FORMA "E" NOMBRE DE LA INSTITUCION BALANCE GENERAL AL CODIGO D E S C R I P C I O N Moneda Moneda TOTAL Nacional Extranjera

Transcripción

1 ACTIVO DISPONIBILIDADES EFECTIVO Caja M.01 Caja chica M.02 Caja operativa Oro amonedado en barras Certificados de tenencia de oro BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS Depósitos en bancos y corresponsales del país Depósitos en entidades de ahorro y préstamo Depósitos en otras instituciones financieras del país BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR Bancos y corresponsales del exterior EXISTENCIAS Billetes y monedas extranjeras M.01 Dólar USA M.02 Dólar canadiense M.03 Marco alemán M.04 Franco francés M.05 Peso uruguayo M.06 Peso argentino M.07 Peso colombiano M.08 Real M.09 Libra esterlina M.10 Yen M.11 Euro

2 M.12 Franco suizo M.13 Lira (Italia) M.14 Peseta (España) M.15 Florines (Curacao) M.16 Guinden (Holanda) M.17 Peso Dominicano (Rep. Dominicana) M.18 Peso Chileno M.19 Escudo (Portugal) M.20 Dólar (Caribe Este) M.21 Chelín Austríaco M.22 Dólar Australiano M.23 Dólar (Barbados) M.24 Shekel (Israel) M.25 Florin (Aruba) M.26 Corona Sueca (Krona) M.27 Corona Danesa (Krone) M.28 Nuevo Pesos Méxicano M.29 Corona Noruega (Krone) M.30 Franco Belga M.31 Dólar de Hong Kong M.32 Libra Irlandesa M.33 Libra (Escocia) M.34 Real (Brasil) M.99 Otras monedas extranjeras Cheques de viajero y cheques en moneda extranjera comprados al público M.01 Dólar USA M.02 Dólar canadiense M.03 Marco alemán M.04 Franco francés M.05 Peso uruguayo M.06 Peso argentino M.07 Peso colombiano M.08 Real M.09 Libra esterlina

3 M.10 Yen M.11 Euro M.12 Franco suizo M.13 Lira (Italia) M.14 Peseta (España) M.15 Florines (Curacao) M.16 Guinden (Holanda) M.17 Peso Dominicano (Rep. Dominicana) M.18 Peso Chileno M.19 Escudo (Portugal) M.20 Dólar (Caribe Este) M.21 Chelín Austríaco M.22 Dólar Australiano M.23 Dólar (Barbados) M.24 Shekel (Israel) M.25 Florin (Aruba) M.26 Corona Sueca (Krona) M.27 Corona Danesa (Krone) M.28 Nuevo Pesos Méxicano M.29 Corona Noruega (Krone) M.30 Franco Belga M.31 Dólar de Hong Kong M.32 Libra Irlandesa M.33 Libra (Escocia) M.34 Real (Brasil) M.99 Otras monedas extranjeras Transferencias Otras existencias EFECTOS DE COBRO INMEDIATO Otros documentos para cobro directo en el país Documentos para cobro en el exterior Otros efectos de cobro inmediato

4 (PROVISION PARA DISPONIBILIDADES) (Provisión para disponibilidades) INVERSIONES EN TITULOS VALORES INVERSIONES EN TITULOS VALORES PARA NEGOCIAR Letras del Tesoro Bonos del Tesoro Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional Bonos y obligaciones de Gobiernos Estatales Bonos y obligaciones de Entidades Municipales Bonos y obligaciones de Organismos de Administración Descentralizada Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación Depósitos a plazo en instituciones financieras del exterior Obligaciones emitidas por instituciones financieras del exterior Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del exterior Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del exterior Obligaciones emitidas por instituciones diversas

