CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO

Transcripción

1 Versión 2016 CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO INTRODUCCIÓN El Código de Buen Gobierno de Acciones & Valores S.A. presenta las políticas y reglas de gobierno corporativo en relación con: Evaluación y control de la actividad de los administradores, principales ejecutivos, directores y funcionarios. Divulgación de información a accionistas e inversionistas en temas referentes a la política institucional de la compañía, estructuras de gobierno y su composición accionaría, manejo de conflictos de interés, riesgos a que puede estar expuesto en desarrollo de su gestión, detección de hallazgos relevantes realizados por el Revisor Fiscal, información financiera y acrecimiento de hechos relevantes. Sistema de control interno, que debe contener, procedimientos que permitan garantizar razonablemente la eficiencia y eficacia en la realización de las operaciones, protegiendo y asegurando los recursos, la confiabilidad, transparencia de la información, y nos permita mediante auto evaluaciones el mejoramiento constante de la gestión. Dichas reglas de gobierno se encuentran contenidas en los Estatutos Sociales de la compañía, y en sus normas de régimen interno.

2 PRINCIPIOS DEL CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO INTEGRIDAD: Acciones & Valores S.A., por intermedio de su equipo de trabajo actúa dentro de principios éticos y legales. TRANSPARENCIA: Acciones & Valores S.A., por intermedio de su equipo de trabajo actúa y en desarrollo de su objeto social de manera clara, consistente, oportuna y eficaz. ÉTICA: Acciones & Valores S.A., por intermedio de su equipo de trabajo actúa y en desarrollo de su objeto social de manera ética frente a sus clientes, empleados, y la sociedad. CONFIANZA: Acciones & Valores, cuenta con una gran trayectoria en el Mercado de Valores, y su experiencia de mas de 57 años, genera confianza y credibilidad frente a nuestros clientes, accionistas, empleados y al mercado financiero en general. LEALTAD: Acciones & Valores S.A., por intermedio de su equipo de trabajo actúa y en desarrollo de su objeto social enmarcados en los principios de respeto, integridad, y honorabilidad con todas las personas que intervienen de cualquier manera en el mercado, cumpliendo con las normas internas y externas que reglamentan su actividad.

3 PRESENTACIÓN DE ACCIONES & VALORES S.A. Acciones & Valores S.A. Comisionista de Bolsa, ha sido miembro de la Bolsa de Valores de Bogotá, y posteriormente en la unificación de las Bolsas, a pertenecido a la Bolsa de Valores de Colombia, sin interrupción alguna desde su fundación, destacándose el hecho que la composición accionaría inicial mantienen a la fecha la mayoría de las acciones de la sociedad y se han unido a ellos, accionistas de gran trayectoria. Acciones & Valores S.A. adquiere su verdadera dimensión en su contacto con las necesidades del mercado, y se convierte así en una empresa orientada a este, razón por la cual, investiga las nuevas tendencias y desarrolla los productos que en cada momento demanda el mercado. En este sentido la sociedad impulsa una constante innovación en sus operaciones dentro de una filosofía enmarcada en el mejoramiento continuo, buscando siempre la máxima satisfacción de sus clientes con criterios de eficiencia, oportunidad y transparencia. Adicionalmente, ofrece a sus clientes, modernos sistemas e instrumentos financieros que permiten tomar decisiones que generan una mayor rentabilidad, fundamentados siempre en el cuidadoso análisis de la información.

4 MISIÓN Mantener su tradición de excelencia de mas de 50 años, creciendo a través del trabajo honesto y responsable, para así lograr tener permanencia, y proveer a nuestros clientes de productos y servicios de calidad a precios razonables, asegurar nuestro liderazgo en el mercado, contribuyendo al desarrollo del país y engrandecer nuestra empresa con criterios, objetivos profesionales y transparentes en todos y cada uno de los actos que realicemos, mediante el análisis objetivo y técnico del mercado para ofrecer a nuestros clientes las mejores oportunidades y alternativas de inversión, combinando las necesidades y deseos de cada uno de ellos con las opciones y expectativas financieras de cada momento. VISIÓN Ser una Sociedad Comisionista líder e innovadora en el mercado Bursátil, ofreciendo a nuestros clientes asesoría en el manejo de sus recursos, con productos y negocios que muestren rentabilidad, seguridad y confianza en las inversiones, bajo patrones de sana competencia y con una premisa fundamental: innovación tecnológica de avanzada, que nos provea altos niveles de eficiencia y eficacia que se reflejen en un mejor servicio a nuestros clientes y nos permita ser pioneros en el diseño de productos y servicios financieros.

