ANALISIS RAZONADO SOCIEDAD CONCESIONARIA AEROTAS S.A.

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Tomás Acuña Rey
hace 6 años
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1 ANALISIS RAZONADO SOCIEDAD CONCESIONARIA AEROTAS S.A. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y Capital Pagado Resultados Acumulados Total Saldo Inicial al Resultado Integral Ganancia (Pérdida) - ( ) ( ) Saldos al ( ) Capital Pagado Resultados Acumulados Total Saldo Inicial al Resultado Integral Ganancia (Pérdida) - ( ) ( ) Saldos al Efectivo y Efectivo Equivalente. La Sociedad presenta los flujos de efectivo y efectivo equivalente en moned a funcional al 31 de Diciembre de 2012 y 2011 y se ha considerado como efectivo y efectivo equivalente las siguientes cuentas: Disponible Depósitos a Plazo Totales Las actividades operacionales incluyen todas las transacciones y eventos que no están definidos como inversión o financiamiento, principalmente los relacionados con el giro de la Sociedad como lo son la cobranza de facturas (deudores por venta), pago a proveedores y otros

2 gastos de administración y ventas relacionados con el giro de la Sociedad y pagos al MOP. Las actividades de financiamiento incorporan las operaciones de crédito Bancario Activo Intangible La sociedad, presenta como activo intangible, los costos incurridos en la constrcción del contrato de Concesión del Aeropuerto Diego Aracena de Iquique, con la vida variable, de acuerdo a la cantidad de pasajeros embarcados Inversión Proyecto de Concesión Amortización (1) ( ) Totales La amortización aplicada durante el ejercicio 2012 ha sido y para 2011 ha sido , de acuerdo al cálculo por pasajeros embarcados. Deudores por venta y otras cuentas por cobrar Los deudores por venta y otras cuentas, se originan a partir de la prestación de servicios. La moneda en la cual se mantienen estos deudores es en su totalidad el peso chileno. La siguiente es la Composición y montos de los saldos. Deudores por Venta, corriente Estimación Incobrables (63.490) (77.653) Totales El siguiente es el detalle de los principales clientes Clientes Comerciales Massiva S.A Aerolinea Principal Chile S.A Opazo y Cía Ltda Depocargo S.A Comercial Serpan Servicios Aeroportuarios S.A Rut Hernández Flores Café Britt Chile Sky Airlines Latam Airlines Group S.A Importaciones Eximben S.A.C Cia. Minera Doña Inés de Collahuasi Autorentas del Pacifico S.A

3 Sky cargo Ltda MOP Administración Concesiones MOP Administración Concesiones Otros menores Totales Otros Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes: En este rubro se presentan las obligaciones con instituciones financieras que mantiene la sociedad. Los saldos incluyen los intereses devengados. Con fecha 28 de agosto de 2008, se celebró un contrato de financiamiento con el Banco Corp Banca. Este contrato contempla el financiamiento de las obras objeto de la concesión por un monto total de hasta UF Así mismo también contempla el financiamiento del IVA de la construcción de las obras por un monto de hasta UF71.395, y la provisión de Boletas de Garantía exigidas por el MOP por un monto de hasta UF El crédito por UF será pagado por la Concesionaria a contar de Enero de 2010 en 36 cuotas mensuales iguales y sucesivas. La tasa de dicho crédito corresponde a tasa TAB de 180 días más un spread o margen aplicable. Pasivos Financieros Corrientes Préstamos Bancarios UF Totales Pasivos Financieros no Corrientes Préstamos Bancarios UF Totales Acreedores y otras cuentas por pagar. La moneda en la cual se mantienen estas obligaciones es el peso chileno, a continuación se presenta la composición de acreedores y otras cuentas por pagar. Acreedores Comerciales Corrientes Otras cuentas por pagar Totales Los saldos incluidos en este rubro, no se encuentran afectos a intereses. El siguiente es el detalle de los principales acreedores.

