EQUILIBRIO PRESUPUESTAL ESTATAL

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1 EQUILIBRIO PRESUPUESTAL ESTATAL 2008 Indicador Porcentual Gráfica: 53 Fuente: Secretaría de Hacienda El comportamiento del indicador de Equilibrio Presupuestal fue de 1.06 revelando un sólido desempeño presupuestal derivado de saludables prácticas administrativas, financieras y presupuestarias.

2 L os indicadores de gestión, se determinan con las cifras obtenidas de los ingresos y la aplicación de los recursos públicos durante el ejercicio fiscal 2008, los cuales reflejan las razones en términos porcentuales, los alcances de las recaudaciones, la cobertura del desempeño en el ejercicio de gasto presupuestario así como del balance presupuestal y financiero durante el ejercicio que se informa. Estos indicadores están acordes a los recomendados por el Banco Mundial y se encuentran armonizados con los publicados por el Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas. Bajo este epígrafe, se presenta el comportamiento de la gestión pública con los siguientes indicadores: Indicadores de Ingresos Indicadores Presupuestarios Indicadores de Resultados Fiscales INDICADORES INGRESOS: Los Indicadores de Ingresos, tienen como finalidad mostrar las razones en términos porcentuales del margen del origen y captación de los ingresos durante el ejercicio En este periodo se han superado las previsiones iniciales, logrando un grado de ejecución de 23.2 por ciento mayor a lo previsto. De esta forma se presentan los principales indicadores con criterios comparativos y homogéneos en los siguientes indicadores de ingresos: Captación de Ingreso Origen Local IPFL= Ingresos provenientes de Fuentes Locales IT= Ingresos totales Captación de Ingreso Origen Local 3,005,252 IPFL x ,744,793 IT Muestra la razón porcentual que guardan los Ingresos Provenientes de Fuentes Locales entre los Ingresos Totales La recaudación tributaria de los ingresos propios representa el 6.04 por ciento, del total de los ingresos percibidos durante el ejercicio 2008, situándose al cierre del ejercicio en 0.04 puntos porcentuales mayor a la unidad prevista al inicio del ejercicio de referencia. 336

3 Captación de Ingreso Origen Federal IOF= ingresos de Origen Federal IT= Ingresos totales Captación de Ingresos Origen Federal IOF 46,717, x ,744,793 IT Muestra la razón porcentual de Origen Federal entre los Ingresos Totales Los ingresos de origen federal representan el por ciento del total de los ingresos percibidos en el Estado, incluyendo los percibidos en forma extraordinaria, que al cierre del ejercicio que se informa, se alcanzó 0.99 puntos porcentuales respecto a la unidad porcentual programada. Captación Impositiva Global Captación Impositiva Global IMP = Impuestos IMP 780, x ,744,793 IT= Ingresos totales IT Muestra la razón porcentual de Impuestos entre los Ingresos Totales La razón porcentual que guardan los impuestos respecto a los ingresos totales al cierre del ejercicio 2008, fue de 1.57 por ciento, que comparado con lo programado para el ejercicio que se informa, se alcanzó 0.74 puntos porcentuales respecto a la unidad, ubicándose en 0.30 puntos porcentuales menor, respecto al ejercicio inmediato anterior. 337

4 Captación de Ingreso Origen Local Captación Impositiva Local IMP = Impuestos IMP 780, x 100 3,005,252 Muestra la razón porcentual de Impuestos entre los IPFL= Ingresos IPFL Ingresos Provenientes de Fuentes Locales provenientes de Fuentes Locales La captación impositiva local, resultante de la recaudación por impuestos sobre el total de los ingresos de origen de fuentes locales, representa el por ciento, que al cierre del ejercicio 2008 se ubicó en 0.71 puntos porcentuales sobre la unidad programada. Participaciones e Incentivos Económicos PIE= Participaciones e Incentivos Económicos IT= Ingresos totales Participaciones e Incentivos Económicos PIE 16,937, x ,744,793 IT Muestra la razón porcentual de Participaciones e Incentivos Económicos entre los Ingresos Totales Las participaciones e incentivos económicos percibidos durante el ejercicio 2008, fueron del por ciento sobre los ingresos captados, logrando el 0.89 puntos porcentuales, respecto a la unidad prevista en el ejercicio que se informa, igualando a lo alcanzado en el ejercicio inmediato anterior. 338

