EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN S.A. Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con el dictamen de los auditores independientes

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1 EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN S.A. Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con el dictamen de los auditores independientes

2 PROPÓSITO El Portal de data abierta de Datos Perú, fue creado para promover la transparencia, servir de fuente de datos al periodismo de investigación y para facilitar negocios nacionales e internacionales. El portal ofrece información relativa a empresas, marcas registradas, normas y leyes peruanas así como datos de comercio exterior en detalle. Lanzado en 2011, este portal es una iniciativa de los que éramos un grupo de estudiantes peruanos en el extranjero. Este portal fue multado de manera notoria en el 2014 por la Autoridad Nacional de Protección de Datos Personales en un asombroso despliegue de pobre interpretación de la legislación en esa materia. Esta mala interpretación así como un afán de figuración y un notorio abuso de poder tuvieron como consecuencia el cierre temporal de este portal. Al momento de escribir estas líneas, Datos Perú no tiene otros ingresos que los que sus promotores aportan y estamos a la espera que se pueda reactivar nuestro canal de ingresos publicitarios. La creación de este site ha demandado miles de horas de trabajo desinteresado por parte de sus fundadores e impulsores. Este grupo declara aquí su compromiso a: Aumentar la disponibilidad de información sobre las actividades gubernamentales Apoyar la participación ciudadana Fomentar un gobierno y un sector privado responsables Fomentar los negocios y la prosperidad Apoyar la lucha contra la corrupción Aumentar el acceso a las nuevas tecnologías para la apertura y la rendición de cuentas Combatir los intentos de cualquier gobierno a limitar el acceso a la información pública Combatir los intentos de cualquier gobierno a vigilarnos Más información: Datos Perú Datos Perú -

3 Empresa de Transportes Guzmán S.A. Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con el dictamen de los auditores independientes. Contenido Dictamen de los auditores independientes Estados financieros Estado situación financiera Estado de resultados Estado de cambios en el patrimonio neto Estado de flujos de efectivo Notas a los estados financieros

4 Datos Perú -

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6 EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SA Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013 (En miles de nuevos soles) Notas Notas Activos Pasivos y Patrimonio Activos Corrientes Pasivos Corrientes Efectivo y Equivalentes al Efectivo Otros Pasivos Financieros 13a 6,163 3,885 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 5 1,879 2,190 Cuentas por Pagar Comerciales 14 1,237 1,281 Otras Cuentas por Cobrar (neto) Otras Cuentas por Pagar 15a 590 1,335 Inventarios Provisión por Beneficios a los Empleados Otros Activos 8a 1,525 1,133 Total Pasivos Corrientes 8,207 6,660 Total Activos Corrientes 4,230 3,920 Pasivos No Corrientes Activos No Corrientes Otros Pasivos Financieros 13b 8,556 6,651 Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Pagar 16b Propiedades, Planta y Equipo (neto) 10 45,901 41,006 Total Pasivos No Corrientes 9,397 7,211 Activos intangibles Total Pasivos 17,604 13,871 Activos por impuestos diferidos Otros Activos 8b 1,610 1,299 Patrimonio Total Activos No Corrientes 48,085 43,014 Capital 17a 22,160 22,160 Reservas Legales 17c Resultados Acumulados 17b 12,325 10,677 Total Patrimonio 34,711 33,063 TOTAL DE ACTIVOS 52,315 46,934 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 52,315 46,934 Datos Perú -

7 EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SA Estado de Resultados Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014 y 2013 (En miles de nuevos soles) Notas Ventas 18 27,096 17,932 Costo de Ventas 19-22,307-14,806 Ganancia (Pérdida) Bruta 4,789 3,126 Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración -1,458-1,354 Otros Ingresos Operativos 385 Otros Gastos Operativos Otras ganancias (pérdidas) Ganancia (Pérdida) por actividades de operación 4,329 1,529 Ingresos Financieros Gastos Financieros -2,681-1,957 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 1,

8 EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SA Estado de Cambios en el Patrimonio Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014 y 2013 (En miles de nuevos soles) Capital Emitido Reserva Legal Resultados Acumulados Total Patrimonio Saldos al 1ero. de enero de , ,964 19,579 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio Resultado Integral Total del Ejercicio 12, ,804 19,419 Emisión (reducción) de patrimonio ,989 19,989 Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de patrimonio 9, ,116-6,345 Total incremento (disminución) en el patrimonio 9, ,873 13,644 Saldos al 31 de diciembre de , ,677 33,063 Saldos al 1ero. de enero de , ,677 33,063 Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 0 1,648 1,648 Resultado Integral Total del Ejercicio 22, ,325 34,711 Saldos al 31 de diciembre de , ,325 34,711 Datos Perú -

