EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO.

Transcripción

1 EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO. OBJETIVO Controlar y vigilar los saldos de las cuentas bancarias para poder cumplir en tiempo y forma con los compromisos de pago de Gobierno del Estado. NORMAS DE OPERACIÓN. Las Transferencias Electrónicas de Recursos Directas y mediante (Servicio de Pago Electrónico Interbancario), son autorizadas por el Secretario de Finanzas, Subsecretario de Finanzas, por el Director General de Tesorería o por el Jefe del Departamento de Egresos. Al finalizar el día, deberá enviarse a la Dirección de Contabilidad, la relación de los movimientos bancarios efectuados y el soporte documental respectivo.

2 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO: EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO. ÁREA: DIRECCIÓN DE EGRESOS DEPARTAMENTO: DE EGRESOS/ÁREA DE TESORERÍA. RESPONSABLE ACT. NUMERO DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMATO O DOCTO. Recibe de la Secretaría de Finanzas fax informativo (O) sobre radicación de recursos por parte de la Tesorería de la Federación. - FAX INFORMATIVO Consulta recepción de los recursos en la cuenta bancaria respectiva. NOTA: Los recursos correspondientes al Gobierno del Estado se transfieren electrónicamente a la cuenta bancaria denominada Concentradora. AREA DE 3 Transfiere electrónicamente a la cuenta Concentradora los recursos captados en las diferentes cuentas recaudadoras por concepto de cobro de Impuestos, Productos, Derechos y Aprovechamientos, y emite comprobantes respectivos (O). -COMPROBANTES DE TRANSFERENCIAS Conecta con actividad 9. 4 Efectúa traspasos de recursos, de la cuenta Concentradora a las cuentas pagadoras necesarias de acuerdo a los compromisos de pago informados por las Oficinas de Pagaduría, emite (O/C), recaba firma de los funcionarios de la Secretaría de Finanzas y los envía al banco. - Distribuye el de la siguiente manera: Original -- Archivo ª. Copia -- Banco BANCO 5 Recibe originales, acusa de recibido, emite y entrega comprobantes originales de las operaciones realizadas (O) al área de Tesorería. Conecta con actividad 9. - (AVISOS)

3 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO: EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO. ÁREA: DIRECCIÓN DE EGRESOS DEPARTAMENTO: DE EGRESOS/ÁREA DE TESORERÍA. RESPONSABLE ACT. NUMERO DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMATO O DOCTO. AREA DE 6 Consulta electrónicamente los saldos de las cuentas bancarias e Invierte los recursos disponibles después de cubrir los compromisos de pago. BANCO 7 Emite, sella, firma y entrega al área de Tesorería, comprobantes originales por las inversiones realizadas. DE INVERSION ÁREA DE 8 Elabora relación de las inversiones realizadas (O/C), enviándola a través de memorándum, a la Dirección de Contabilidad y al Departamento de Recaudación de Ingresos Estatales. La relación de inversiones se distribuye de la siguiente manera: Dirección de Contabilidad -- Original Depto. de Rec. De Ingr. Est. -- ª. Copia Archivo -- da. Copia - MEMORANDUM - RELACION DE INVERSIONES DE INVERSIÓN Nota: Al momento de distribuir la relación de inversiones, deberá recabar sello y firma de recibido en la copia del memorandum.

4 DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO: EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO. ÁREA: DIRECCIÓN DE EGRESOS DEPARTAMENTO: DE EGRESOS/ÁREA DE TESORERÍA. RESPONSABLE ACT. NUMERO DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMATO O DOCTO. Elabora relación (O/C) de los movimientos bancarios como son: transferencias electrónicas directas y mediante, anexando copia de los y comprobantes emitidos por el banco. ÁREA DE 9 Distribuye la relación de los movimientos bancarios de la siguiente manera: Dirección de Contabilidad -- Original Archivo.- -- ª. Copia - RELACION DE MOVIMIENTOS BANCARIOS - Nota: Al momento de distribuir la relación, deberá recabar sello y firma de recibido en la copia de la relación. (AVISOS) FIN DE PROCEDIMIENTO. ELABORÓ Dirección de Metodología Administrativa L.A.E. José Luís Naya González REVISÓ Dirección De Egresos Lic. Manuel Ahumada Hernández

5 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO: EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO ÁREA DIRECCION DE EGRESOS DEPARTAMENTO: DE EGRESOS/ÀREA DE TESORERÍA ÀREA DE BANCO INICIO Recibe de la Secretaría de Finanzas fax informativo (O) sobre radicación de recursos por parte de la Tesorería de la Federación. FAX INFORMATIVO Consulta recepción de los recursos en la cuenta bancaria respectiva. Los recursos correspondientes al Gobierno del Estado se transfieren electrónicamente a la cuenta bancaria denominada "Concentradora". 3 Transfiere electrónicamente a la cuenta "Concentradora" los recursos captados en las diferentes cuentas recaudadoras por concepto de cobro de Impuestos, Productos, Derechos y Aprovechamientos, y emite comprobantes respectivos (O). COMPROBANTES DE TRANSF. 4 Efectúa traspasos de recursos, de la cuenta Concentradora a las cuentas pagadoras necesarias de acuerdo a los compromisos de pago, emite (O/C), recaba firma de los funcionarios de la Secretaría de Finanzas y los envía al banco. 5 Recibe originales, acusa de recibido, emite y entrega comprobantes originales de las operaciones realizadas (O) al Área de Tesorería. Banco AVISOS A Area de Tesoreria

6 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO: EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PARA RESPALDAR LAS DIFERENTES CUENTAS BANCARIAS DE GOBIERNO DEL ESTADO ÁREA DIRECCION DE EGRESOS DEPARTAMENTO: DE EGRESOS/ÀREA DE TESORERÍA ÀREA DE BANCO A 6 Consulta electrónicamente los saldos de las cuentas bancarias e Invierte los recursos disponibles después de cubrir los compromisos de pago. 7 Emite, sella, firma y entrega, comprobantes originales por las inversiones realizadas. COMPROBANTES DE INVERSION 8 Elabora relación de las inversiones realizadas (O/ C), enviándola a través de memorándum, a la Dirección de Contabilidad y al Departamento de Recaudación de Ingresos Estatales. Contabilidad Àrea de Tesoreria COMPR. INV. REL. DE INV. MEMORANDUM COMPR. INV. REL. DE INV. COMPR. INV. MEMORANDUM REL. DE INV. MEMORANDUM Ingresos Estatales 9 Elabora relación de los movimientos bancarios (O/ C) como son: transferencias electrónicas directas y mediante, anexando copia de los y comprobantes emitidos por el banco (Avisos). RELACION DE TRANSFERENCIAS AVISOS RELACION DE TRANSFERENCIAS AVISOS Contabilidad FIN