5 Proporción de Fondos de Aportaciones Federales, Ramo 33 FAFR33= Fondos de Aportaciones Federales Ramo 33 IT= Ingresos totales Proporción de Fondos de Aportaciones Federales, Ramo 33 22,021,162 FAFR x ,744,793 IT Muestra la razón porcentual de Fondos de Aportaciones Federales Ramo 33 entre los Ingresos Totales Los recursos de Aportación Federal a través de los Fondos del Ramo 33, representa el por ciento de los ingresos captados en el ejercicio 2008, siendo menor en 0.11 puntos porcentuales respecto a la unidad establecida como meta para el ejercicio Dependencia financiera Dependencia Financiera PIE= Participaciones e Incentivos Económicos TIOF= Total de Ingresos de Origen -federal PIE 16,937, x ,717,983 TIOF Muestra el grado de autonomía financiera en la aplicación de los recursos La autonomía financiera en la aplicación de los recursos públicos que otorgan potestad al gobierno del estado, fue en términos porcentuales del en relación al total de los recursos de origen federal ejercidos durante el ejercicio 2008, situándose en 0.81 puntos porcentuales respecto a la unidad programada. 339

6 INDICADORES PRESUPUESTARIOS El gasto público ascendió a 46 mil 683 millones 397 mil 266 pesos los cuales superaron en 15.6 por cientos al presupuesto original, siendo asignado a cada una de las prioridades estatales, en armonía con las políticas públicas y a los 5 ejes del Plan de Desarrollo Chiapas Solidario En el ejercicio 2008, los estados presupuestarios revelan que el 40.3 por ciento del presupuesto total, se destinó a la educación, estos recursos se invirtió en infraestructura escolar, equipamiento etc. Del análisis de los datos, podemos destacar que ha habido un incremento significativo en la ejecución presupuestaria en el período 2008, respecto a la del Bajo este epígrafe, se presentan indicadores derivados de la ejecución del Presupuesto de Egresos del Estado. Proporción de Gasto Programable Proporción de Gasto Programable TGP= Total de Gasto Programable = Total de Egresos TGP 42,840, Muestra la razón porcentual que guarda el Total del Gasto Programable entre el Total de Egresos Proporción de Gasto No Programable TGNP=Total de Gasto No Programable = Total de Egresos Proporción del Gasto no Programable TGNP 3,842, Muestra la razón porcentual que guarda el total del Gasto No Programable entre el Total de Egresos El gasto programable representó el por ciento respecto al total del presupuesto ejercido para el ejercicio 2008, alcanzándose la meta de lo programado para el ejercicio que se informa, mientras el gasto no. programable fue del 8.23 por ciento, tan solo menor en 0.02 puntos porcentuales respecto a la unidad programada para el ejercicio que se informa. 340

7 Proporción del Gasto de Operación Proporción Gasto de Operación TGO= Total de Gasto de Operación = Total de Egresos TGO 6,263, Muestra la razón porcentual que guarda el Total de Gasto de Operación entre el Total de Egresos La gestión gubernamental reflejado a través del gasto de operación, representó el por ciento sobre el total del ejercicio del gasto durante 2008, que en términos porcentuales fue tan solo arriba en 0.04 puntos porcentuales respecto a lo previsto para el ejercicio que se cierra. Proporción Gasto de Inversión y/o Capital Proporción Gasto de Inversión y/o Capital TGIC= TOTAL DE Gasto de Inversión y/o Capital = Total de Egresos TGIC 36,577, Muestra la razón porcentual que guarda el Total del Gasto de Inversión y/o Capital entre el Total de Egresos El Gasto de Capital, determinados por las inversiones físicas ejecutadas y lo destinado al capital humano que forma parte del desarrollo de la entidad, fue del por ciento, sobre el total del egreso del ejercicio 2008, logrando alcanzar 0.99 puntos porcentuales de lo programado, escasamente a solo 0.01 puntos porcentuales respecto a la unidad prevista. 341

