COMPLIANCE Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
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- José Miguel Quintana de la Fuente
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1 COMPLIANCE Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO PILAR SALCEDO MACHADO Abogada especializada en Derecho Penal y Económico de la Empresa y Corporate Compliance
2 I. ASPECTOS GENERALES COMPLIANCE II Guerra Mundial (1940): Sector Industrial emergente. Crecimiento de la Comunidad Empresarial. Antimonopolio. Caso General Electric (I ll Wind). Regulación interna (self-policing): Divulgación de información, revelación de la comisión de una falta (Miranda Right). Resoluciones judiciales, Guías Corporativas: Foreing Corrupt Practices Act, normas antiboycott y controles de exportación.
3 RECOMENDACIÓN Nº 22 y 23 APNFD: ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS. GAFI PERÚ COLOMBIA 1. Casinos. 2. Agentes inmobiliarios. 3. Notarios. 4. Abogados. 5. Contadores públicos. 6. Comerciantes piedras y metales preciosos. 7. Proveedores servicios fiduciarios y fideicomisos. 1. Loterías y casas de juego. 2. Sector construcción. 3. Comercio de monedas, arte, sellos postales y antigüedades. 4. Casas de empeño y préstamos. 5. Compraventa vehículos, embarcaciones, aeronaves. 6. Agencias de viaje y turismo. 7. Hoteles y restaurantes 8. Importación y exportación. 9. Laboratorio (insumo drogas/explosivos) 10. Compraventa/importación armas. 11. Fabricación/comercialización explosivos. 1. Compraventa divisas. 2. Juegos de suerte y azar. 3. Comercio exterior. 4. Notarios 5. Profesionales del Cambio 6. Automotrices. 7. Comercio exterior QUIÉNES SON CONSIDERADOS APNFD?
4 II. EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO: INFORME RIESGO APNFD: GAFISUD 2011 TABLA 1 Nota: El cuadro muestra grado de cumplimiento regulatorio (existencia de normas locales AML/FT) Ausencia de establecimiento de una legislación basado en un Sistema de Debida Diligencia basada en riesgos. Ausencia de casos de operaciones inusuales aplicables. Ausencia de pautas para detectar y tratar clientes PEP (modificación SF debe impactar en otros sectores). Ausencia de directrices y retroalimentación UIF respecto a la implementación.
5 II. EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO (2): INFORME RIESGO APNFD: GAFISUD 2011 TABLA 2 Nota: El cuadro muestra grado de cumplimiento regulatorio (existencia de normas locales AML/FT) Sector con mayor abundancia de regulación (42,2% Cumplimiento): casinos y juegos de azar Pautas de identificación y registro están bastante completos. Sector requiere una licencia pública para funcionar. Se cuenta con antecedentes penales de los dueños y administradores de un Casino. Existe deficiencia legislativa importante respecto a los Casinos por Internet.
6 II. EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO (3): INFORME RIESGO APNFD: GAFISUD 2011 TABLA 3 Nota: El cuadro muestra grado de cumplimiento regulatorio (existencia de normas locales AML/FT) Sector remarcable ámbito de regulación (34,5% Cumplimiento). Algunos países no los consideran como SO, en la medida que es un Sector que per se cuenta con amplias pautas de identificación y documentación relativa al otorgante, que cubren a priori las exigencias AML. Existe deficiencia legislativa importante respecto a los Casinos por Internet.
7 II. EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO (4): INFORME RIESGO APNFD: GAFISUD 2011 TABLA 4 Nota: El cuadro muestra grado de cumplimiento regulatorio (existencia de normas locales AML/FT) Sector con 33,3% Cumplimiento Óptimo nivel de implementación del cliente y políticas internas, deficiencias en cuanto a la debida diligencia basada en riesgos, PEP y transacciones inusuales.
8 II. EVALUACIÓN DE CUMPLIMIENTO (5): INFORME RIESGO APNFD: GAFISUD 2011 TABLA 5 Nota: El cuadro muestra grado de cumplimiento regulatorio (existencia de normas locales AML/FT) Sector con 29,5% Cumplimiento Algunos países consideran Sectores ligados al tráfico de objetos de lujo (obras de arte, antigüedades, filatelia). Debilidad regulatoria, muchos países no consideran regular este Sector.
9 II. REGULACIÓN PERUANA SECTOR REGULACIÓN APLICABLE Notarial Resolución SBS N (modificada en parte por la Res. SBS N ). Despachadores de Aduana Resolución SBS N (modificada en parte por la Res. SBS N ) Mercado de Valores Resolución CONASEV N EF (modificada en parte por la Res. SMV N ) Casinos y tragamonedas Resolución Ministerial N MINCETUR-DM (Directiva Ministerial N ) Sector No Financiero Resolución N (y modificatorias) Ausencia de regulación propia para sectores importantes: Minería, Inmobiliario. Ausencia de Debida Diligencia basada en Riesgos.
10 IV. RETOS Y RESPONSABILIDADES SUPERVISADO Adecuación interna de la legislación. Institucionalización de deberes éticos y regulatorios dentro de la institución (Compliance). Unidad de la función de Compliance y AML/FT. RETOS SUPERVISOR Emitir regulación adecuada/individualizada a la realidad del Sector. e.g.: Sindicato en el sector minero. Otorgar herramientas legales adecuadas a los SO respecto a clientes relacionados con casos LA/FT. e.g.: Desvinculación (sector financiero). RESPONSABILIDADES SUPERVISADO (SO) Contar con un Sistema Compliance integral (AML/FT incluido). Monitorear y controlar el Sistema Compliance. Actualizar y validar la eficiencia de los Programas de Compliance. Retroalimentación.
11 GRACIAS
DE BANCA, SEGUROS Y AFP
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