Your Guide to Getting Started

Transcripción

1 "TRU" Partnership Employees' Savings and Profit Sharing Plan Invest in your retirement and yourself today, with help from the "TRU" Plan and Fidelity. Your Guide to Getting Started

2 Invest some of what you earn today for what you plan to accomplish tomorrow. Dear Team Member: Toys"R"Us, Inc. offers a generous matching contribution, outstanding convenience, and a variety of investment options. Take a look and see what a difference enrolling in the "TRU" Partnership Employees Savings and Profit Sharing Plan could make in achieving your goals. Benefit from: Matching contributions. Your company helps your contributions grow through a generous employer match of up to 4% annually it s like getting "free" money. Please note that employer contributions are subject to your plan provisions. That s why it makes good financial sense to take advantage of this great benefit today! Convenience. Your contributions are automatically deducted regularly from your paycheck. Tax savings now. Your pretax contributions are deducted from your pay before income taxes are taken out. This means that you can actually lower the amount of current income taxes you pay each period. It could mean more money in your take-home pay versus saving money in a taxable account. Tax-deferred savings opportunities. You pay no taxes on any earnings until you withdraw them from your account, enabling you to keep more of your money working for you now. Portability. You can roll over eligible savings from a previous employer into this Plan. You can also take your plan vested account balance with you if you leave the company. Investment options. You have the flexibility to select from investment options that range from more conservative to more aggressive, making it easy for you to develop a well-diversified investment portfolio. Automatic annual increases. Save a little more each year, the easy way the Annual Increase program automatically increases your contribution each year. Online beneficiary. With Fidelity s Online Beneficiaries Service, you can designate your beneficiaries, receive instant online confirmation, and check your beneficiary information virtually any time. Catch-up contributions. If you make the maximum contribution to your plan account, and you are 50 years of age or older during the calendar year, you can make an additional catch-up contribution of $5,500 in To learn more about what your plan offers, see Frequently asked questions about your plan later in this guide. Enroll in your plan and invest in yourself today.

3 Invierta algo de lo que gana hoy para lo que planifica lograr mañana Estimado Integrante del Equipo: Toys R Us, Inc. ofrece una aportación paralela generosa, una comodidad extraordinaria y una variedad de opciones de inversión. Eche un vistazo y vea la diferencia que podría marcar inscribirse en el Plan de Ahorros y Participación en las Ganancias para Empleados de TRU Partnership para lograr sus metas. Los beneficios que obtiene: Aportaciones paralelas de la compañía. Su compañía le ayuda a hacer crecer sus aportaciones mediante una aportación paralela generosa de hasta el 4% anualmente: es como obtener dinero gratis. Por favor, tenga en cuenta que las aportaciones están sujetas a las cláusulas de su plan. Por eso es muy sensato desde el punto de vista financiero que aproveche este magnífico beneficio hoy mismo. Comodidad. Sus aportaciones se deducen automáticamente de forma regular de su cheque de nómina. Ahorros tributarios ahora. Sus aportaciones pretributarias se deducen de su salario antes de deducir los impuestos sobre la renta. Esto significa que usted realmente puede reducir la cantidad de impuestos sobre la renta actuales que paga en cada período. Podría significar más dinero en su salario neto, en contraposición con ahorrar dinero en una cuenta sujeta a impuestos. Oportunidades de ahorrar con impuestos aplazados. Usted no paga impuestos sobre ninguna ganancia hasta que la retire de su cuenta, lo cual le permite conservar más dinero produciendo a su favor ahora. Transportabilidad. Usted puede transferir (roll over) ahorros que reúnan los requisitos desde un empleador anterior a este Plan. Asimismo, si deja la compañía, puede llevarse consigo el balance de su cuenta del plan sobre el que haya adquirido derecho. Opciones de inversión. Cuenta con la flexibilidad de escoger entre una variedad de opciones de inversión, desde más conservadoras hasta más agresivas, con lo cual le resultará fácil diseñar una cartera de inversión bien diversificada. Incrementos anuales automáticos. Ahorre un poco más cada año, de una forma fácil: el programa de Incremento Anual automáticamente aumenta su aportación cada año. Beneficiarios por Internet. Mediante el Servicio de Designación de Beneficiarios por Internet de Fidelity, usted puede designar a sus beneficiarios, recibir una confirmación electrónica al instante y consultar la información de sus beneficiarios prácticamente en cualquier momento. Aportaciones de puesta al día. Si usted efectúa la aportación máxima a su cuenta del plan y tiene 50 años de edad o más durante el año civil, puede realizar una aportación adicional de puesta al día de $5,500 en Para conocer más sobre lo que le ofrece su plan, vea Preguntas más frecuentes acerca de su plan, que se encuentra más adelante en esta guía. FAQs For more information visit or call k (4015) Inscríbase en el plan e invierta en usted hoy mismo

