Devoluciones, descuentos y bonificaciones CFDI 3.3. Documentación Intelisis. Derechos Reservados. Publicado en

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1 Devoluciones, descuentos y bonificaciones CFDI 3.3 Documentación Intelisis. Derechos Reservados. Publicado en

2 Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI Introducción 1.1 Introducción 4 2 Con guración Con guración general 7 Con guración especí ca 10 3 Funcionalidad Devolución de Factura 28 Nota de Crédito 38 4 Errores frecuentes 4.1 Errores frecuentes 48

3 Introducción Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-3

4 Introducción Los descuentos, las bonificaciones y las devoluciones son partidas deducibles que pueden llevar a cabo los contribuyentes cuando se otorguen o convengan, de conformidad con el artículo 25 de la LISR. En materia de comprobación fiscal, estos conceptos deben reflejarse en CFDI s tipo egreso. El SAT a través de la guía de llenado del CFDI versión 3.3 precisa ciertos detalles para su emisión. Como tal el SAT menciona que el CFDI de tipo Egreso se ocupa para amparar devoluciones, descuentos y bonificaciones para efectos de deducibilidad y también puede utilizarse para corregir o restar un comprobante de ingresos en cuanto a los montos que documenta. Este comprobante es conocido comunmente como nota de crédito. A continuación se presenta un caso práctico que se encuentra emitido en la guía de llenado del Anexo 20, para el uso de boni caciones, descuentos y devoluciones, con el cual puntualmente trabajaremos en Intelisis. 1. Emisión de CFDI de tipo "E" (Egreso) relacionado a un comprobante: En caso de que existan varios comprobantes de tipo "I" (Ingreso) en los cuales se requiera aplicar descuento, devolución o bonificación con un valor menor al importe de cada uno de los comprobantes, se podrá emitir un CFDI de tipo "E" (Egreso) por cada descuento, devolución o bonificación que aplique a cada comprobante de tipo "I" (Ingreso), opcionalmente se podra registrar la forma de pago con la que se está efectuando el descuento, devolución o bonificación en su caso. Ejemplo: Se tiene un comprobante de tipo "I" (Ingreso) con la siguiente información. CFDI: Con un importe de $ y forma de pago "03" Transferencia electrónica de fondos. Se requiere realizar un descuento, devolución o bonificación de la operación documentada en el CFDI anterior por un valor menor al importe registrado en el referido comprobante, en este caso Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-4

5 En este supuesto, el CFDI de tipo "E" (egreso) se emite conforme a lo siguiente: Registrar como importe este caso $50.00 Registrar en el Nodo: Documento Relacionado, el CFDI de tipo "I" (Ingreso). Registrar en forma de pago el que se registró en el CFDI de tipo "I" (Ingreso), en este caso: "03" Transferencia electrónica de fondos, opcionalmente se podrá registrar la forma de pago con la que se esta efectuando el descuento, devolución o bonificación en su caso. Registrar en método de pago la clave "PUE" (Pago en una sola exhibición). Registrar en el campo ClaveProdServ la clave " " (Servicios de facturación). Registrar en el campo ClaveUnidad la clave "ACT" (Actividad). Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-5

6 Con guración Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-6

7 Con guración general Activación de checks CFDI 3.3 Para iniciar con la configuración primero se tiene que validar que ya se tenga una instalación funcional del CFDI 3.2, en caso de no ser así lo que conlleva es activar los checks de Documento Electrónico, CFD Flexible y CFDI para la versión 3.3. Estos se encuentran en el siguiente menú: Ruta: Configurar Empresas Abrir la Empresa Edición 1: Configuración General Pestaña General. Al terminar de agregar los checks mencionados, se debe guardar y cerrar la configuración, salir de Intelisis e iniciar nuevamente sesión para verificar la nueva configuración. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-7

8 Con guración Modular. Ir a la siguiente ruta Con gurar Empresas seleccionar la empresa. Ir al menú Edición Configuración Módulos, seleccionar la pestaña Ventas2. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-8