9 EMPRESA DE TRANSPORTES GUZMAN SA Estado de Flujos de Efectivo Método Directo Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2014 y 2013 (En miles de nuevos soles) Notas Flujos de efectivo de actividad de operación Venta de Bienes y Prestación de Servicios 32,431 20,013 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación Proveedores de Bienes y Servicios -21,589-16,033 Pagos a y por cuenta de los empleados -3,670-1,382 Pagos de impuestos -1, Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación -1,389-2,940 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Act. de Operación 4, Flujos de efectivo de actividad de inversión Compra de Propiedades, Planta y Equipo -5,163-21,131 Compra de Activos Intangibles Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Act. de Inversión -5,198-21,131 Flujos de efectivo de actividad de financiación Emisión de Acciones 0 18,590 Obtención de préstamos 2,257 3,650 Amortización o pago de Préstamos -1,764 0 Dividendos pagados y otras distribuciones Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Act. de Financiación ,722 Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

10 EMPRESA TRANSPORTES GUZMAN S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (Expresados en miles de nuevos soles) 1. IDENTIFICACIÓN Y ACTIVIDAD ECONÓMICA Empresa de Transportes Guzmán S.A. (en adelante la Compañía ) fue constituida e inició operaciones en el Perú en El domicilio legal, la Gerencia y sus oficinas administrativas se encuentran en la Av. Aeropuerto N 250, Bello Horizonte, Huanchaco, Trujillo, Perú. La actividad económica de la Compañía consiste en la prestación de servicios de transporte de carga pesada por carretera; para ello cuenta con una amplia flota de unidades totalmente equipadas y operativas; las que están adecuadas a las normas y dispositivos de pesos y medidas. La Compañía efectúa sus servicios principalmente en el mercado local y nacional. 2. DECLARACION SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS NIC s y NIIF s En la preparación y presentación de los estados financieros, correspondientes al ejercicio económico 2014 objeto de la auditoría, la Compañía a través del Área responsable, ha aplicado las Normas Internacionales de Contabilidad NIC s y Normas Internacionales de Información Financiera NIIF S, oficializadas en el Perú. 3. PRINCIPIOS Y/O PRÁCTICAS CONTABLES Los principios y prácticas contables más importantes que se han aplicado en la preparación de los estados financieros y en el registro de las operaciones del ejercicio económico 2014, se comentan a continuación: a. Bases de presentación Los estados financieros adjuntos han sido preparados a partir de los registros contables implementados por la empresa, los cuales se llevan en términos monetarios nominales de la fecha de las transacciones. En cuanto al uso de estimaciones contables, el proceso de preparación de los estados financieros requiere que la Gerencia de la Compañía lleve a cabo estimaciones y Datos Perú -

11 supuestos para la determinación de los saldos de los activos y pasivos, el monto de las contingencias y el reconocimiento de los ingresos y gastos. b. Cuentas por cobrar y provisiones para cuentas incobrables Los saldos de las cuentas por cobrar de la Compañía, se presentan como derechos reales y cobrables y se muestran por el principal. En el presente ejercicio no se ha constituido provisiones. c. Inmuebles, maquinaria y equipo y su depreciación Los inmuebles, mobiliario y equipo, se registran al costo de adquisición, los gastos de mantenimiento y reparación son cargados a los resultados cuando se incurren y las mejoras y renovaciones se capitalizan. El costo y la correspondiente depreciación acumulada de los activos vendidos o retirados son eliminados de sus respectivas cuentas y la utilidad o pérdida se afecta al resultado del ejercicio. La depreciación de los inmuebles, maquinaria y equipo es calculada siguiendo el método de línea recta, sobre la base de su vida útil estimada y con las tasas anuales que se consideran suficientes para absorber el costo al término de su vida útil, las mismas que son como sigue: Edificios y otras construcciones 3 % Maquinaria y Equipo 10 % Muebles y Enseres 10% Equipos de Cómputo 25% Unidades de Transporte 20% d. Intangibles y su amortización Los activos intangibles se presentan en el rubro de Otros Activos del Balance General y se reconocen como tales en la previsión que los mismos generarán beneficios futuros económicos para la empresa. Después del reconocimiento inicial, los intangibles se miden al costo menos la amortización acumulada y cualquier pérdida acumulada por desvalorización. Los intangibles se amortizan bajo el método de línea recta sobre la base de su vida útil estimada a una tasa de 10% anual.

12 e. Provisión para compensación por tiempo de servicio La provisión para CTS, es calculada y registrada de acuerdo a lo establecido por el D.L. 650, DS N TR y TR y normas modificatorias y los saldos se presentan en el balance neto de los depósitos efectuados con carácter cancelatorio. f. Reconocimiento de ingresos y gastos Los ingresos y gastos son reconocidos en los resultados en el periodo en que se devengan. Igual tratamiento se sigue para las partidas de ingresos y gastos extraordinarios, los que sirven para determinar el resultado del ejercicio. 4. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO CAJA FONDO FIJO BANCO DE CREDITO DEL PERU BANCO SCOTIABANK 13 0 BANCO INTERBANK 1 0 BANCO CONTINENTAL 0 3 BANCO DE LA NACION TOTALES CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES, neto Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo siguiente: CTAS POR COBRAR NO EMITIDAS CTAS POR COBRAR EN CARTERA 1,708 2,039 DETRACCIONES EN CARTERA LETRAS EN CARTERA TOTALES 1,879 2,190 Datos Perú -