4 Frequently asked questions about your plan. FAQs Here are answers to questions you may have about the key features, benefits, and rules of your plan. Is the Plan a Safe Harbor Plan? For the Plan year beginning January 1, 2013, and ending December 31, 2013, the Plan is intending to satisfy the Internal Revenue Service (IRS) Safe Harbor rules, which means that the Company will not have to perform annual tests with respect to contributions. Because the Plan is a Safe Harbor plan, the Company is required by the IRS to provide specific information about the Plan on an annual basis. Please read this guide carefully in order to better understand your rights under this Safe Harbor plan. For more details and additional information, please consult your SPD. You can log on to Fidelity NetBenefits at or call the R Retirement Benefits Line at K (4015) if you have any questions. When can I enroll in the Plan? Team Members age 21 or older are eligible to make pretax contributions to the 401(k) savings account of the TRU Plan after one year of service if they meet the following requirements: Team Members under age 21 become eligible to make pretax contributions after attaining age 21 and meeting the service and hours requirements listed above. Team Members become eligible to receive profit sharing contributions under the profit sharing account of the TRU Plan if they are at least age 21, employed for at least one year, and employed on the last day of the TRU Plan year for which any profit sharing contribution is made. For additional information on the TRU Plan, log on to or call a Fidelity representative who can assist you and answer any questions, at K (4015). How do I enroll in the Plan? Log on to Fidelity NetBenefits at or call the R Retirement Benefits Line at K (4015) to enroll in the Plan. Work at least 1,000 hours in their first year of employment, and Are employed on their one-year anniversary date. Team Members age 21 or older who do not meet the eligibility requirements in their first year of employment become eligible to make pretax contributions after completing 1,000 hours of service in any subsequent TRU Plan year, which is the calendar year. 2

5 Log In If you have an account on Fidelity.com, use the same username and password. Username Password Remember Me Log In For illustrative purposes only. Log in to NetBenefits Worldwide How much can I contribute? Through automatic payroll deduction, you can contribute between 1% and 50% of your eligible pay on a pretax basis, up to the annual IRS dollar limit. As described in the Glossary of Key Terms in the SPD, eligible earnings is all salary and wages paid to you by the Company (including bonuses and overtime pay), before any pretax deductions for your Company-sponsored benefit plan elections (including the TRU Plan). Eligible earnings do not include retention bonuses, success bonuses, or project bonuses. In addition, you can automatically increase your retirement savings plan contributions each year through the Annual Increase Program. You can sign up by logging on to Fidelity NetBenefits at and clicking the Accounts tab and Contribution Amount or by calling the R Retirement Benefits Line at K (4015). You can request to change your contribution amount virtually any time by logging on to Fidelity NetBenefits at or by calling the R Retirement Benefits Line at K (4015). When is my enrollment effective? Your enrollment becomes effective once you elect a deferral percentage, which initiates deduction of your contributions from your pay. These salary deductions will generally begin with your next pay period after we receive your enrollment information, or as soon as administratively possible. Does the Company contribute to my account? The Company helps your retirement savings grow by matching your contributions. The New User? Company will match 100% of each pretax dollar Register Nowyou contribute on the first 4% of pay that you defer to your Plan. Need Help Logging In? Profit Sharing: Each year the Company may, Having trouble with your username or password? at its discretion and only when Toys R Us Frequently Asked achieves Questions exceptional results, make an additional Security Notice contribution to the Plan, over and above the Company match. This contribution would be! Recent made Changes to your to profit Your sharing Log In Page account, whether or not you participate in the 401(k) savings We updated "Customer ID" and "PIN" labels to "Username" and account of the Plan. "Password." Don't worry the level of security will remain the same. We'll just be calling them something different. How do I designate my beneficiary? Simply log on to NetBenefits at and click Your Profile, select the Beneficiaries link, and follow the instructions. If you do not have access to the Internet, or you prefer to complete your beneficiary information by paper form, please call K (4015). What are my investment options? To help you meet your investment goals, the Plan offers you a range of options. You can select a mix of investment options that best suits your goals, time horizon, and risk tolerance. The many investment options available through the Plan include conservative, moderately conservative, and aggressive funds. A complete description of the Plan s investment options and their performance, as well as planning tools to help you choose an appropriate mix, are available online at Fidelity NetBenefits. The Plan also offers the Fidelity Freedom Funds, which offer a blend of stocks, bonds, and short-term investments within a single fund. Each Freedom Fund s asset allocation is based on the number of years until the fund s target retirement date. The Freedom Funds are designed for investors who want a simple approach to investing for retirement. FAQs For more information visit or call k (4015) 3

6 FAQs Lifecycle funds are designed for investors expecting to retire around the year indicated in each fund s name. The investment risk of each lifecycle fund changes over time as its asset allocation changes. They are subject to the volatility of the financial markets, including equity and fixed income investments in the U.S. and abroad, and may be subject to risks associated with investing in high-yield, smallcap, and foreign securities. Principal invested is not guaranteed at any time, including at or after their target dates. To make your investment selection easier, a two-tier structure was designed to help you choose an investing approach and the investment options that may best meet your needs. Tier One consists of the Fidelity Freedom Funds, which allows you to choose a single-fund approach to investing. Tier Two includes core investment options, allowing you to build and monitor your own investment portfolio. For a complete list of investment options available through the Plan, refer to the Investment Options section of this guide. What is the default investment option for the Plan? Any contributions for which you do not provide investment direction will be invested in one of the Fidelity Freedom Funds, based on the assumption that you will retire at age 65. The default table in the Spectrums section of this guide indicates to which fund your contributions will be directed, based on your date of birth in the Company s records. Can I make catch-up contributions? If you have reached age 50 or will reach 50 during the calendar year January 1 December 31 and are making the maximum plan or IRS pretax contribution, you may make an additional catch-up contribution each pay period. The maximum annual catch-up contribution is $5,500. Going forward, catch-up contribution limits will be subject to cost-of-living adjustments (COLAs) in $500 increments. You make catch-up contributions through payroll deduction, the same way you make regular contributions. When am I vested? Vesting refers to your ownership of the money in your TRU Plan accounts. You are immediately 100% vested in your own contributions to the TRU Plan, as well as in any of the Company s matching contributions and any earnings on them. You will become 100% vested in any new Profit Sharing contributions the Company may make and earnings on them after you complete three years of credited service. Vesting for existing Profit Sharing contributions and earnings on them will still be subject to the fiveyear vesting schedule that was in place prior to March 1, You will become 100% vested in all Profit Sharing contributions and related earnings credited to your Plan account if you retire (as determined under the TRU Plan) or if you die or become disabled (as determined under the TRU Plan) while actively employed. Can I take a loan from my account? Although your plan account is intended for the future, you may borrow from your account for any reason. Generally, the TRU Plan allows you to borrow up to 50% of your vested account balance. The minimum loan amount is $500, and a loan must not exceed $50,000. You then pay the money back into your account, plus interest, through after-tax payroll deductions. The time period in which you must pay back the loan is 15 years for a residential loan (approved documentation is required) or five years for a general purpose loan. Any outstanding loan balances over the previous 12 months may reduce the amount you have available to borrow. You may have one loan outstanding at a time. The cost to initiate a loan is $35, and there is a quarterly maintenance fee of $3.75. The initiation and maintenance fees will be deducted directly from your individual plan account. If you fail to repay your loan (based on the original terms of the loan), it will be considered in default and treated as a distribution, making it subject to income tax 4

