Informe Primer Trimestre del Instituto de la Vivienda de Nuevo León 57.1

Transcripción

1 Instituto de la Vivienda de Nuevo León 57.1

2 ANTECEDENTES El, como organismo público descentralizado de participación ciudadana, nace a la luz pública mediante la publicación de la Nueva Ley Orgánica de la Administración Pública para el Estado de Nuevo León, publicada en el Periódico Oficial del Estado de fecha 24 de diciembre del año 2003, según decreto número 35. MISIÓN Crear las condiciones necesarias para facilitar y ofrecer a la población, una vivienda digna y decorosa, que sea accesible para el mayor número de familias del estado, especialmente para la población más desprotegida y de menores recursos. Los Órganos de Gobierno que supervisan su actuación son: - Auditoria Superior del Estado. - Contraloría y Transparencia Gubernamental. - Los programas federales son revisados por la Auditoria Superior de la Federación. INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE En el primer trimestre del 2009 el inicio la construcción de 1,014 viviendas ubicadas en la segunda etapa del Fraccionamiento Alianza Real, en el Carmen N.L. En este desarrollo se construirán dos tipos de vivienda, 284 serán unidades básicas de vivienda y 730 viviendas de tipo económico en asociación, mediante Fideicomiso, del IVNL y Organización Castor, S.A. de C.V. para posteriormente ser comercializadas mediante un financiamiento a través del INFONAVIT, FOVISSSTE, SOFOLES o Banca Comercial. 57.2

3 INDICADORES DE GESTIÓN Unidad T R I M E S T R E 2010 Indicador Objetivo de medida AÑO 2009 Primero Segundo Tercero Cuarto Total Viviendas Adquiridas Tiempo de duración de trámites para el desarrollo de fraccionamien tos Ampliaciones y mejoramientos de vivienda (Programa Unidades básicas de vivienda (UBV S) (Programa 0.00 Vivienda s Adquirid as 0.00 Días hábiles 0.00 Acciones ampliaci ón y mejorami ento de vivienda 61, , , UBV NOTA ACLARATORIA A la fecha se están preparando los indicadores de gestión y metas en coordinación con la Secretaría de Desarrollo Sustentable, los cuales se estima que estarán listos para el mes de junio del año en curso. Lo anterior de acuerdo con la Ley Estatal de Planeación. 57.3

4 ACTIVO Circulante ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 (Pesos) Dic 2009 Mar 2010 Variación Efectivo en Caja y Bancos 2,063,094 1,147,829 (915,265) Inversiones en Valores de Realización Inmediata 18,643,772 10,500,000 (8,143,772) Cuentas por Cobrar: Clientes 167,251, ,219,247 (20,032,269) Deudores diversos 78, ,650 84,769 Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar Inventarios 201,465, ,131,916 (18,333,425) No Circulante Total Activo Circulante 389,502, ,162,642 (47,339,962) Inversiones financieras a largo plazo Cuentas y documentos por cobrar a largo plazo Terrenos Edificios 1,082,193 1,082,193 0 Equipo de Transporte 2,603,583 2,603,583 0 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 1,373,789 1,401,776 27,987 Equipo de Cómputo 1,951,344 1,953,243 1,899 Herramientas Otros Activos Actualización de Activo Fijo 537, ,050 0 Depreciación Acumulada (4,471,598) (4,617,146) (145,548) Actualización de Depreciación Acumulada (470,708) (470,708) 0 Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos 0 21,425 21,425 Amortización Total Activo No Circulante 2,605,653 2,511,416 (94,237) TOTAL ACTIVO 392,108, ,674,058 (47,434,199) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Juan Manuel Fernández García Director General Lic. Eloisa Sanchez Mendez Titular de la Unidad de Operaciones Administrativas 57.4

5 PASIVO A Corto Plazo ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 (Pesos) Dic 2009 Mar 2010 Variación Proveedores 29,546,984 26,795,922 (2,751,062) Acreedores Diversos Acreedores diversos 38,922,124 20,182,554 (18,739,570) Gobierno del Estado Impuestos por Pagar 555, ,246 15,334 Otras Cuentas por Pagar 2,440,128 1,464,911 (975,217) Créditos Bancarios Intereses por Pagar Largo Plazo Total Corto Plazo 71,465,148 49,014,633 (22,450,515) Préstamos Bancarios Otros Pasivos 167,251, ,219,247 (20,032,269) Créditos Diferidos Provisión p/pensiones, indem. y p. antigüedad PATRIMONIO Total Largo Plazo 167,251, ,219,247 (20,032,269) TOTAL PASIVO 238,716, ,233,880 (42,482,784) No Restringido 153,391, ,440,178 (4,951,415) Restringido Temporalmente Restringido Permanente Total Patrimonio 153,391, ,440,178 (4,951,415) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 392,108, ,674,058 (47,434,199) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Juan Manuel Fernández García Director General Lic. Eloisa Sanchez Mendez Titular de la Unidad de Operaciones Administrativas 57.5

