible la recuperación de ninguna nota parcial de la Evaluación Continua, bajo ningún concepto. El cálculo de la nota final de evaluación continua es un promedio ponderado de las cinco evaluaciones y equivale al 60% de la nota final del curso. El peso de cada T es: EVALUACIÓN PESO (%) ESCALA VIGESIMAL T ,2 T ,8 T ,4 T ,0 T ,6 TOTAL 100% 12 Los pesos ponderados de las clases de evaluación son los siguientes: EVALUACIÓN PESO (%) ESCALA VIGESIMAL PARCIAL 20 4 CONTINUA FINAL 20 4 TOTAL 100% 20 La Evaluación Sustitutoria evalúa toda la temática desarrollada en el semestre y se rinde la semana consecutiva al término de los exámenes finales (10-15 de julio) y su nota reemplazará, necesariamente, a la nota de un Examen (Parcial o Final) o a la nota de un T (Evaluación Continua), de tal manera que el resultado final sea favorable al alumno. El cronograma de la evaluación continua del curso es el siguiente: ESPECIFICACIÓN DE TRABAJOS DEL CURSO T Descripción Semana T1 Practica calificada 4 T2 Caso de aplicación 7 T3 Práctica calificada 8 T4 Práctica calificada 12 T5 Práctica calificada 15

6 10. BIBLIOGRAFÍA OBLIGATORIA ## CÓDIGO AUTOR TITULO MOSKOWITZ, /M81 HERBERT; WRIGHT, GORDON 11. BIBLIOGRAFÍA COMPLEMENTARIA ## CÓDIGO AUTOR TITULO /B84 BRONSON, RICHARD /H54/ /T15/2004 HILLIER, FREDERICK; LIEBERMAN, GERALD TAHA, HAMDY /W71 WINSTON, WAYNE