7 and possibly to a 10% early withdrawal penalty. Defaulted loans may also impact your eligibility to request additional loans. Be sure you understand the Plan guidelines and impact of taking a loan before you initiate a loan from your plan account. Can I make withdrawals from my account? Withdrawals from the Plan are generally permitted when you terminate your employment, retire, or become permanently disabled. The taxable portion of your withdrawal that is eligible for rollover into an individual retirement account (IRA) or another employer s retirement plan is subject to 20% mandatory federal income tax withholding, unless it is rolled directly over to an IRA or another employer plan. (You may owe more or less when you file your income taxes.) If you are under age 59½, the taxable portion of your withdrawal is also subject to a 10% early withdrawal penalty, unless you qualify for an exception to this rule. To learn more about and/or to request a withdrawal, log on to Fidelity NetBenefits at or call the R Retirement Benefits Line at K (4015). The plan document and current tax laws and regulations will govern in case of a discrepancy. Be sure you understand the tax consequences and your plan s rules for distributions before you initiate a distribution. You may want to consult your tax advisor about your situation. When you leave the Company, you can withdraw contributions and any associated earnings or, if your vested account balance is greater than $1,000, you can leave contributions and any associated earnings in the Plan. After you leave the Company, if your vested account balance is equal to or less than $1,000, it will automatically be distributed to you. Can I move money from another retirement plan into my account in the TRU Plan? You are permitted to roll over certain contributions (including after-tax contributions, but not contributions made to a Roth 401(k) or Roth 403(b) arrangement) from another 401(k) plan, 403(b) plan, or a governmental 457(b) retirement plan account and certain contributions from conduit individual retirement accounts (IRAs). A conduit IRA is one that contains only money rolled over from an employer-sponsored retirement plan that has not been mixed with regular IRA contributions. Please see the Incoming Rollover Contribution Application for a complete list of acceptable rollover sources. Call the R Retirement Benefits Line at K (4015) or log on to Fidelity NetBenefits at for details. You should consult your tax advisor and carefully consider the impact of making a rollover contribution to your employer s plan because it could affect your eligibility for future special tax treatments. How do I access my account? You can access your account online through Fidelity NetBenefits at or call the R Retirement Benefits Line at K (4015) to speak with a representative or use the automated voice response system, virtually 24 hours, 7 days a week. FAQs For more information visit or call k (4015) 5

8 FAQs Where can I find information about exchanges and other plan features? Once you enroll, you will receive a welcome communication that provides details about managing your account. You can also learn about loans, exchanges, and more, online through Fidelity NetBenefits at In particular, you can access loan modeling tools that illustrate the potential impact of a loan on the long-term growth of your account. You will also find a withdrawal modeling tool, which shows the amount of federal income taxes and early withdrawal penalties you might pay, along with the amount of earnings you could potentially lose by taking a withdrawal. You can also obtain more information about loans, withdrawals, and other plan features by calling the R Retirement Benefits Line at K (4015) to speak with a representative or use the automated voice response system, virtually 24 hours, 7 days a week. What are my rights with respect to mutual fund pass-through voting? As a Plan participant, you have the ability to exercise voting, tender, and other similar rights for mutual funds in which you are invested through the Plan. Materials related to the exercise of these rights will be sent at the time of any proxy meeting, tender offer, or similar rights relating to the particular mutual funds held your account. How do I obtain additional investment option and account information? The Company has appointed Fidelity to provide additional information on the investment options available through the Plan. Also, a statement of your account may be requested by phone at K (4015) or reviewed online at Fidelity NetBenefits. 6

