FATCA. Ajustes Proceso de Identificación del Cliente

Transcripción

1 FATCA MATERIAL DE APOYO Aplicable para personas (físicas o morales) con nacionalidad o residencia Norteamericana que contraten productos con un valor de rescate, dividendo, vencimiento o pago de suma asegurada por sobrevivencia. Allianz México Ajustes Proceso de Identificación del Cliente Julio 2014

2 FATCA FATCA : Foreign Account Tax Compliance Act Con el fin de combatir la evasión de impuestos, el gobierno de EEUU por medio del programa FATCA, exige a sus ciudadanos reportar cuentas e inversiones mantenidas en el extranjero y a las Foreign Financial Institutions (FFIs) reportar al IRS lo concerniente a sus clientes de EEUU. Allianz México es considerada una FFI bajo los términos de FATCA. A fin de cumplir con los requerimientos del programa FATCA como parte de las acciones de cooperación del acuerdo intergubernamental firmado entre México y EEUU, se realizaron ajustes al procedimiento de identificación del cliente (art. 140). Como resultado de estos ajustes es necesario requisitar completamente el formato FATCA para ciudadanos o residentes norteamericanos, como parte del proceso actual de identificación del cliente. 2

3 Cambios en el procedimiento de identificación de cliente para productos de Soluciones Patrimoniales en el alcance de FATCA Se llevará a cabo la recopilación de información de personas con residencia o nacionalidad norteamericana que deseen contratar nuestros productos sujetos a reporte de FATCA, siendo estos, aquellos seguros de vida que tenga un valor en efectivo o lo que es lo mismo, cualquier producto con un valor de rescate, dividendo, vencimiento o pago de suma asegurada por sobrevivencia. A partir del día 1 de julio del 2014 se requiere que a través del proceso de identificación de cliente (art. 140) se recabe la información y documentación de aquellas personas (física o moral) que se autocertifiquen ante Allianz como ciudadanos o residentes de EEUU y que pretendan adquirir productos que cumplan con la definición mencionada anteriormente. La información recabada servirá para cumplir con los requerimientos de información provenientes de las autoridades mexicanas correspondientes al programa FATCA. Es importante resaltar que no será detenido el trámite de ninguna solicitud en curso a causa de la identificación de ciudadanos o residentes norteamericanos originada de este programa. 3

4 Cambios en el procedimiento de identificación de cliente para productos de Soluciones Patrimoniales en el alcance de FATCA El procedimiento que deberá observarse es el siguiente: 1. Solicitar el llenado del formato de Identificación de Cliente (persona física o moral, según sea el caso). 2. Si el producto está sujeto a reporte de FATCA, revisar los campos referentes a nacionalidad y domicilio. 3. En caso de detectarse que el cliente tiene nacionalidad norteamericana o residencia en territorio de EEUU, deberás solicitar al cliente el llenado del formato FATCA correspondiente (para persona física o moral, según sea el caso). Adicionalmente habrá que llenar el formulario W9 del Internal Revenue Service (IRS), donde debe ser completamente legible su Taxpayer Identification Number (TIN en caso de persona física) ó Employer Identification Number (US EIN en caso de personas morales). NOTA: En caso de que las autoridades requieran información/documentación adicional, te informaremos para que esta le sea solicitada al cliente. Los formatos para FATCA, persona física y persona moral, están disponibles para su descarga en myallianz en el mismo apartado que los formatos del Artículo

5 Formato de Identificación del Cliente (Producto Inversión) - Persona Física (muestra): 5

6 Formato FATCA personas físicas (muestra): 6

7 Formato FATCA personas morales (muestra): 7

8 Formato W-9 (muestra): 8