5 Participación en instituciones financieras del país Participación en empresas privadas no financieras del país Participación en instituciones financieras del exterior Participación en empresas privadas no financieras del exterior Participación en otras instituciones Otras inversiones en títulos valores para negociar INVERSIONES EN TITULOS VALORES DISPONIBLES PARA LA VENTA Letras del Tesoro Bonos del Tesoro Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional Bonos y obligaciones de Gobiernos Estatales Bonos y obligaciones de Entidades Municipales Bonos y obligaciones de Organismos de la Adm. Descentralizada Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación Depósitos a plazo en instituciones financieras del exterior Obligaciones emitidas por instituciones financieras del exterior Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del exterior Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del exterior Obligaciones emitidas por instituciones diversas Participación en instituciones financieras del país Participación en empresas privadas no financieras del país Participación en instituciones financieras del exterior Participación en empresas privadas no financieras del exterior Participación en otras instituciones Otras inversiones en títulos valores disponibles para la venta INVERSIONES EN TITULOS VALORES MANTENIDOS HASTA SU VENCIMIENTO Letras del Tesoro Bonos del Tesoro Bonos y obligaciones de la Deuda Pública Nacional

6 Bonos y obligaciones de Gobiernos Estatales

7 Bonos y obligaciones de Entidades Municipales Bonos y obligaciones de Organismos de la Administración Descentralizada Bonos y obligaciones emitidos por el Banco Central de Venezuela Otros títulos valores emitidos o avalados por la Nación Depósitos a plazo en instituciones financieras del exterior Obligaciones emitidas por instituciones financieras del exterior Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del país Obligaciones emitidas por empresas privadas no financieras del exterior Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del país Obligaciones emitidas por entidades públicas no financieras del exterior Obligaciones emitidas por instituciones diversas Otras inversiones en títulos valores mantenidos hasta su vencimiento INVERSIONES EN OTROS TITULOS VALORES Depósitos de ahorros en instituciones financieras del país Certificados de ahorro en instituciones financieras del país Depósitos a plazo en instituciones financieras del país Obligaciones emitidas por instituciones financieras del país Fondos entregados en fideicomisos Otras obligaciones INVERSIONES EN TITULOS VALORES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA Fondos restringidos entregados en fideicomiso Depósitos a la vista restringidos Otras inversiones en títulos valores de disponibilidad restringida (PROVISION PARA INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES) (Provisión para inversiones en otros títulos valores) (Provisión para inversiones de disponibilidad restringida) CARTERA DE CREDITOS CREDITOS VIGENTES Cuentas por cobrar por viajes a créditos vigentes

8 M.01 Líneas aéreas M.02 Viajeros Efectos a cobrar vigentes Créditos a accionistas, directores y empleados vigentes

9 Créditos por compra de ordenes de pago vigentes Otros créditos vigentes CREDITOS VENCIDOS Cuentas por cobrar por viajes a créditos vencidos M.01 Líneas aéreas M.02 Viajeros Efectos a cobrar vencidos Créditos a accionistas, directores y empleados vencidos Créditos por compras de órdenes de pago vencidos Otros créditos vencidos CREDITOS EN LITIGIO Cuentas por cobrar por viajes a créditos en litigio M.01 Líneas aéreas M.02 Viajeros Efectos a cobrar en litigio Créditos a accionistas, directores y empleados en litigio Créditos por compras de órdenes de pago en litigio Otros créditos en litigio (PROVISION PARA CATERA DE CREDITOS (Provisión para créditos vigentes) (Provisión para créditos vencidos) (Provisión para créditos en litigio) INTERESES Y COMISIONES POR COBRAR RENDIMIENTOS POR COBRAR POR DISPONIBILIDADES Rendimientos por cobrar por operaciones de venta de divisas Rendimientos por cobrar por operaciones de venta de pasajes Rendimientos por cobrar por venta de cheques de viajero Rendimientos por cobrar por disponibilidades en Bancos y otras Instituciones Financieras del país Rendimientos por cobrar por disponibilidades en bancos y corresponsales en el exterior Otros rendimientos por cobrar por disponibilidades RENDIMIENTOS POR COBRAR POR INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES