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10 Preguntas más frecuentes Preguntas más frecuentes acerca de su plan. Aquí encontrará respuestas a preguntas que usted puede tener acerca de las características, los beneficios y las normas clave de su plan. El Plan es un Plan con Previsiones de Amparo? Para el año del Plan que comenzó el 1 de enero de 2012 y finaliza el 31 de diciembre de 2012, el Plan se propone cumplir las normas de Previsión de Amparo (Safe Harbor) del Servicio de Rentas Internas (IRS), lo cual significa que la Compañía no tendrá que realizar evaluaciones anuales con respecto a las aportaciones. Dado que el Plan es un plan con Previsiones de Amparo, el IRS exige que la Compañía proporcione información específica acerca del Plan de forma anual. Por favor, lea esta guía detenidamente para comprender mejor sus derechos en virtud de este plan con Previsiones de Amparo. Si desea obtener más detalles e información adicional, por favor, consulte la Descripción Resumida del Plan (Summary Plan Description, SPD). Si tiene alguna pregunta, puede iniciar sesión en NetBenefits, en o llame R Retirement Benefits Line al k (4015). Cuándo puedo inscribirme en el Plan? Los Miembros del Equipo que tengan 21 años de edad o más reúnen los requisitos para realizar aportaciones pretributarias a la cuenta de ahorros 401(k) del TRU Plan después de un año de servicio si reúnen los siguientes requisitos: Haber trabajado al menos 1,000 horas en su primer año de empleo, y Estar empleados en la fecha de su primer aniversario. Los Miembros del Equipo que tengan 21 años de edad o más y no reúnan los requisitos de participación en su primer año de empleo reunirán los requisitos para realizar aportaciones pretributarias después de haber completado 1,000 horas de servicio en cualquier año posterior del TRU Plan, que es el año civil. Los Miembros del Equipo menores de 21 años de edad reunirán los requisitos para realizar aportaciones pretributarias después de cumplir 21 años de edad y de cumplir los requisitos de horas y servicio mencionados arriba. Los Miembros del Equipo reunirán los requisitos para recibir aportaciones de participación en las ganancias bajo la cuenta de participación en las ganancias del TRU Plan si tienen por lo menos 21 años de edad, han estado empleados durante al menos un año y siguen empleados el último día del año del TRU Plan para el cual se realice cualquier aportación de participación en las ganancias. Para obtener información adicional sobre el TRU Plan, inicie sesión en o llame a un representante de Fidelity, quien puede brindarle ayuda y responder a sus preguntas, al K (4015). Cómo me inscribo en el Plan? Para inscribirse en el Plan, inicie sesión en Fidelity NetBenefits, en o llame R Retirement Benefits Line al k (4015). For illustrative purposes only. 8

11 Cuánto puedo aportar? Mediante deducciones automáticas por nómina, usted puede aportar entre el 1% y el 50% de su salario que reúna los requisitos de forma pretributaria, hasta el límite monetario anual establecido por el Servicio de Rentas Internas (IRS). Tal como se describe en el Glosario de Términos Clave en la SPD, salario que reúne los requisitos se refiere a todo salario y jornal pagado a usted por la Compañía (incluyendo bonificaciones y horas extra), antes de las deducciones pretributarias correspondientes a las elecciones de su plan de beneficios patrocinado por la Compañía (incluyendo el TRU Plan). El salario que reúne los requisitos no incluye bonificaciones por retención, bonificaciones por desempeño ni bonificaciones por proyecto. Además, usted puede aumentar automáticamente sus aportaciones al plan de ahorros para el retiro cada año mediante el Programa de Incremento Anual. Puede registrarse, iniciando sesión en Fidelity NetBenefits, en y haciendo clic en la pestaña Accounts (Cuentas) y en Contribution Amount (Cantidad de la aportación), o llame R Retirement Benefits Line al k (4015). Puede solicitar que se modifique la cantidad de su aportación prácticamente en cualquier momento. Para ello, inicie sesión en Fidelity NetBenefits, en o llame R Retirement Benefits Line al k (4015). Cuándo entra en vigor mi inscripción? Su inscripción entra en vigor una vez que usted haya elegido un porcentaje de aplazamiento, con lo cual se inicia la deducción de aportaciones de su salario. Por lo general, estas deducciones salariales comenzarán en el período de paga posterior a que nosotros recibamos su información de inscripción o tan pronto como sea posible desde el punto de vista administrativo. La Compañía aporta a mi cuenta? La Compañía le ayuda a hacer crecer sus ahorros para el retiro efectuando aportaciones paralelas sobre sus aportaciones. La Compañía realizará una aportación paralela equivalente al 100% de cada dólar pretributario que usted aporte, sobre el primer 4% de su salario que usted aplace en el Plan. Participación en las Ganancias: Cada año, la Compañía puede, a su discreción y sólo cuando Toys R Us logre resultados excepcionales, realizar una aportación adicional al Plan, además y por encima de la aportación paralela de la Compañía. Esta aportación se realizaría a su cuenta de participación en las ganancias, independientemente de que usted participe o no en la cuenta de ahorro 401(k) del Plan. Cómo designo a mi beneficiario? Simplemente, inicie sesión en NetBenefits, en haga clic en Your Profile (Su perfil), seleccione el vínculo Beneficiaries (Beneficiarios), y siga las instrucciones. Si no tiene acceso a Internet o prefiere llenar la información sobre sus beneficiarios en un formulario de papel, por favor, comuníquese al k (4015). De qué opciones de inversión dispongo? Para ayudarle a alcanzar sus metas de inversión, el Plan le ofrece una variedad de opciones. Usted puede elegir la combinación de opciones de inversión que mejor se adecue a sus metas, plazo de inversión y tolerancia al riesgo. Entre las numerosas opciones de inversión disponibles mediante el Plan, se incluyen fondos conservadores, moderadamente conservadores y agresivos. En Internet, en Fidelity NetBenefits, encontrará una descripción completa de las opciones de inversión del Plan y su desempeño, así como herramientas de planificación para ayudarle a elegir una combinación de inversiones apropiada. Preguntas más frecuentes For more information visit or call k (4015)