9 Activar el check de Cobro integrado en Facturas Contado, este check debe ser activado para que al momento de timbrar una Factura en Ventas se avance directamente el cobro de la Factura hasta Tesorería y no se mantenga viva en Cuentas por cobrar para avanzarla hacia un cobro. Clic en el botón de Guardar y cerrar e iniciar nuevamente Intelisis. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI 3.3-9

10 Con guración especí ca Tipos de movimientos Dentro de la con guración de Devoluciones, boni caciones y descuentos tenemos dos movimientos para poder realizar los CFDI de tipo Egreso en Intelisis, como ya se había establecido anteriormente en la introducción, se tiene un ujo descrito en la guía de llenado del Anexo 20, uno vinculado a Facturas de contado y el otro a Facturas a crédito, el primero se alinea con el movimiento Devolución de Venta en el módulo de Ventas y el segundo a la Nota de crédito en el módulo de Cuentas por cobrar. Con guración movimiento Nota crédito (DEV) En la configuración de los movimientos para la cuestión de la devolución de venta, vamos a crear un movimiento propio para la Devolucón de tipo Nota de credito (DEV), este movimiento se ocupará para separar el consecutivo natural de la Devolución de Venta (Ventas) que es la Nota de crédito (CXC) y este último movimiento poder hacer uso en el módulo de Cuentas por cobrar, el cual más adelante abordaremos para su configuración, para la creación del movimiento de Nota de crédito (CXC) seguir la siguiente ruta. Configurar Tipos de Movimientos Cuentas por cobrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

11 Estando en la ventana de los Tipos de movimientos correspondiente a Cuentas por cobrar, creamos nuestro nuevo movimiento Nota credito (DEV). Clic en el botón nuevo. La funcionalidad que tendrá este movimiento es que el flujo proveniente de la Devolución en Ventas recaiga en la Nota de credito (DEV), y mantenga libre el funcionamiento de la Nota de crédito natural en el Módulo de Cuentas por cobrar, de tal forma que la Devolución de Ventas en el Módulo de Ventas genere un CFDI de egreso propio y la Nota de crédito también genere lo mismo en CXC, pero esta al final no será el movimiento consecutivo natural de la Devolución de venta como lo maneja Intelisis normalmente. Asignaremos los siguientes datos a nuestro movimiento: Nombre: Nota credito (DEV). Clave de afectación: CXC.NC. Los demás datos cargaran por default en el formulario. Esta sería la única con guración correspondiente al tipo de movimiento, lo siguiente será salir por completo de Intelisis para poder asignar el nuevo movimiento al usuario, Clic en guardar y cerrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

12 Para agregar el nuevo movimiento a los accesos del usuario ir a la siguiente ruta: Con gurar Usuarios Accesos. Seleccionar el usuario y comenzar a agregar el nuevo movimiento en los menús Movimientos edición y consulta, Movimientos únicamente consulta y Movimientos autorizar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

13 Seleccionar el movimiento CXC.Nota credito (DEV), agregar lo y clic en el botón Aceptar. Seguir con el otro menú. Ya en el menú de Movimientos unicamente consulta, realizar la misma operación, seleccionar el movimiento CXC.Nota credito (DEV), agregar y clic en el botón Aceptar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

14 Ahora vamos a agregar el movimiento en el último menú, para nalizar el acceso del usuario. Repetimos la operación de hace un momento. Clic en el botón Cerrar, salir por completo de Intelisis e iniciar nuevamente. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

15 Ahora lo que prosigue es asignar el movimiento como consecutivo natural a la Devolución de venta y con gurar el movimiento, para ello seguimos la siguiente ruta Con gurar Tipos de movimientos Ventas. Con guración movimiento Devolución de Venta Estando en ventana de los Tipos de movimientos correspondiente a Ventas, buscamos el movimiento Devolución de venta. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