8 Proporción de Inversión Pública Proporción de Inversión Pública IP= Inversión Pública IP 14,954,158 = Total de Egresos Muestra la razón porcentual que guarda el Total del Gasto de Inversión Pública entre el Total de Egresos La Inversión Pública que incluye la inversión en bienes muebles e inmuebles, las inversiones financieras y lo destinado a los municipios, este rubro representó el por ciento respecto al total de los egresos en el ejercicio 2008, superando en 0.22 puntos porcentuales respecto a la unidad programada al cierre del ejercicio que se informa. Proporción de las Participaciones a Municipios Programatico Proporción de las Participaciones a Municipios PAM=Participaciones y Aportaciones a Municipios TGNP=Total de Gasto No Programable 3,565,655 PAM x 100 3,842,858 TGNP Muestra la razón porcentual que guarda el total del gasto de participaciones y aportaciones a municipios entre el total del Gasto No Programable El índice que refleja la proporción de los recursos otorgados a los municipios se tradujo en un por ciento sobre el total del gasto no programable, que en términos porcentuales respecto a la unidad programada fue del 0.98 puntos porcentuales, con una variación positiva respecto al ejercicio anterior de 0.10 puntos porcentuales mayor. 342

9 Proporción de los Servicios Personales SP= Servicios Personales SP 3,553, x 100 6,263,215 TGO= Total de Gasto de TGO Operación Servicios Personales en Gasto de Operación Muestra la razón porcentual que guardan el Total del Gasto en Servicios Personales entre el Total del Gasto de Operación Proporción de los Servicios Personales Proporción de los Servicios Personales SP= Servicios Personales SP 3,553, = Total de Egresos Muestra la razón porcentual que guarda el Total de Gasto en Servicios Personales entre el Total de Egresos La razón porcentual que guarda la aplicación del ejercicio del gasto de servicios personales sobre el total del gasto de operación, al término del ejercicio 2008, fue del por ciento y menor en 0.17 respecto a la unidad programada; asimismo, respecto al total de lo egresos representó el 7.61 por ciento, con un alcance de 0.87 puntos porcentuales respecto a la unidad prevista para el cierre del ejercicio

10 Proporción de la función en Servicios de Educación Proporción de la función en Servicios de Educación SE= Proporcionar Servicios de Educación = Total de Egresos SE 18,817, Muestra la razón porcentual que guarda el total del Gasto en la función de Servicios de Educaciòn entre el Total de Egresos El índice que refleja los servicios proporcionados a la educación constituyó el por ciento sobre el total del gasto público, con una variación del 0.08 puntos porcentuales menor a lo programado respecto a la unidad. Proporción de la función de dotar Servicio de Salud y Asistencia Social Proporción de la Función de dotar Servicio de Salud y Asistencia Social SSAS= Proporcionar Servicios de Salud y Asistencia Social = Total de Egresos 6,146,228 SSAS Muestra la razón porcentual que guardan el total del Gasto en la función de Servicios de Salud y Asistencia Social entre el Total de Egresos La proporción de la prestación de servicios de salud y asistencia social fue del por ciento en relación al total del egresos del ejercicio fiscal 2008, alcanzado en términos de la unidad programada, el 0.88 puntos porcentuales, para el ejercicio en mención y mayor en 0.10 puntos porcentuales respecto al ejercicio

11 Proporción del Gasto de Seguridad Pública Proporción del Gasto de Seguridad Pública Algoritmo Indicador Interpretación del Resultado SPU= Seguridad Pública SP 2,001, Muestra la razón porcentual que guarda el Total del Gasto en la Función de Seguridad Pública entre el = Total de Egresos Total de Egresos El índice que refleja los servicios proporcionados al gasto de seguridad pública respecto al total de los egresos, fue del 4.29 por ciento, que respecto a la unidad programada se ubicó en puntos porcentuales al cierre del ejercicio INDICADORES DE RESULTADOS FISCALES: El resultado del análisis que nos proporciona el conocimiento de la situación financiera de la Hacienda Pública, en el ejercicio fiscal 2008, se dan a conocer a través de los indicadores de resultados fiscales de los cuales los más sobresalientes, se mencionan a continuación: Equilibrio Presupuestal Estratégicos Equilibrio Presupuestal Porcentual TI=Total de Ingresos TI 49,744, Muestra la razon porcentual del total de ingresos y total de egresos =Total de Egresos El equilibrio presupuestal de los ingresos y los egresos, se mantiene estable para cubrir el gasto público, que durante el ejercicio 2008 reflejó una razón porcentual del 1.06 respecto a lo programado, manteniendo una razón mayor de 0.02 puntos porcentuales respecto al ejercicio inmediato anterior. 345