12 Preguntas más frecuentes El Plan también ofrece los Fidelity Freedom Funds, que ofrecen una mezcla de acciones, bonos e instrumentos a corto plazo dentro de un único fondo. La asignación del activo de cada Freedom Fund se basa en la cantidad de años que deben transcurrir hasta la fecha de retiro establecida de dicho fondo. Los Freedom Funds están creados para aquellos inversionistas que desean una perspectiva de inversión sencilla para el retiro. Los fondos de ciclo vital están creados para aquellos inversionistas que prevén retirarse en torno al año indicado en el nombre de cada fondo. El riesgo de inversión de cada fondo de ciclo vital cambia con el paso del tiempo a medida que cambia su asignación del activo. Están sujetos a la volatilidad de los mercados financieros, incluyendo valores accionarios e inversiones de ingresos fijos de los EE. UU. y en el extranjero, y pueden estar sujetos a los riesgos asociados a las inversiones en valores de alto rédito, valores de baja capitalización y valores extranjeros. El principal invertido no está garantizado en ningún momento, incluyendo en sus fechas establecidas o después de esas fechas. Para que su selección de inversiones resulte más sencilla, se diseñó una estructura en dos niveles para ayudarle a elegir una perspectiva de inversión y las opciones de inversión que mejor se adecuen a sus necesidades. El Nivel Uno consiste en los Fidelity Freedom Funds, que le permiten escoger una perspectiva de inversión en un solo fondo. El Nivel Dos incluye las opciones de inversión básicas, que le permiten elaborar y supervisar su propia cartera de inversiones. Si desea ver una lista completa de las opciones de inversión disponibles mediante el Plan, remítase a la sección Opciones de Inversión de esta guía. Cuál es la opción de inversión predeterminada del Plan? Todas las aportaciones con respecto a las cuales usted no proporcione instrucciones de inversión se invertirán en uno de los Fidelity Freedom Funds, basándose en el supuesto de que usted se retirará a los 65 años de edad. La tabla de opciones predeterminadas en la sección Abanicos de esta guía indica a qué fondo se dirigirían sus aportaciones, basándose en su fecha de nacimiento que consta en los archivos de la Compañía. Puedo efectuar aportaciones de puesta al día? Si usted tiene o cumple 50 años durante el año civil, que abarca del 1 de enero al 31 de diciembre, y está realizando la aportación pretributaria máxima establecida por el plan o por el IRS, puede efectuar una aportación adicional de puesta al día en cada período de paga. La aportación anual máxima de puesta al día es de $5,500. En adelante, los límites de las aportaciones de puesta al día estarán sujetos a ajustes de acuerdo con el costo de vida (COLA, por sus siglas en inglés), en incrementos de $500. Las aportaciones de puesta al día se realizan mediante deducciones por nómina, al igual que las aportaciones normales. Cuándo adquiero derecho (vesting) sobre mis aportaciones? La adquisición de derechos hace referencia a la propiedad del dinero en sus cuentas del TRU Plan. Usted adquiere de inmediato derecho al 100% de sus propias aportaciones al TRU Plan, así como de toda aportación paralela de la Compañía y toda ganancia generada por dicha aportación. Usted adquirirá derecho al 100% de toda nueva aportación de Participación en las Ganancias que la Compañía pueda efectuar después de haber completado 3 años de servicio acreditado. La adquisición de derecho con respecto a las aportaciones actuales de Participación en las Ganancias, así como de las ganancias generadas por dichas aportaciones, seguirá estando sujeta al esquema de adquisición de derecho de 5 años que estaba en vigor antes del 1 de marzo de Usted adquirirá 10

13 derecho al 100% de todas las aportaciones de Participación en las Ganancias, así como de las ganancias relacionadas, acreditadas a su cuenta del Plan si se retira (según lo determinado en el TRU Plan) o si fallece o queda incapacitado (según lo determinado en el TRU Plan) mientras es empleado activo. Puedo tomar un préstamo de mi cuenta? Aunque su cuenta del plan está creada para ser utilizada en el futuro, usted puede solicitar préstamos de dicha cuenta por cualquier razón. Por lo general, el TRU Plan le permite solicitar en préstamo hasta el 50% del balance de su cuenta sobre el que haya adquirido derecho. La cantidad mínima que puede solicitar en préstamo es de $500, y un préstamo no debe exceder de los $50,000. Después, usted devuelve el dinero a su cuenta, más interés, mediante deducciones por nómina postributarias. El período de tiempo dentro del cual usted tiene que devolver el dinero del préstamo es de 15 años en el caso de préstamos para la compra de su residencia (se exige presentar documentación aprobada) o de cinco años en el caso de préstamos para fines generales. Es posible que los préstamos pendientes durante los 12 meses previos reduzcan la cantidad que tiene disponible para solicitar en préstamo. Usted puede tener un solo préstamo pendiente a la vez. El costo para iniciar un préstamo es de $35, y se aplica un honorario trimestral de mantenimiento de $3.75. Los honorarios por inicio y mantenimiento del préstamo serán deducidos directamente de su cuenta individual del plan. Si usted no paga el préstamo (conforme a los términos originales del préstamo), éste se considerará en impago y será tratado como un reparto, quedando sujeto al pago de impuestos sobre la renta y posiblemente de una sanción del 10% en concepto de retiro anticipado de dinero. Es posible que los préstamos en impago también afecten su capacidad de solicitar préstamos adicionales. Antes de iniciar un préstamo de su cuenta del plan, asegúrese de entender las pautas del Plan y las consecuencias de tomar un préstamo. Puedo efectuar retiros de dinero de mi cuenta? Los retiros de dinero del Plan, generalmente, están permitidos cuando usted termina su relación laboral, se retira o si queda incapacitado de forma permanente. La parte sujeta a impuestos de su retiro de dinero que reúne los requisitos para transferencia de fondos (rollover) a una cuenta de retiro individual (IRA) o al plan de retiro de otro empleador está sujeta a una retención obligatoria del 20% en concepto del impuesto federal sobre la renta, a menos que se transfiera directamente a una cuenta IRA o al plan de otro empleador. (Lo que usted deba pagar al presentar su declaración de impuestos sobre la renta puede ser menor o mayor). Si tiene menos de 59 años y medio de edad, la parte sujeta a impuestos de su retiro de dinero está, además, sujeta a una retención del 10% en concepto de sanción por retiro anticipado de dinero, a menos que usted cumpla los requisitos para quedar exceptuado de esta norma. Para conocer más sobre retiros de dinero y/o si desea solicitar un retiro de dinero, inicie sesión en Fidelity NetBenefits, en o llame R Retirement Benefits Line al k (4015). En caso de discrepancias, prevalecerán el documento del plan y las leyes y normativas tributarias vigentes. Asegúrese de entender las consecuencias tributarias y las normas de su plan sobre repartos, antes de iniciar un reparto. Es posible que usted quiera consultar con su asesor tributario acerca de su situación. Cuando usted deje la Compañía, puede retirar sus aportaciones y toda ganancia relacionada o, si el balance de su cuenta sobre el que ha adquirido derecho es superior a $1,000, puede dejar en el Plan sus aportaciones y toda ganancia relacionada. Después de que deje la Compañía, si el balance de su cuenta sobre el que haya adquirido derecho es igual o inferior a $1,000, éste será automáticamente repartido a su favor. Preguntas más frecuentes For more information visit or call k (4015) 11