16 Nuestro movimiento a con gurar es el tercero, nos situamos en el y comenzamos con la con guración. En la pestaña de Datos generales, en la parte inferior del movimiento tenemos la sección del movimiento consecutivo que genera nuestro movimiento Devolución de Venta, vamos a agregar nuestro movimiento recién creado en el módulo de CXC, en la sección de Consecutivo Movimiento se debe agregar el nombre tal cual que le dimos al movimiento en CXC, en este caso es Nota credito (DEV). Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

17 En la pestaña de Documento eletrónico, se activa el check de CFD Flexible, los parametros a ingresar son los siguientes, en Tipo de comprobante será egreso, Reporte (Parámetro ID) escogemos VTASFacturaCFD y para el Reporte Intelisis seleccionamos VTASFacturaCFD. Lo siguiente es agregar los Folios de la serie y la con guración del CFD. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

18 En la con guración CFD del movimiento se debe ingresar los siguientes valores: Contacto: Todos. Comprobante: CFDI_3.3_Devolucion. Estatus: Concluido. XSD: CFDI_3.3 Clic en el botón de Guardar y Cerrar. En la con guración de los Folios para el movimiento, tenemos que agregar los siguientes valores: Empresa: Seleccionar la empresa a la que se desea aplicar la con guración del movimiento en este caso es DEMO, al cargar la empresa ya pone en automático el Nombre, nivel, sucursal y nombre(matriz). Serie: Agregamos la serie del movimiento Devolución de Venta (DEV). Numeración de los folios. Guardar y cerrar la con guración de las series. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

19 Guardamos y cerramos la con guración del movimiento, cerramos e iniciamos nuevamente la sesión en Intelisis. Ahora lo siguiente será con gurar el Consecutivo, para el movimiento de Nota credito (DEV), para ello ir a la siguiente ruta Con gurar Consecutivos Cuentas por Cobrar. Situar hacia bajo la posición de las echas, para crear un consecutivo nuevo, buscar el nuevo movimiento de Nota credito (DEV) y asignarle un número al Último consecutivo. Clic en el botón Guardar y cerrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

20 Con guración movimiento Nota de crédito En la configuración de los movimientos para la cuestión de descuentos, bonificación o devolución de una factura a crédito, vamos a utilizar el movimiento propio de la Nota de credito en el módulo de Cuentas por cobrar, para la configuracion de la Nota de crédito (CXC) seguir la siguiente ruta. Configurar Tipos de Movimientos Cuentas por cobrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

21 Buscamos el movimiento Nota credito y lo seleccionamos. En la pestaña de Datos generales la con guración que tenemos se va a dejar tal cual se encuentra en la imagen presentada. La siguiente pestaña a con gurar es la de Documento electrónico. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

22 Activar el check de CFD Flexible y agregar los siguientes valores: Tipo de comprobante: Egreso. Reporte (Parámetro ID): CXCNotaCreditoCFD. Reporte Intelisis: CXCNotaCreditoCFD. Lo siguiente es agregar los Folios de la serie y la con guración del CFD al movimiento de la Nota de crédito. En la configuración de los Folios para el movimiento, tenemos que agregar los siguientes valores: Empresa: Seleccionar la empresa a la que se desea aplicar la configuración del movimiento en este caso es DEMO, al cargar la empresa ya pone en automático el Nombre, nivel, sucursal y nombre(matriz). Serie: Agregamos la serie del movimiento Nota de crédito (NC). Numeración de los folios. Guardar y cerrar la configuración de las series. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

23 En la configuración CFD del movimiento se debe ingresar los siguientes valores: Contacto: Todos. Comprobante: CFDI_3.3_CXC Estatus: Concluido. XSD: CFDI_3.3_CXC Clic en el botón de Guardar y Cerrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

24 Clic en el botón Guardar y cerrar para concluir con la con guración del movimiento. Con guración de concepto (CXC) Servicios de facturación La siguiente con guración es crear el Concepto para el Módulo de Cuentas por cobrar, primero en la siguiente ruta Con gurar Conceptos Cuentas por cobrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