10 Rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores para negociar Rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores disponibles para la venta Rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores mantenidas hasta su vencimiento Rendimientos por cobrar por inversiones en otros títulos valores Rendimientos por cobrar por inversiones de disponibilidad restringida RENDIMIENTOS POR COBRAR POR CARTERA DE CRÉDITOS Rendimientos por cobrar por créditos vigentes Rendimientos por cobrar por créditos vencidos Rendimientos por cobrar por créditos en litigio COMISIONES POR COBRAR Comisiones por cobrar por garantías otorgadas Comisiones por cobrar por otras cuentas de orden Comisiones por cobrar por servicio de encomienda electrónica Otras comisiones por cobrar RENDIMIENTOS POR COBRAR POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR Rendimientos por cobrar por otras cuentas por cobrar varias

11 (PROVISION PARA RENDIMIENTOS POR COBRAR POR CARTERA DE CRÉDITOS Y OTROS) (Provisión para rendimientos por cobrar por disponibilidades) (Provisión para rendimientos por cobrar por inversiones en títulos valores) (Provisión para rendimientos por cobrar por cartera de créditos) (Provisión para otros rendimientos por cobrar) (Provisión para comisiones por cobrar) INVERSIONES EN ENPRESAS FILIALES Y AFILIADAS PARTICIPACIÓN EN OTRAS INSTITUCIONES Inversiones en instituciones financieras del país Inversiones en empresas no financieras del país Otras inversiones en filiales y afiliadas (PROVISIÓN PARA INVERSIONES EN FILIALES Y AFILIADAS) (Provisión para inversiones en filiales y afiliadas

12 BIENES REALIZABLES BIENES FUERA DE USO Edificaciones fuera de uso Mobiliario y equipo fuera de uso Otros bienes fuera de uso OTROS BIENES REALIZABLES Otros bienes realizables (PROVISION Y/O APARTADO PARA BIENES REALIZABLES) (Provisión para bienes fuera de uso) (Provisión para otros bienes realizables) BIENES DE USO TERRENOS Terrenos EDIFICACIONES E INSTALACIONES Edificaciones Instalaciones (Depreciación acumulada de edificaciones e instalaciones) MOBILIARIO Y EQUIPOS Mobiliario de oficina Equipos de computación Otros equipos de oficina Equipos reconversión monetaria (Depreciación acumulada de mobiliario y equipos)

13 EQUIPOS DE TRANSPORTE Vehículos Otros equipos de transporte (Depreciación acumulada de equipos de transporte) BIENES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inmuebles adquiridos en arrendamiento financiero

14 Mobiliario y equipo de oficinas adquiridos en arrendamiento financiero Equipo de transporte adquiridos en arrendamiento financiero Otros bienes adquiridos en arrendamiento financiero (Depreciación acumulada de bienes adquiridos en arrendamiento financiero) OBRAS EN EJECUCION Obras en ejecución OTROS BIENES Biblioteca Obras de arte Otros bienes de uso OTROS ACTIVOS GASTOS DIFERIDOS Gastos de organización e instalaciones M.01 Valor de origen de gastos de organización e instalación M.02 (Amortización acumulada de gastos de organización e instalación) Mejoras a propiedades tomadas en alquiler M.01 Valor de origen de mejoras a propiedades tomadas en alquiler M.02 (Amortización acumulada de mejoras a propiedades tomadas en alquiler) Software M.01 Valor de origen del software M.02 (Amortización acumulada del software) Plusvalía M.01 Valor de origen de Plusvalía M.02 (Amortización acumulada de Plusvalía) Otros gastos diferidos M.01 Valor de origen de otros gastos diferidos M.02 (Amortización acumulada de otros gastos diferidos) Valor de origen de licencias compradas M.01 Valor de origen de licencias compradas M.02 (Amortización acumulada de licencias compradas)