14 Preguntas más frecuentes Puedo transferir dinero desde otro plan de retiro a mi cuenta del TRU Plan? Usted tiene permitido transferir ciertas aportaciones incluidas las aportaciones postributarias, pero no las aportaciones realizadas a un plan Roth 401(k) o 403(b) desde la cuenta de otro plan de retiro 401(k), 403(b) o 457(b) gubernamental, así como ciertas aportaciones provenientes de cuentas de retiro individuales (IRA) Conduit. Una cuenta IRA Conduit es aquella que contiene sólo dinero transferido desde un plan de retiro patrocinado por un empleador que no haya sido combinado con las aportaciones regulares a una cuenta IRA. Por favor, consulte la Solicitud de Aportación por Transferencia de Fondos Entrante para obtener una lista completa de las fuentes aceptables para transferencias. Para conocer más detalles, o llame R Retirement Benefits Line al k (4015), o inicie la sesión de Fidelity NetBenefits, en Debería consultar con su asesor tributario y analizar detenidamente las consecuencias que implica realizar aportaciones por transferencia de fondos (rollover) al plan de su empleador, ya que podría no reunir los requisitos para recibir tratamientos tributarios especiales en el futuro. Cómo accedo a mi cuenta? Puede obtener acceso a su cuenta por Internet, mediante Fidelity NetBenefits, en o llame R Retirement Benefits Line al k (4015), para hablar con un representante, o bien utilice el sistema de respuesta automatizada a la voz, prácticamente las 24 horas del día, los 7 días de la semana. Dónde puedo encontrar información acerca de intercambios (exchanges) y otras características del plan? Una vez que se inscriba, recibirá un folleto de bienvenida, que le proporciona detalles acerca de cómo administrar su cuenta. También puede obtener información acerca de préstamos, intercambios y más, en Internet, mediante Fidelity NetBenefits, en En particular, puede acceder a herramientas para armar modelos de préstamos, que ilustran el efecto potencial que tiene un préstamo en el crecimiento a largo plazo de su cuenta. También encontrará una herramienta para armar modelos de retiros de dinero, que le muestra la cantidad que podría pagar en concepto del impuesto sobre la renta y de retiro anticipado de dinero, junto con la cantidad de las ganancias que posiblemente podría perder al efectuar un retiro de dinero. También puede obtener más información acerca de préstamos, retiros de dinero y otras características del plan, o llame R Retirement Benefits Line al k (4015), para hablar con un representante, o puede utilizar el sistema de respuesta automatizada a la voz, prácticamente las 24 horas del día, los 7 días de la semana. Cuáles son mis derechos con respecto a la subrogación del derecho a voto en los fondos mutuos? Como participante del Plan, usted tiene la capacidad para ejercer su voto, licitar y otros derechos similares con respecto a los fondos mutuos en los que invierte mediante el Plan. Usted recibirá material concerniente al ejercicio de estos derechos en ocasión de cualquier reunión con voto por poder, oferta pública o derechos similares en relación con los fondos mutuos particulares que usted tiene en su cuenta. Cómo obtengo información adicional sobre cuentas y opciones de inversión? La compañía ha designado a Fidelity para que proporcione información adicional sobre las opciones de inversión disponibles mediante el Plan. Asimismo, puede solicitar un estado de cuenta por teléfono, al k (4015), o bien puede ver el estado de cuenta por Internet, en Fidelity NetBenefits. 12