25 Vamos a crear un nuevo concepto para el Módulo de CXC, con el nombre de Servicios de facturación, que es este el nombre establecido por el SAT para identi car dentro del XML en el nodo Concepto a las Devoluciones, boni caciones o descuentos. Clic en el botón Guardar y cerrar. Ahora la siguiente ruta a seguir en Con gurar Fiscal Mapeos Intelisis Concepto Cuentas por Cobrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

26 Ya en la ventana de los conceptos, podemos visualizar el recién creado en los conceptos de CXC, ahora debemos asignar la Clave Sat correspondiente a la descripción de Servicios de Facturación y con la clave de unidad ACT, todo esto establecido en la Guía de llenado del SAT. Clic en el botón Guardar y cerrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

27 Funcionalidad Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

28 Devolución de Factura Para iniciar el primer ujo que involucra a la Devolución de Factura, empezaremos por generar una factura con una condición de pago al Contado y una forma de pago en Efectivo, para estó debemos ir hacia la siguiente ruta Comercial Ventas. Crear un movimiento nuevo para la Factura. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

29 Agregamos los datos necesarios y correspondientes a la Factura y procedemos a Afectar el movimiento. Seleccionamos la forma de cobro, que en este caso sera Efectivo y afectamos el movimiento. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

30 El movimiento ha sido afectado exitosamente y ha generado un CFDI de tipo ingreso, lo podemos visualizar en el botón de Anexos. Procedemos a abrir el XML de la Factura. La Factura se ha timbrado correctamente y en la parte inferior tenemos nuestro UUID correspondiente al documento que es el D92EAE09-7E57-432C-8E3C-9DF8B3A1EF50. Lo siguiente será generar una Devolución de venta por esta Factura que recién generamos, creamos un movimiento nuevo. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

31 El movimiento nuevo es una Devolucion Venta, seleccionamos el Cliente correspondiente al que se desea hacer la devolución y tambien se selecciona el Almacén al que entra la mercancía. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

32 Después seleccionamos el movimiento al que se desea hacer la devolución de venta, mediante la siguiente ruta Menú Archivo Copiar de otro Movimiento. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

33 Seleccionamos un periodo de tiempo, para ltrar los movimientos realizados durante ese lapso. En este caso la devolución a realizar será sobre la FacturaFFF134 y haremos la devolución del artículo 3 que tiene un precio de $ Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

34 Poner la cantidad a regresar y dar clic en el botón Aceptar. Afectamos el movimiento de la devolución de la venta. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

35 Agregamos la forma de cobro para poder Afectar nuestra Devolución. Veri camos en el botón de Anexos que nuestro movimiento se ha timbrado correctamente. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

36 Como se puede observar en la pantalla se ha timbrado correctamente nuestra Devolución de venta correctamente, procedemos a abrir el XML y veri car el contenido del mismo. Se puede observar en el XML que se ha timbrado correctamente, en el nodo de CFDIRelacionado trae el UUID correspondiente a la Factura FFF134 que es el D92EAE09-7E57-432C-8E3C-9DF8B3A1EF50 y con una relación de tipo 03 que es la "Devolución de mercancía sobre facturas o traslados previos" lo cual se encuentra establecido en la guía de llenado del Anexo 20, como tal estos datos ya vienen ligados a la plantilla CFDI_3.3_Devolucion que se selecciono para el movimiento como lo es tambien el concepto que es Servicios de facturación con la clave de unidad ACT y la clave de producto La devolución ya cuenta con su timbre y esta se ha avanzado directamente hacia Tesoreria para emitir un Cheque por la devolución que se ha generado. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

37 Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

38 Nota de Crédito Para iniciar con el segundo ujo que involucra a la Nota de crédito, empezaremos por generar una factura con una condición de pago a Credito y una forma de pago en Por de nir (99), para estó debemos ir hacia la siguiente ruta Comercial Ventas. Crear un movimiento nuevo para la Factura. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

39 Agregamos los datos necesarios y correspondientes a la Factura y procedemos a Afectar el movimiento. El movimiento ha sido afectado exitosamente y ha generado un CFDI de tipo ingreso, lo podemos visualizar en el botón de Anexos. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