15 Gastos por reconversión monetaria M.01 Asesorías M Valor de origen M (Amortización acumulada) M.02 Publicidad M Valor de origen M (Amortización acumulada) M.04 Software M Valor de origen M (Amortización acumulada) M.05 Adiestramiento, viáticos y otros gastos de personal M Valor de origen M (Amortización acumulada) BIENES DIVERSOS Bienes dados en alquiler M.01 Valor de bienes dados en alquiler M.02 (Depreciación acumulada de bienes dados en alquiler) Bienes asignados para uso del personal M.01 Valor de bienes asignados para uso del personal M.02 (Depreciación acumulada de bienes asignados para uso del personal) Existencias de papelería y efectos varios Numismática Otros bienes diversos OFICINA PRINCIPAL SUCURSALES Y AGENCIAS Oficina principal sucursales y agencias IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO Impuesto sobre la renta diferido

16 PARTIDAS POR APLICAR Faltantes de Caja Operaciones en suspenso Operaciones en tránsito Fondos de caja chica pendientes de rendición Otras partidas por aplicar TITULOS VALORES VENCIDOS Títulos valores vencidos Rendimientos por cobrar por inversiones vencidas VARIAS Anticipos a proveedores Impuestos pagados por anticipado Suscripciones pagadas por anticipado Intereses y comisiones pagados por anticipado Anticipos de sueldos al personal Otros gastos pagados por anticipado M.01 Gastos en publicidad y mercadeo M.99 Otros Indemnizaciones reclamadas por siniestros Depósitos dados en garantía Depósitos judiciales y administrativos Erogaciones recuperables M.01 Por cobro judicial o extrajudicial M.02 Por servicios bancarios M.03 Por gastos de notaría y registro M.04 Erogaciones recuperables varias Remesas en tránsito

17 Cuentas por cobrar líneas aéreas Cheques devueltos Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria M.01 Disponibilidades M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.02 Inversiones en títulos valores M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.03 Cartera de créditos M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.04 Intereses y comisiones por cobrar M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.05 Inversiones en empresas filiales y afiliadas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.06 Bienes realizables M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.07 Bienes de uso M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.08 Otros activos M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) Otras cuentas por cobrar varias (PROVISION PARA OTROS ACTIVOS) (Provisión para otros activos) (Provisión para títulos valores vencidos)

18 PASIVO OBLIGACIONES POR OPERACIONES CON EL PÚBLICO CUENTAS POR PAGAR Cuentas por pagar M.01 Líneas aéreas Giros por pagar M.01 Agencias de viajes M.02 Bancos M.03 Corresponsales M.04 Otros Transferencias por pagar Servicios de turismo Servicios de encomienda electrónica Otros financiamientos por operaciones de agencias de viajes OTROS FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS HASTA UN AÑO Sobregiros en cuentas a la vista en instituciones financieras del país Financiamientos de otras instituciones financieras del país hasta un año Otras obligaciones con instituciones financieras del país hasta un año OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL PAIS A MAS DE UN AÑO

19 Financiamientos de otras instituciones financieras del país a más de un año Otras obligaciones con instituciones financ. del país a más de un año OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR HASTA UN AÑO Sobregiros en cuentas a la vista en instituciones financieras del exterior Financiamientos de instituciones financieras del exterior hasta un año Otras obligaciones con instituciones financieras del exterior hasta un año OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR A MAS DE UN AÑO Financiamientos de instituciones financieras del exterior a más de un año Otras obligaciones con instituciones financieras del exterior a más de un año OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS HASTA UN AÑO Financiamientos de instituciones no financieras del país hasta un año Financiamientos de otras instituciones no financieras del exterior hasta un año Otros financiamientos hasta un año OBLIGACIONES POR OTROS FINANCIAMIENTOS A MAS DE UN AÑO Financiamientos de instituciones no financieras del país a más de un año Financiamientos de otras instituciones no financieras del exterior a más de un año Otros financiamientos a más de un año OTRAS OBLIGACIONES OBLIGACIONES VARIAS Cheques de viajero Obligaciones varias INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR GASTOS POR PAGAR POR OTROS FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS

20 Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del país hasta un año Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del país a más de un año Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del exterior hasta un año Gastos por pagar por obligaciones con instituciones financieras del exterior a más de un año Gastos por pagar por obligaciones por otros financiamientos hasta un año Gastos por pagar por obligaciones por otros financiamientos a más de un año GASTOS POR PAGAR POR OTRAS OBLIGACIONES Gastos por pagar por operaciones a futuro con moneda extranjera Gastos por pagar por obligaciones varias ACUMULACIONES Y OTROS PASIVOS APORTACIONES Y RETENCIONES LABORALES POR PAGAR Aportaciones patronales por pagar M.01 Instituto Nacional de Cooperación Educativa M.02 Ley de política habitacional M.03 Caja de ahorro M.04 Prima de seguro M.05 Fondo de jubilación M.06 Paro forzoso M.07 Seguro colectivo M.08 Seguro social obligatorio M.99 Otras Aportaciones laborales retenidas por pagar M.01 Instituto Nacional de Cooperación Educativa M.02 Ley de política habitacional M.03 Caja de ahorro M.04 Prima de seguro M.05 Fondo de jubilación M.06 Paro forzoso M.07 Seguro colectivo

21 M M.99 Seguro social obligatorio Otras VARIAS Proveedores Líneas aéreas Alquileres por pagar Servicios por pagar Comisiones por pagar Dividendos por pagar Sueldos de empleados por pagar Utilidades por pagar Bono vacacional por pagar Otras obligaciones contractuales con el personal por pagar Dietas y otras cuentas por pagar a directores Honorarios por pagar Impuestos por pagar por cuenta de la Casa de Cambio M.99 Otros impuestos por pagar por cuenta de la Casa de Cambio Impuestos retenidos al personal y accionistas Impuestos retenidos a terceros M.99 Otros impuestos retenidos a terceros Retenciones por orden judicial

22 Otras retenciones a terceros por pagar Bonificación por pagar Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria M.01 Obligaciones por operaciones con el público M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.02 Otros financiamientos obtenidos M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.03 Otras obligaciones M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.04 Intereses y comisiones por pagar M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.05 Acumulaciones y otros pasivos M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.06 Capital social M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.07 Aportes patrimoniales no capitalizados M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.08 Reservas de capital

23 M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.09 Resultados acumulados M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.10 Ganancia o pérdida no realizada en inversiones en títulos valores disponibles para la venta M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras Otras cuentas por pagar varias PROVISIONES PARA OPERACIONES CONTINGENTES Provisión específica para operaciones contingentes OTRAS PROVISIONES Provisiones para antigüedad Provisiones para intereses sobre prestaciones sociales Provisiones para protección social del personal Provisiones para otras prestaciones sociales Provisiones para impuestos Provisiones por litigios pendientes Provisiones para otras contingencias Provisiones integral contra la legitimación de capitales Otras provisiones

24 INGRESOS DIFERIDOS Impuesto sobre la renta diferido M.01 Valor de origen de impuesto sobre la renta diferido M.02 (Amortización acumulada de impuesto sobre la renta diferido) Ingresos financieros cobrados por anticipado Alquileres cobrados por anticipado Otros ingresos diferidos PARTIDAS POR APLICAR Sobrantes de caja Operaciones en suspenso Operaciones en tránsito Otras partidas por aplicar OFICINA PRINCIPAL SUCURSAL Y AGENCIAS Oficina principal sucursal y agencias PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL CAPITAL PAGADO Capital común Capital preferido APORTES PATRIMONIALES NO CAPITALIZADOS APORTES PARA INCREMENTOS DE CAPITAL Aportes pendientes de capitalización Donaciones pendientes de capitalización Otros aportes patrimoniales no capitalizados PRIMAS SOBRE APORTES DE CAPITAL Primas sobre aportes de capital en efectivo DONACIONES NO CAPITALIZABLES Donaciones no capitalizables