6 Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009 (Pesos) Ene-Mar 2009 Ene-Mar 2010 Variación Aportaciones Estatales 2,672,850 2,927, ,331 Aportaciones Federales Propios 6,581,136 24,398,214 17,817,078 Otros Ingresos 101, , ,588 Sub-total de ingresos no restringidos 9,355,127 27,741,124 18,385,997 Patrimonio neto liberado de restricciones Total de Ingresos no restringidos 9,355,127 27,741,124 18,385,997 Costo de ventas 2,765,651 19,095,431 16,329,780 Gastos: Servicios Personales 9,177,331 10,988,164 1,810,833 Servicios Generales 1,587,540 2,002, ,042 Materiales y Suministros 176, ,915 21,022 Conservación y Mantenimiento 158, , ,734 Gastos por Depreciación y Amortización 112, ,549 33,224 Otros Gastos Costo integral de financiamiento: Total gastos 11,212,639 13,894,494 2,681,855 Productos Financieros 1,354, ,249 (1,152,343) Gastos Financieros 8,382 17,533 9,151 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 1,346, ,716 (1,161,494) Otros gastos y productos netos 106, ,670 5,873 Aumento (disminución) en patrimonio no restringido (3,170,156) (4,951,415) (1,781,259) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido Cambios en el patrimonio permanentemente restringido: Contribuciones o Transferencias Productos Financieros Resultado por Posición Monetaria Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio (3,170,156) (4,951,415) (1,781,259) Patrimonio al inicio del año 93,366, ,391,593 60,024,897 Patrimonio al final del año 90,196, ,440,178 58,243,638 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Juan Manuel Fernández García Director General Lic. Eloisa Sanchez Mendez Titular de la Unidad de Operaciones Administrativas 57.6

7 ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 Y 2009 (Pesos) Ene-Mar 2009 Ene-Mar 2010 Variación Recursos Utilizados por la Operación (3,170,156) (4,951,415) (1,781,259) Gastos que no requirieron recursos: Provisión para pensiones, indemnizaciones y prima de Depreciaciones, Amortizaciones y Reservas 112, ,549 33,224 SUMA (3,057,831) (4,805,866) (1,748,035) Clientes (31,954,074) 20,032,269 51,986,343 Otras Cuentas por Cobrar (6,107,970) (84,769) 6,023,201 Inventarios (1,308,780) 18,333,425 19,642,205 Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos 0 (21,425) (21,425) Proveedores (5,705,378) (2,751,062) 2,954,316 Acreedores Diversos (6,460,668) (18,739,570) (12,278,902) Impuestos por Pagar (2,490) 15,334 17,824 Otras Cuentas por Pagar (656,369) (975,217) (318,848) Otros Pasivos 34,057,298 (20,032,269) (54,089,567) Créditos Diferidos RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN (21,196,262) (9,029,150) 12,167,112 RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar Incremento o Decremento en Patrimonio Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (40,747) (29,887) 10,860 SUMA (21,237,009) (9,059,037) 12,177,972 Saldo inicial del efectivo y equivalentes 68,681,262 20,706,866 (47,974,396) Saldo final del efectivo y equivalentes 47,444,253 11,647,829 (35,796,424) Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero Informe Primer Trimestre del 2010 Lic. Juan Manuel Fernández García Director General Lic. Eloisa Sanchez Mendez Titular de la Unidad de Operaciones Administrativas 57.7

8 ACTIVO Circulante ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2010 (Pesos) No Restringido Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente Efectivo en Caja y Bancos 1,147, ,147,829 Inversión en Valores de Realización Inmediata 10,500, ,500,000 Cuentas por Cobrar: Clientes 147,219, ,219,247 Deudores diversos 163, ,650 Gobierno del Estado Otros Estimación p/cuentas Incobrables Otras Cuentas por Cobrar Inventarios 183,131, ,131,916 Total Activo Circulante 342,162, ,162,642 No Circulante Inversiones financieras a largo plazo Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo Terrenos Edificios 1,082, ,082,193 Equipo de Transporte 2,603, ,603,583 Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina 1,401, ,401,776 Equipo de Computo 1,953, ,953,243 Herramientas Otros Activos Actualización de Activo Fijo 537, ,050 Depreciación Acumulada (4,617,146) 0 0 (4,617,146) Actualización de Depreciación Acum. (470,708) 0 0 (470,708) Gastos Anticipados Otros Activos Diferidos 21, ,425 Amortización Total Activo No Circulante 2,511, ,511,416 TOTAL ACTIVO 344,674, ,674,058 PASIVO 196,233, ,233,880 PATRIMONIO 148,440, ,440,178 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 344,674, ,674,058 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Primer Trimestre del 2010 Total Lic. Juan Manuel Fernández García Director General Lic. Eloisa Sanchez Mendez Titular de la Unidad de Operaciones Administrativas 57.8