13 6. OTRAS CUENTAS POR COBRAR, neto PRESTAMOS AL PERSONAL RENDIR CUENTA PERSONAL RECLAMACIONES A TERCEROS OTRAS CUENTAS POR COBRAR TOTALES SUMINISTROS Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo siguiente: HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS DIV COMBUSTIBLE LUBRICANTES NEUMATICOS 22 7 REPUESTOS OTROS SUMINISTROS 1 1 TOTALES OTROS ACTIVOS CORTO PLAZO (a) INTERESES POR DEVENGAR C/P SEGUROS DIFERIDOS IGV DIFERIDO C/P OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO C/P 89 0 TOTALES

14 LARGO PLAZO (b) INTERESES POR DEVENGAR L/P IGV DIFERIDO L/P TOTALES OTRAS CUENTAS POR COBRAR Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 este rubro comprende lo siguiente: EN GARANTIA TERCEROS POR ALQUILERES TOTALES INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO, neto INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 38,517 37,516 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 29,851 23,374 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS (22,467) (19,884) TOTALES 45,901 41, ACTIVO INTANGIBLE Datos Perú -

15 COSTO LICENCIAS AMORTIZACION (SOFTWARE) (35.00) (21.00) TOTALES ACTIVOS DIFERIDOS IMPUESTOS DIFERIDOS TOTALES OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORTO PLAZO (a) CONTRATOS DE SEGUROS POR PAGAR LEASING POR PAGAR PAGARES FINANCIEROS PRESTAMOS BANCARIOS TARJETAS DE CREDITO POR PAGAR 6 7 TOTALES LARGO PLAZO (b) LEASING POR PAGAR PRESTAMOS BANCARIOS TOTALES

16 14. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES, neto NO EMITIDAS EMITIDAS DETRACCIONES POR PAGAR 10 1 LETRAS POR PAGAR HONORARIOS POR PAGAR 1 1 TOTALES OTRAS CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO (a) SUELDOS EMPLEADOS 2 86 POR PAGAR A ACCIONISTAS OTRAS REMUNERACIONES POR PAGAR (VIATICOS) 14 7 REEMBOLSOS POR PAGAR 0 16 TRIBUTOS POR PAGAR RECLAMOS DE CLIENTES C/P 8 0 PRESTAMOS DE TERCEROS C/P INTERES PRESTAMOS TERCEROS C/P ALQUILERES POR PAGAR TOTALES LARGO PLAZO (b) DEPOSITOS EN GARANTIA L/P PRESTAMOS DE TERCEROS L/P TOTALES Datos Perú -

17 16. PROVISION POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS PROVISION DE VACACIONES POR PAGAR PROVISION DE CTS POR PAGAR TOTALES PATRIMONIO, neto (a) Capital social Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013, el capital social está representado por 22,160,377 acciones comunes de S/.1.00 de valor nominal cada una. Distribución del Capital Social: APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DE PORCENTAJE DENOMINACIÓN ACCIONES O DE TOTAL DE O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES GUZMÁN REYES, JULIO FERNANDO 8, GUZMÁN REYES, ELVIA LORENA 4, GUZMÁN REYES, SHEILA VANESSA 3, REYES LEYVA DE GUZMÁN, ELVIA 6, TOTALES 22, (b) Resultados Acumulados Al 31 de diciembre de 2014 y 31 de diciembre de 2013 el rubro de resultados acumulados comprende lo siguiente: Excedente de Revaluación 10,051 10,051 Resultados Acumulados Resultado del Ejercicio 1, ,325 10,677

18 (c) Reserva legal Se registró una detracción de S/. 226,314 de los Resultados Acumulados para destinarlos a la Reserva Legal. 18. VENTAS VENTAS DE SERVICIOS DE TRANSPORTE SERVICIOS VINCULADOS AL TRANSPORTE SERVICIOS DE ALQUILER DE BIENES INMUEBLES SERVICIOS DE ALQUILER BIENES MUEBLES TOTALES La venta de servicios de transportes en el 2014 con mayor facturación en desembarque portuario y transporte de Clinker; en el 2013 en transporte de mercadería diversa y harina de pescado. Los servicios vinculados al transporte en el 2014 están compuestos principalmente por traslados internos; en el 2013 por carga y descarga con montacargas. Los alquileres de bienes inmuebles para el 2014 y 2013; compuestos por servicio de almacenaje y finalmente el servicio de alquiler de bienes muebles por alquiler de cargadores frontales para los años 2014 y COSTO DE VENTAS COSTO DE SERVICIO DEPRECIACION TOTALES Datos Perú -