12 Balance Presupuestal Estratégicos Balance Presupuestal Número IO= Ingresos Ordinarios 49,723,235 IO - GO 46,406,194 GO= Gastos Ordinarios 3,317,041 - Muestra la diferencia que guardan los Ingresos Ordinarios con respecto a los Gastos Ordinarios ,317, , ,317,041 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000, ,317, , El balance presupuestal, que muestran la variación entre los ingresos ordinarios y los gastos ordinarios, fue en términos absolutos de 3 mil 317 millones 041 mil pesos al termino del ejercicio Balance Financiero Estratégicos Balance Financiero Número BP = Balance Presupuestal 3,317,041 BP - SD 0 SD = Servicio de la Deuda 3,317,041 Muestra la diferencia que guarda el Balance Presupuestal y el Servicio de la Deuda Grafico ,317, , ,317,041 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000, ,317, , La solvencia sobre la carga financiera es sumamente alta, en virtud que la diferencia porcentual que muestra el balance financiero, es en términos absolutos de 3 mil 317 millones 041 mil pesos, considerando que para el ejercicio que se informa no existe deuda pública directa. 346

13 Resultado Fiscal Estratégicos Resultado Fiscal Número BP = Balance Financiero Algoritmo Indicador 3,317,041 BF - AM 0 AM = Amortizaciones 3,317,041 Interpretación del Resultado Muestra la Diferencia que guarda el Balance Financiero y las Amortizaciones , ,317, , ,317,041 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000, ,317,041 50, ,838 En términos homogéneos con los utilizados en el ejercicio anterior, el resultado fiscal en términos absolutos, asciende a 3 mil 317 millones 041 mil pesos, derivado que no se cuenta con deuda pública, revelando un resultado positivo. Financiamiento Local del Gasto de Operación Estratégicos Financiamiento Local del Gasto de Operaciòn GO= Gasto de Operación GO 6,263, x 100 3,005,252 TIPFL= Total de Ingresos TIPFL Provenientes de Fuentes Locales Muestra la razón porcentual del Gasto de operación respecto del total de Ingresos Provenientes de Fuentes locales El financiamiento local del gasto de operación, en razones porcentuales muestra que los gastos de operación son 2.8 veces mayores sobre los ingresos provenientes de fuentes locales, que para el ejercicio que se informa, fue inferior en 0.01 puntos porcentuales comparado con lo obtenido en el ejercicio anterior, en virtud que en el 2008 se ubicó en 0.94 puntos porcentuales. 347

14 Autonomía Financiera Estratégicos Autonomía Financiera TIPFL= Total de Ingresos Provenientes de Fuentes Locales PIEN= Participaciones e Incentivos económicos netos = Total de Egresos TIPFL + PIEN 19,943, Muestra el grado de Autonomía Financiera en la aplicación de los recursos La razón porcentual del grado de autonomía financiera, en términos homogéneos previsto para el ejercicio 2008, fue de tan solo.03 puntos porcentuales menor a la unidad programada, que para el ejercicio de referencia se tiene el por ciento de maniobra financiera, respecto a los ingresos provenientes de fuentes locales y lo correspondiente a las participaciones e incentivos económicos sobre los gastos totales. Participaciones e Incentivos Económicos Netos Estratégicos Participaciones e Incentivos Económicos Netos Número PIE = Participaciones e Incentivos Económicos PM = Participaciones a Mpios. 16,937,943 PIE - PM 3,565,655 13,372,288 - Muestra la diferencia que guardan las Participaciones e Incentivos Económicos y las Participaciones a Municipios ,177,612 13,372, ,177, Finalmente las Participaciones e Incentivos Económicos Netos, guardan una variación en términos absolutos, 13 mil 372 millones 288 mil pesos, que ejerce en forma directa el Estado, alcanzando la meta prevista para el ejercicio 2008 y mayor en 0.09 puntos porcentuales con relación a lo alcanzado el ejercicio inmediato anterior Las cifras de los indicadores/a miles de pesos. 348