9 Ingresos: ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010 (Pesos) No Restringido Restringido Temporalmente Restringido Permanentemente Aportaciones Estatales 2,927, ,927,181 Aportaciones Federales Propios 24,398, ,398,214 Otros Ingresos 415, ,729 Sub-total de ingresos 27,741, ,741,124 Costo de ventas 19,095, ,095,431 Gastos: Servicios Personales 10,988, ,988,164 Servicios Generales 2,002, ,002,582 Materiales y Suministros 197, ,915 Conservación y Mantenimiento 560, ,284 Gastos por Depreciación y Amortización 145, ,549 Otros Gastos Total gastos 13,894, ,894,494 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 202, ,249 Gastos Financieros 17, ,533 Fluctuación Cambiaria Resultado por Posición Monetaria Total costo integral de financiamiento 184, ,716 Otros gastos y productos netos 112, ,670 Cambios netos en patrimonio (4,951,415) 0 0 (4,951,415) Patrimonio al inicio del año 153,391, ,391,593 Patrimonio al final del año 148,440, ,440,178 Este Estado Financiero se presenta conforme lo establece el Boletín B-16 Informe Primer Trimestre del 2010 Total Lic. Juan Manuel Fernández García Director General Lic. Eloisa Sanchez Mendez Titular de la Unidad de Operaciones Administrativas 57.9

10 NOTAS RELEVANTES A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO 2010 (Pesos) 1.- ACTIVO Las cuentas por cobrar (Clientes) se refiere al flujo de cobranza por $ (20,032,269). La cuenta de inventarios se refiere a la aplicación del costo tanto en fideicomisos como en lotes de terreno por $ (18,333,425) 2.- PASIVO La cuenta de proveedores presento una disminución debido a los pagos hechos en el periodo, quedando una variación trimestral de $ (2,751,062). La variacion de la cuenta de otros pasivos se debe al flujo de cobranza tanto en fideicomisos como terrenos por $ (20,032,269). 3.- PATRIMONIO La variación trimestral de $ (4,951,415) proviene del estado de resultados y refleja los movimientos del periodo. 4.- RESULTADOS CONCEPTO ACUMULADO AL 31 DE MARZO Aportaciones Estatales a) Para gasto corriente $ 1,249,998 b) Ampliación gasto corriente 677,183 c) Convenio con la SEDENA 1,000,000 Total 2,927,

11 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA BALANCE 2010 El activo muestra un buen soporte sobre el pasivo ya que este ultimo, dentro de otros pasivos se maneja la cuenta de ingresos por realizar de terrenos y fideicomios, mientras que el patrimonio es afectado mediante los resultados de los ejercicios anteriores y del periodo. PASIVO(28.47%) PATRIMONIO (21.53%) ACTIVO(50.00%) ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE 2010 Los activos circulantes son representados en gran parte por las cuentas por cobrar fideicomisos y fraccionamientos, inventario de inmuebles y terrenos comprometidos. Los pasivos circulantes son representados en gran parte por proveedores y acreedores que consta de subsidios provenientes del fonhapo. ACTIVO CIRCULANTE (87.47%) PASIVO CIRCULANTE (12.53%) PATRIMONIO SOBRE PASIVO 2010 El pasivo consta de la cuenta de otros pasivos que representa las provisiones del periodo y el patrimonio no a tenido incrementos y solo se afecta por resultados. PATRIMONIO (43.07%) PASIVO(56.93%) 57.11

12 ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2010 Los ingresos propios son para fortalecer al instituto en actividades concernientes a su objeto y operación. Las aportaciones del G.E.N.L. son para soportar gastos de operación. Propios(87.95%) Aportaciones Estatales(10.55%) Aportaciones Federales(0.00%) Otros(1.50%) EGRESOS 2010 En los gastos de operación se incluye lo correspondiente al gasto corriente, como la nomina del personal, mantenimientos y servicios. Servicios Personales (33.31%) Servicios Generales(6.07%) Materiales y Suministros (0.60%) Conservación y Mantenimiento (1.70%) Costo de ventas (57.88%) Gastos por Depreciación y Amortización (0.44%) Otros Gastos (0.00%) 57.12

13 Clientes COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS (20,032,269) la variación corresponde al flujo de cobranza tanto de terrenos como de fideicomisos. Inventarios Mobiliario y Equipo de Oficina Depreciación Acumulada Acreedores diversos Otros Pasivos No Restringido (18,333,425) La variación corresponde a la aplicación de costos a terrenos por los programas tu casa y fideicomisos. 27,987 Consiste en la adquisición de Mobiliario y Equipo. (145,548) La variación corresponde al incremento en los activos (18,739,570) La variación corresponde a la aplicación de subsidios en diversos municipios del estado de nuevo león. (20,032,269) la variación corresponde al flujo de cobranza tanto de terrenos como de fideicomisos. (4,951,415) La variación representa el resultado de las diversas operaciones en el periodo

14 Propios COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS 17,817,078 Al flujo de cobranza de terrenos y fideicomisos

15 COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS CONCEPTO VARIACIÓN COMENTARIOS Costo de ventas 16,329,780 La variación es de acuerdo a la aplicación del costo por las ventas de lotes de terreno, ya sea por los programas tu casa, lotes comerciales o fideicomisos