40 Procedemos a abrir el XML de la Factura. La Factura se ha timbrado correctamente y en la parte inferior tenemos nuestro UUID correspondiente al documento que es el 2BD13D68-7E F5-6EBC0BE958FC. Lo siguiente será generar una Nota de credito por esta Factura que recién generamos ya sea el caso de aplicar algún descuento, bonificación o devolución, creamos un movimiento nuevo en el módulo de Cuentas por cobrar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

41 El movimiento nuevo es una Nota de credito, seleccionamos el Cliente correspondiente al que se desea hacer la boni cación, descuento o devolución y tambien se agrega el concepto que se creo para el módulo de Cuentas por cobrar el de Servicios de facturación con clave de unidad ACT y la clave de producto , y por último activar el check de aplicación manual para seleccionar el movimiento que vamos a aplicar la Nota credito. Procedemos a afectar la Nota de crédito que esta vinculado a la Factura FFF135 por un importe de $ de descuento, boni cación o devolución, procedemos a afectar el movimiento. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

42 El movimiento se encuentra timbrado correctamente, procedemos a ver los archivos en el boton de Anexos y ver car el XML correspondiente al movimiento. Clic en el XML para veri car la información contenida. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

43 Al visualizar el contenido del XML podemos observar que ya se encuentra el UUID relacionado de la Factura FFF135 que es el 2BD13D68-7E F5-6EBC0BE958FC con tipo de relación 01 que es Nota de crédito de los documentos relacionados y en el nodo de Concepto tenemos el concepto que fue mapeado en Cuentas por cobrar para la identi cación de devoluciones, bonifaciones o descuentos con la descripción Servicios de facturación, clave unidad: ACT y clave de producto o servicio: Existe un segundo ujo que nace a partir de una Factura a crédito que se encuentra en el módulo de Cuentas por cobrar, con el estatus pendiente de Cobro. Procedemos a avanzarla a una nota de crédito para realizar un descuento, boni cación o devolución del movimiento. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

44 Clic en el botón aceptar, para seguir con el ujo. Asignamos el concepto de CXC que es Servicios de facturación y le agregamos un importe a aplicar a nuestra Factura, tecleamos F8 para totalizar el movimiento y procedemos a afectar. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

45 El movimiento se ha timbrado correctamente y procedemos a veri car los archivos generados en el botón de anexos. Abrimos el XML correspondiente de la Nota de crédito y veri camos el contenido del XML. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

46 Al visualizar el contenido del XML podemos observar que ya se encuentra el UUID relacionado de la Factura FFF135 que es el 2BD13D68-7E F5-6EBC0BE958FC con tipo de relación 01 que es Nota de crédito de los documentos relacionados y en el nodo de Concepto tenemos el concepto que fue mapeado en Cuentas por cobrar para la identificación de devoluciones, bonifaciones o descuentos con la descripción Servicios de facturación, clave unidad: ACT y clave de producto o servicio: Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

47 Errores frecuentes Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI

48 Errores frecuentes Dentro de los errores que pueden llegar a presentarse son los siguientes: Omitir u olvidar la configuración para el movimiento Devolucion venta, el cual se encuentra en la ruta Intelisis Configurar Tipos de movimientos Ventas es muy importante agregar la configuración del CFDI 3.3, la Serie, los Folios, plantilla del documento, etc. Omitir u olvidar la configuración para el movimiento Nota credito, el cual se encuentra en la ruta Intelisis Configurar Tipos de movimientos Cuentas por cobrar es muy importante agregar la configuración del CFDI 3.3, la Serie, los Folios, plantilla del documento, etc. Tal cual se ha explicado durante el manual, crear y agregar el nuevo movimiento de Nota credito (DEV) en el módulo de CXC y vincularlo al consecutivo natural de la Devolución en Ventas, por ultimo agregar a los Accesos del usuario en la ruta Intelisis Configurar Usuarios Accesos. No tener activa la configuración modular para las pestaña de Ventas 2, para el Cobro integrado en facturas de contado. Devoluciones, descuentos y boni caciones CFDI