4 Acreedores Comerciales Soc. de Mantención Conservación y Reparación S.A Ferrer y Asociados Ingenieros Consultores S.A Sociedad Liendo Salas Asociados y Cía. Ltda Constructora Pozo Ltda Sociedad de Servicios de Aseo Asemir Ltda Somarco Gusal Ingenieriay Mantención Ltda Otros Totales Empresa Constructora Tecsa Otros Saldos y Transacciones con Empresas Relacionadas. a) Cuentas por Cobrar: Los saldos por cobrar corresponde a transacciones por cuenta corriente mercantil, las cuales no consideran ni comisiones ni intereses y saldos por cobrar por operaciones comerciales normales. Rut Detalle Moneda Relación Activo Corriente Activo Corriente EL SIFON LTDA. $ Accionista K ARRIGONI S.A. $ Accionista OPERADORA DE CONCESIONES AEROTAS $ Socio LTDA. Comun Totales b) Cuentas por pagar: Los saldos por pagar de corto plazo corresponden a operaciones normales de la Sociedad y no contemplan la aplicación de intereses y reajustes. Rut Detalle Moneda Relación Pasivo Corriente OPERADORA DE CONCESIONES AEROTAS LTDA. $ Socio Comun ARRIGONI MONTAJES S.A. $ Socio Comun c) Transacciones Totales Rut Detalle Relación Operación Monto (Cargo) abono a resultados $ OPERADORA DE Socio Prestación de CONCESIONES AEROTAS Comun Servicios LTDA (10.397) ( ) ARRIGONI MONTAJES S.A. Accionista Arriendos Comun EL SIFON LTDA. Accionista K ARRIGONI S.A. Accionista Totales (9.628) ( )

5 d) Directorio: La sociedad es administrada por un directorio integrado por 5, elegidos en Junta Ordinaria de Accionistas celebrada con fecha 23 de abril de El directorio elegido es el siguiente: Presidente: Leonardo Daneri Jones Vicepresidente: Directores: Sergio Gritti Bravo Hernan Navarro Preller Mauricio Bravo Cárdenas Juan Pablo Arriagada Carrazana e) Retribuciones al Directorio: A la fecha del presente informe, no se han registrado retribuciones al Directorio. Ingresos Ordinarios A continuación se presenta la composición de los ingresos ordinarios. Ingresos Ordinarios Ingresos Aeronauticos Ingresos Servicios no aeronáuticos Otros Totales Ingresos y Gastos Financieros El siguiente es el detalle de ingresos y gastos financieros, los gastos financieros corresponden principalmente a comisiones bancarias, intereses por créditos obtenidos. Ingresos Financieros Inversiones Financieras Totales Costos Financieros Préstamos Bancarios Totales Otras Ganancias o Pérdidas. La Sociedad mantiene vigente un contrato de derivado para cobertura de riesgos por fluctuaciones de tasa de cambio y de Unidad de Fomento, bajo la modalidad Cross Currency Swap, cuyo detalle es el siguiente:

6 El monto cubierto por este tipo contrato asciende a $5.445 millones equivalentes a UF al 1 de septiembre de 2008, y con una tasa de interés anual TAB a 180 días más 0,90%, con vencimientos semestrales durante el año A partir del año 2010 los vencimientos son mensuales con la última cuota el 03 de diciembre de La diferencia neta en las posiciones vigentes al 31 de diciembre de de cada año, así como los intereses devengados, se presentan en resultados El siguiente es el detalle de otras ganacias o pérdidas ocurridas en los estados financieros Ingresos (gastos) Swap ( ) (99.773) Totales ( ) (99.773) Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos a) Impuestos Corrientes Durante el año 2012 y 2011, la sociedad ha generado perdidas tributarias, lo que ha significado que no se provisiona el impuesto a las ganacias. Sin embargo se ha registrado el monto por cobrar por las utilidades absorbidas. Impuestos a las ganancias - - Pagos Provisionales - - Totales - - b) Impuestos Diferidos Los impuestos diferidos se reconocen según la normativa vigente. Activos por Impuestos Diferidos Provisiones varias Totales c) Efectos en Resultados El efecto en resultados por la contabilización de los impuestos diferidos es la siguiente:

7 Impuestos a las ganancias Efectos de Impuestos Diferidos (6.397) Amortización de Pasivos Complementarios - - Totales (6.397) d) Activos por Impuestos Corrientes Impuestos a las ganancias (PPUA) Pagos Provisionales Mensuales Totales Patrimonio Capital Pagado Ganacias (pérdidas) Acumuladas ( ) Totales El Número de Acciones emitidas asciende a Participación Accionaria Ingeniería y Construcción el Sifon Ltda 19,75% 19,75% Arrigoni S.A. 80,25% 80,25% Totales 100,00% 100,00 % Contingencias y restricciones a) Garantías Directas La Sociedad mantiene garantías tomadas con la Dirección general de Obras Públicas, según las bases de licitación, para las etapas de explotación y construcción y con el siguiente detalle: Garantías Banco Vencimiento Indice de Reajustabil idad UF Oferta Explot. Aeropuerto Corp Banca UF 4.625

8 Oferta Explot. Aeropuerto Corp Banca UF Oferta Explot. Aeropuerto Corp Banca UF Oferta Explot. Aeropuerto Corp Banca UF Totales

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