25 DONACIONES CAPITALIZABLES Donaciones Capitalizables RESERVAS DE CAPITAL RESERVA LEGAL Reserva legal OTRAS RESERVAS OBLIGATORIAS Reserva estatutaria Reserva por otras disposiciones RESERVA VOLUNTARIA Reserva voluntaria RESULTADOS ACUMULADOS SUPERAVIT Superávit no distribuible Superávit restringido Superávit por aplicar (PERDIDA ACUMULADA) (Pérdida acumulada) GANANCIA O PÉRDIDA NO REALIZADA EN INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES DISPONIBLES PARA LA VENTA GANANCIA O PÉRDIDA NO REALIZADA EN INVERSIONES EN TÍTULOS VALORES DISPONIBLES PARA LA VENTA Ganancia o pérdida no realizada en inversiones en títulos valores disponibles para la venta

26 CUENTAS CONTINGENTES CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS GARANTÍAS OTORGADAS Avales Fianzas Otras Garantías DOCUMENTOS DESCONTADOS Documentos descontados en otras instituciones financieras OTRAS CONTINGENCIAS Cuotas no pagadas de acciones suscritas por la Casa de Cambio en otras empresas Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las cuentas contingentes deudoras M.01 Garantías otorgadas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.02 Documentos descontados M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.03 Otras Contingencias M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) Otras contingencias

27 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS RESPONSABILIDADES POR DOCUMENTOS DESCONTADOS RESPONSABILIDADES POR OTRAS CONTINGENCIAS Responsabilidades por otras contingencias Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las cuentas contingentes acreedoras M.01 Responsabilidades por garantías otorgadas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.02 Responsabilidades por documentos descontados M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.03 Responsabilidades por otras contingencias M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras OTRAS CUENTAS DE ORDEN OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS GARANTIAS RECIBIDAS Garantía de títulos valores

28 Garantías hipotecarias Garantías prendarias Otras garantías recibidas CONSIGNACIONES RECIBIDAS Cheques de viajero Valores recibidos en consignación Bienes recibidos en consignación LINEAS DE CREDITO OBTENIDAS NO UTILIZADAS Líneas de crédito obtenidas no utilizadas GARANTIAS CEDIDAS Títulos valores Cartera de crédito Bienes muebles e inmuebles Otras garantías cedidas OTRAS CUENTAS DE REGISTRO Cuentas incobrables castigadas Rendimientos por cobrar Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las otras cuentas de orden deudoras M.01 Garantías recibidas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.02 Consignaciones recibidas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.03 Líneas de crédito obtenidas no utilizadas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras)

29 M.04 Garantías cedidas M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) M.05 Otras cuentas de registro M Diferencias deudoras M (Diferencias acreedoras) Otras cuentas de registro OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS RESPONSABILIDADES POR GARANTIAS RECIBIDAS RESPONSABILIDADES POR CONSIGNACIONES RECIBIDAS CONTRACUENTA DE LINEAS DE CREDITO OBTENIDAS NO UTILIZADAS CONTRACUENTA DE GARANTIAS CEDIDAS CONTRACUENTA DE OTRAS CUENTAS DE REGISTRO Contracuenta de otras cuentas de registro Diferencias del ajuste por redondeo en la reconversión monetaria de las otras cuentas de orden acreedoras M.01 Responsabilidad por garantías recibidas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras

30 M.02 Responsabilidades por consignaciones recibidas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.03 Contracuenta de líneas de crédito obtenidas no utilizadas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.04 Contracuenta de garantías cedidas M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras M.05 Contracuenta de otras cuentas de registro M (Diferencias deudoras) M Diferencias acreedoras