SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB (FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACIÓN BASICA Y NORMAL) SEPEN-UPN

Transcripción

1 SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB (FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACIÓN BASICA Y NORMAL) SEPEN-UPN OBJETIVO Transferir a las Organismos beneficiarios del FAEB, los recursos del Ramo 33, que les corresponden en apego a lo establecido por el Capítulo V de la Ley de Coordinación Fiscal, con el fin de llevar un seguimiento adecuado. NORMAS DE OPERACIÓN Para hacer el trámite de la entrega de los recursos se deberá contar con la solicitud original del Organismo que corresponda. El oficio de solicitud de recursos presentado por el Organismo deberá contener la firma del Director General de los SEPEN. No se efectuarán transferencias del FAEB, cuando no se tenga la certeza de que se haya recibido la remesa federal correspondiente o cuando no se cuente con disponibilidad de recursos. Toda solicitud de Recursos deberá ser validada por la Coordinación General de Recursos Federalizados antes de efectuar la transferencia respectiva.

2 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO 8 ABR 6 PROCEDIMIENTO: SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB (FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACIÓN BÁSICA Y NORMAL) SEPEN-UPN. ÁREA: DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL ÁREA RESPONSABLE ACT. NUMERO DESCRIPCION DE ACTIVIDADES FORMATO O DOCTO. Recibe copia de memorándum que el Departamento de Egresos envía a la Dirección General de Ingresos, relativo a la recepción de recursos enviados por la Tesorería de la Federación. - MEMORÁNDUM DE RECEPCIÓN DE RECURSOS ENCARGADO DEL SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB 3 Recibe oficios de la Dirección General de Tesorería en donde SEPEN y UPN solicitan la radicación de recursos. Actualiza control interno relativo a las disponibilidades del Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal (FAEB) SEPEN-UPN, (verificando con el auxiliar contable y el estado de cuenta bancario). - OFICIOS - ANÁLISIS DE RECURSOS FEDERALES DEL F.A.E.B. 4 Elabora memorándum (O/C) para solicitar la transferencia de los recursos del FAEB, y recaba firma del Director de Contabilidad. - MEMORÁNDUM DE SOLICITUD DE TRANSFERENCIAS DIRECTOR DE CONTABILIDAD 5 Firma memorándum para solicitar la transferencia de los recursos del FAEB. ENCARGADO DEL SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB 6 Envía memorándum al Coordinador General de Recursos Federalizados, para la validación correspondiente.

3 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO 8 ABR 6 PROCEDIMIENTO: SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB (FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACIÓN BÁSICA Y NORMAL) SEPEN-UPN. ÁREA: DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL ÁREA RESPONSABLE ACT. NUMERO DESCRIPCION DE ACTIVIDADES FORMATO O DOCTO. Recaba firma del Director General de Tesorería (Una vez validado por la Coord. Gral. de Rec. Federalizados) y turna memorándum al Departamento de Egresos para la emisión de la transferencia bancaria correspondiente. ENCARGADO DEL SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB 7 Se distribuye el memorándum de la siguiente manera: Departamento de Egresos Original Expediente ª Copia 8 Archiva documentación del trámite efectuado en expediente por separado de SEPEN o UPN. FIN DE PROCEDIMIENTO. ELABORÓ Dirección de Metodología Administrativa L.A.E. José Luis Naya González REVISÓ Dirección de Contabilidad C.P. Ricardo Gómez Jiménez

4 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCEDIMIENTO 8 ABR 6 PROCEDIMIENTO: SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB (FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACIÓN BÁSICA Y NORMAL) ÁREA DIRECCION DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL ENCARGADO DEL SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB DIRECTOR DE CONTABILIDAD INICIO Recibe copia de memorándum que el Departamento de Egresos envía a la Dirección General de Ingresos, relativo a la recepción de recursos enviados por la Tesorería de la Federación T Recibe oficios de la Dirección General de Tesorería en donde SEPEN y UPN solicitan la radicación de recursos. OFICIOS 3 Actualiza control interno relativo a las disponibilidades del Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal (FAEB). ANÁLISIS DE REC. FED. DEL F.A.E.B. 4 5 Elabora memorándum para solicitar la transferencia de los recursos del FAEB, y recaba firma del Director de Contabilidad. Firma memorándum para solicitar la transferencia de los recursos del FAEB. TRANSF. TRANSF. A

5 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCEDIMIENTO 8 ABR 6 PROCEDIMIENTO: SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB (FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACIÓN BÁSICA Y NORMAL) ÁREA DIRECCION DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL ENCARGADO DEL SEGUIMIENTO DE DISPONIBILIDADES DEL FAEB DIRECTOR DE CONTABILIDAD A 6 Envía memorándum al Coordinador General de Recursos Federalizados, para la validación correspondiente. TRANSF. Recaba firma del Director General de Tesorería (Una vez validado por la Coord. Gral. de Rec. Federalizados) y turna memorándum al Departamento de Egresos para la emisión de la transferencia bancaria correspondiente. 7 ACUSE TRANSF. TRANSF. DEPARTAMENTO DE EGRESOS 8 Archiva documentación del trámite efectuado en expediente por separado de SEPEN o UPN. OFICIOS ACUSE TRANSF. FIN

6 SECRETARIA DE FINANZAS DIRECCION DE CONTABILIDAD. CUENTA No. MES ANALISIS DE RECURSOS FEDERALES DEL FONDO DE APORTACIONES PARA LA EDUCACION BASICA Y NORMAL 5 INGRESOS EGRESOS RADICADO POR RENDIMIENTOS TOTAL SEPEN UPN SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA GASTO DE OPERACIÓN COMISION IMPORTE TOTAL SHCP TELESEC. PAGO UNICO SEP COMP. GTOS SUBTOTAL CENDI EJERCIDO SALDO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL Conciliación de cifras Saldo al 3 de Diciembre de 5 $ Notas: Más: Deposito de la TESOFE 8/Feb/6 Intereses netos Ene-Feb/6 Subtotal : $ Menos: ISPT pendiente de traspaso a la concentradora Pagos Institucionales pendiente de traspaso Gasto comprobado por SEP Transferencia a SEPEN (Pasivo 5) Transferencia a SEPEN (Rend. Fin 5) Transferencia a SEPEN (Pasivo 5) Saldo Actual $