5 OBJETIVOS MISIONALES & VISIONALES Suministrar a nuestros clientes en forma directa y a través de los recursos tecnológicos necesarios y óptimos, clara y oportunamente, las recomendaciones sobre los conceptos de oportunidad, riesgo y rentabilidad. Mantener actualizados e implementados, los sistemas de riesgos y de control interno, acordes a los cambios y evolución de los mercados, y de los nuevos retos, para proteger los intereses de la compañía, clientes, y proveedores de factores internos y externos que puedan afectar el desarrollo normal de las operaciones, bajo un entorno de riesgo tolerable ajustados a los perfiles del inversionista y de la inversión. Nuestros funcionarios trabajarán y se prepararán intensamente en el estudio y conocimiento del mercado de capitales, el cliente y sus necesidades, y el desarrollo de la competencia con el fin de estar a la vanguardia de los cambios que se presenten para mejorar día a día. ÓRGANOS DE GOBIERNO Nuestra preocupación por los clientes nos ha llevado a tener un pleno control de la compañía, es así que en los cargos principales de dirección, ejecución y control se encuentran accionistas del negocio, factor que nos asegura tranquilidad, transparencia y calidad en las operaciones. Asamblea General de Accionistas Junta Directiva

6 POLÍTICA DE CONFLICTO DE INTERÉS Acciones & Valores S.A., determinó que sus personas naturales vinculadas (PNV), no podrán actuar cuando en razón de su actividad se enfrenten a diferentes alternativas de conducta, con relación a intereses incompatibles, ninguna de las cuáles puede interferir en atención de sus obligaciones legales, contractuales o morales. Por lo anterior, la autorregulación del conflicto de interés, consiste en lograr que dentro de un comportamiento ético las personas naturales vinculadas (PNV), prevean su existencia, bien sea para evitarlos o para dirimirlos con anterioridad a su ocurrencia. DEFINICIÓN DE CONFLICTO DE INTERÉS Para el presente manual se entenderá por conflicto de interés la situación en la que incurre quien en razón de su actividad se enfrenta a distintas alternativas de conducta con relación a intereses incompatibles y generalmente contrarios, ninguno de los cuales puede privilegiar dadas las obligaciones legales y contractuales. En las siguientes situaciones se considera que existe conflicto de interés cuando se encuentran enfrentadas en la toma de decisión: La utilidad propia y la de un cliente. La utilidad de un tercero vinculado al agente y la de un cliente. La utilidad de una operación y la transparencia del mercado. La utilidad del fondo de inversión colectivo que administra y la de otro cliente, o la propia. La utilidad de dos clientes. La utilidad propia y de Acciones & Valores.

7 RELACIÓN CON LOS CLIENTES Acciones & Valores considera como principio fundamental que sus clientes son su más importante vínculo y por ende propende que las relaciones con estos se debe basar en el respeto, y lograr mantener una relación comercial de mutuo beneficio. Acciones & Valores S.A., les da un trato diferencial a sus clientes, dependiendo de su perfil de riesgo, conocimiento del mercado y capacidad económica, en razón de estos tres elementos los clientes antes de ingresar a la sociedad deberán diligenciar el formato vinculación que corresponda de acuerdo con su clasificación jurídica, que permita a Acciones & Valores clasificarlos entre: Inversionista Profesional y/o Cliente Inversionista.

8 POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO, ESTABLECIDAS POR LA JUNTA DIRECTIVA Acciones & Valores S. A definió como estrategia: Cultura del control, se orienta a crear un clima de conocimiento, aceptación y desarrollo de políticas para el cumplimiento del control interno implantado. El autocontrol que se aplicará para conseguir los objetivos reseñados. Las políticas, procedimientos, de cómo se deben realizar las operaciones, y sus criterios se encuentran definidos en códigos de buen gobierno, conducta & ética y en los manuales de productos, procedimientos y funciones, establecidos por la alta gerencia y la junta directiva así: Código de Buen Gobierno Código de Conducta y Ética Reglamento Interno de Trabajo Reglamento de Grabación de Llamadas Reglamento de Acceso a la RED Manual General de Riesgos Manual de SARM (Riesgo de Mercado) Manual De SARL (Riesgo de Liquidez) Manual de Riesgo Operativo (RO) Manual de Prevención de Lavado de Activos & Financiación del Terrorismo (SARLAFT). Manual de Procedimientos Manual de Funciones Manual de Control interno Manual de Seguridad Informática Y con el fin de asegurar el cumplimiento de las políticas establecidas, de acuerdo a lo descrito en el punto anterior, se designaron los siguientes comités de seguimiento y control: Comité de Auditoría Comité General de Riesgos Comité de Riesgo operativo Comité Prevención de Lavado de Activos & Financiación del Terrorismo Comité de Riesgo en Fondos de Inversión Colectiva

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