15 Investment Options Here is a comprehensive list of investment options for the TRU Plan. For up-to-date performance information and other fund specifics, go to Lifecycle Funds Placement of investment options within each risk spectrum is only in relation to the investment options within that specific spectrum. Placement does not reflect risk relative to the investment options shown in the other risk spectrums. For each risk spectrum below, investment options to the left have potentially more inflation risk and less investment risk Fidelity Freedom Income Fund Fidelity Freedom 2000 Fund Fidelity Freedom 2005 Fund Fidelity Freedom 2010 Fund Risk Spectrum for Lifecycle Fidelity Freedom 2015 Fund Fidelity Freedom 2020 Fund Fidelity Freedom 2025 Fund Fidelity Freedom 2030 Fund For each risk spectrum below, investment options to the right have potentially less inflation risk and more investment risk Fidelity Freedom 2035 Fund Fidelity Freedom 2040 Fund Fidelity Freedom 2045 Fund Fidelity Freedom 2050 Fund Fidelity Freedom 2055 Fund Target date investments are represented on a separate spectrum because they are generally designed for investors expecting to retire around the year indicated in each investment s name. The investments are managed to gradually become more conservative over time. The investment risks of each target date investment change over time as its asset allocation changes. They are subject to the volatility of the financial markets, including equity and fixed income investments in the U.S. and abroad and may be subject to risks associated with investing in high yield, small cap and foreign securities. Principal invested is not guaranteed at any time, including at or after their target dates. Investment Options For more information visit or call k (4015) 13

16 Investment Options The chart below lists the assigned fund the TRU Plan believes will best fit your diversification needs should you not select an investment option. Your Birth Date* Fund Name Target Retirement Years Before 1932 January 1, 1933 December 31, 1937 January 1, 1938 December 31, 1942 January 1, 1943 December 31, 1947 January 1, 1948 December 31, 1952 January 1, 1953 December 31, 1957 January 1, 1958 December 31, 1962 January 1, 1963 December 31, 1967 January 1, 1968 December 31, 1972 January 1, 1973 December 31, 1977 January 1, 1978 December 31, 1982 January 1, 1983 December 31, 1987 January 1, 1988 and later* Fidelity Freedom Income Fund Fidelity Freedom 2000 Fund Fidelity Freedom 2005 Fund Fidelity Freedom 2010 Fund Fidelity Freedom 2015 Fund Fidelity Freedom 2020 Fund Fidelity Freedom 2025 Fund Fidelity Freedom 2030 Fund Fidelity Freedom 2035 Fund Fidelity Freedom 2040 Fund Fidelity Freedom 2045 Fund Fidelity Freedom 2050 Fund Fidelity Freedom 2055 Fund Retired before 1997 Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years Target Years 2053 and beyond *Dates selected by Plan Sponsor 14

17 Core Investment Options Investment options to the left have potentially more inflation risk and less investment risk CONSERVATIVE SHORT-TERM INVESTMENT BOND Stable Value Bond Domestic Equity TRU Stable Value Fund Diversified PIMCO Total Return Fund Institutional Class Vanguard Total Bond Market Index Fund Institutional Shares Large Value Dodge & Cox Stock Fund Large Blend Vanguard Institutional Index Fund Institutional Shares Mid Blend Spartan Extended Market Index Fund Investor Class Small Blend Wells Fargo Advantage Small Cap Value Fund Institutional Class Investment options to the right have potentially less inflation risk and more investment risk STOCKS Large Growth Russell Equity I Fund Class D T. Rowe Price Blue Chip Growth Fund Small Growth Hartford Small Company Fund Class Y AGGRESSIVE International/ Global Equity Diversified AllianzGI NFJ International Value Fund Institutional Class Vanguard Total International Stock Index Fund Investor Shares Investment Options For more information visit or call k (4015) This spectrum, with the exception of the Domestic Equity category, is based on Fidelity s analysis of the characteristics of the general investment categories of the investment options and not on the actual security holdings, which can change frequently. Investment options in the Domestic Equity category are based on the options Morningstar categories as of 06/30/2013. Morningstar categories are based on a fund s style as measured by its underlying portfolio holdings over the past three years and may change at any time. These style calculations do not represent the investment options objectives and do not predict the investment options future styles. Investment options are listed in alphabetical order within each investment category. Risk associated with the investment options can vary significantly within each particular investment category, and the relative risk of categories may change under certain economic conditions. For a more complete discussion of risk associated with the mutual fund options, please read the prospectuses before making your investment decision. The spectrum does not represent actual or implied performance. 15

18 Investment Options Investment Options Before investing in any mutual fund, consider the investment objectives, risks, charges, and expenses. Contact Fidelity for a prospectus or, if available, a summary prospectus containing this information. Read it carefully. AllianzGI NFJ International Value Fund Institutional Class VRS Code: Fund Objective: The investment seeks long-term growth of capital and income. Fund Strategy: The fund normally invests at least 65% of its net assets in common stocks and other equity securities (such as preferred stocks, convertible securities and warrants) of non-u.s. companies with market capitalizations greater than $1 billion. It normally invests significantly in securities that the portfolio managers expect will generate income (for example, by paying dividends). The fund may invest up to 50% of its assets in emerging market securities. It may also achieve its exposure to non- U.S. equity securities through investing in American Depositary Receipts (ADRs). Fund Risk: Foreign securities are subject to interest-rate, currency-exchange-rate, economic, and political risks, all of which may be magnified in emerging markets. Value stocks can perform differently than other types of stocks and can continue to be undervalued by the market for long periods of time. Stock markets are volatile and can decline significantly in response to adverse issuer, political, regulatory, market, economic or other developments. Additional risk information for this product may be found in the prospectus or other product materials, if available. Fund short term trading fees: None Footnotes: A mutual fund registered under Allianz Funds, and managed by Allianz Global Inv Fund Mgmt LLC. This description is only intended to provide a brief overview of the fund. Read the fund s prospectus for more detailed information about the fund. As of January 28, 2013, this fund changed its name from Allianz NFJ International Value Fund. Dodge & Cox Stock Fund VRS Code: Fund Objective: The investment seeks long-term growth of principal and income; a secondary objective is to achieve a reasonable current income. Fund Strategy: The fund invests primarily in a diversified portfolio of common stocks. It will invest at least 80% of its total assets in common stocks, including depositary receipts evidencing ownership of common stocks. The fund may also purchase other types of securities, for example, preferred stocks, and debt securities which are convertible into common stock. It may invest up to 20% of its total assets in U.S. dollar-denominated securities of non-u.s. issuers traded in the United States that are not in the S&P 500. Fund Risk: Value stocks can perform differently than other types of stocks and can continue to be undervalued by the market for long periods of time. Stock markets are volatile and can decline significantly in response to adverse issuer, political, regulatory, market, economic or other developments. These risks may be magnified in foreign markets. Additional risk information for this product may be found in the prospectus or other product materials, if available. Fund short term trading fees: None Footnotes: A mutual fund registered under Dodge & Cox Funds, and managed by Dodge & Cox. This description is only intended to provide a brief overview of the fund. Read the fund s prospectus for more detailed information about the fund. The S&P 500 Index is a registered service mark of The McGraw-Hill Companies, Inc., and has been licensed for use by Fidelity Distributors Corporation and its affiliates. It is an unmanaged index of the common stock prices of 500 widely held U. S. stocks that includes the reinvestment of dividends. 16

19 Fidelity Freedom 2000 Fund VRS Code: Fund Objective: Seeks high total return until its target retirement date. Thereafter, the fund s objective will be to seek high current income and, as a secondary objective, capital appreciation. Fund Strategy: Investing in a combination of underlying Fidelity domestic equity, international equity, bond, and short-term funds using a moderate asset allocation strategy designed for investors expected to have retired around the year Allocating assets among underlying Fidelity funds according to an asset allocation strategy that becomes increasingly conservative until it reaches approximately 15% in domestic equity funds, 5% in international equity funds, 40% in bond funds, and 40% in short-term funds (approximately 10 to 15 years after the year 2000). Ultimately, the fund will merge with Fidelity Freedom Income Fund. Fund Risk: The investment risk of each Fidelity Freedom Fund changes over time as its asset allocation changes. The funds are subject to the volatility of the financial markets, including that of equity and fixed income investments in the U.S. and abroad, and may be subject to risks associated with investing in high-yield, small-cap, commodity-linked, and foreign securities. Principal invested is not guaranteed at any time, including at or after the funds target dates. Fund short term trading fees: None Footnotes: A mutual fund registered under Fidelity Aberdeen Street Trust, and managed by Strategic Advisers, Inc. This description is only intended to provide a brief overview of the fund. Read the fund s prospectus for more detailed information about the fund. Fidelity Freedom 2005 Fund VRS Code: Fund Objective: Seeks high total return until its target retirement date. Thereafter, the fund s objective will be to seek high current income and, as a secondary objective, capital appreciation. Fund Strategy: Investing in a combination of underlying Fidelity domestic equity, international equity, bond, and short-term funds using a moderate asset allocation strategy designed for investors expected to have retired around the year Allocating assets among underlying Fidelity funds according to an asset allocation strategy that becomes increasingly conservative until it reaches approximately 15% in domestic equity funds, 5% in international equity funds, 40% in bond funds, and 40% in short-term funds (approximately 10 to 15 years after the year 2005). Ultimately, the fund will merge with Fidelity Freedom Income Fund. Fund Risk: The investment risk of each Fidelity Freedom Fund changes over time as its asset allocation changes. The funds are subject to the volatility of the financial markets, including that of equity and fixed income investments in the U.S. and abroad, and may be subject to risks associated with investing in high-yield, small-cap, commodity-linked, and foreign securities. Principal invested is not guaranteed at any time, including at or after the funds target dates. Fund short term trading fees: None Footnotes: A mutual fund registered under Fidelity Aberdeen Street Trust, and managed by Strategic Advisers, Inc. This description is only intended to provide a brief overview of the fund. Read the fund s prospectus for more detailed information about the fund. Investment Options For more information visit or call k (4015) Fidelity Freedom 2010 Fund VRS Code: Fund Objective: Seeks high total return until its target retirement date. Thereafter, the fund s objective will be to seek high current income and, as a secondary objective, capital appreciation. Fund Strategy: Investing in a combination of underlying Fidelity domestic equity, international equity, bond, and short-term funds using a moderate asset allocation strategy designed for investors expected to have retired around the year Allocating assets among underlying Fidelity funds according to an asset allocation strategy that becomes increasingly conservative until it reaches approximately 15% in domestic equity funds, 5% in international equity funds, 40% in bond funds, and 40% in short-term funds (approximately 10 to 15 years after the year 2010). Ultimately, the fund will merge with Fidelity Freedom Income Fund. Fund Risk: The investment risk of each Fidelity Freedom Fund changes over time as its asset allocation changes. The funds are subject to the volatility of the financial markets, including that of equity and fixed income investments in the U.S. and abroad, and may be subject to risks associated with investing in high-yield, small-cap, commodity-linked, and foreign securities. Principal invested is not guaranteed at any time, including at or after the funds target dates. Fund short term trading fees: None