INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2006 DEL CABILDO INSULAR DE TENERIFE

Transcripción

1 INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2006 DEL CABILDO INSULAR DE TENERIFE En el ejercicio de la función fiscalizadora que le impone el artículo 11, apartado b) de la Ley territorial 4/1989, de 2 de mayo, y en virtud del artículo 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en base a las cuentas anuales integrantes de la Cuenta General del EJERCICIO ECONÓMICO DE 2006, esta Audiencia de Cuentas emite el presente informe definitivo, cuyo ANEXO ha sido sometido a alegaciones por un plazo de treinta días. La Corporación ha presentado la información que compone la Cuenta General por vía telemática y ajustada a los requisitos de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local. En la fiscalización llevada a cabo sobre la misma se ha observado lo siguiente: A) Relación de entes dependientes de la Entidad Dependientes de la Entidad existen los Organismos Autónomos siguientes: - Patronato Insular de Música - Balsas de Tenerife (BALTEN) - Organismo Autónomo de Museos y Centros - Consejo Insular de Aguas de Tenerife - Instituto Insular de Atención Social y Sociosanitaria Las sociedades mercantiles de capital íntegramente de la Entidad son: - Casino de Santa Cruz, S.A. - Casino Playa de Las Américas, S.A. - Casino de Taoro, S.A. - Empresa Insular de Artesanía, S.A. - Institución Ferial de Tenerife, S.A. - Sociedad Insular para la Promoción del Minusválido, S.L. (SIMPROMI) - Instituto Médico Tinerfeño, S.A. (IMETISA) - Auditorio de Tenerife S.A. - Gestión Insular para el Deporte, la Cultura y el Ocio, S.A. (IDECO, SA) 1

2 Las sociedades mercantiles de capital mayoritario de la Entidad son: - Buenavista Golf, S.A. - Spet Turismo de Tenerife S.A. - Cultivos Vegetales In Vitro de Tenerife, S.A. - Metropolitano de Tenerife, S.A. - Instituto Tecnológico y de Energías Renovables, S.A. - Parque Científico y Tecnológico de Tenerife S.A. B) En relación con la documentación complementaria 1.- No se acompaña a la Cuenta General la Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos ni la Memoria demostrativa del grado en que se hayan cumplido los objetivos programados, con indicación de los previstos y alcanzados y el coste de los mismos que contempla el artículo 211 del TRLHL. C) En relación con la Memoria 1.- El Total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes correspondientes del Pasivo del Balance de Situación, salvo las cuentas Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito e Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del Balance de Comprobación. 2.- El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con los saldos que recogen las cuentas correspondientes en el Balance de Comprobación. D) En relación con el Organismo Autónomo Balsas de Tenerife (BALTEN) 1.- El importe de los Créditos definitivos de la Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con la suma del Haber de la cuenta de control presupuestario Presupuesto de gastos: créditos definitivos, o de su divisionaria del Balance de Comprobación. 2

3 2.- Existen incoherencias entre los datos de la Liquidación del Presupuesto de Ingresos y los saldos reflejados en las cuentas de Deudores presupuestarios del Balance de Comprobación. 3.- El saldo inicial de las Inversiones destinadas al uso general de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe Inversiones destinadas al uso general del Activo del Balance de Situación. 4.- El Saldo inicial total de Tesorería de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe de Tesorería del Activo del Balance de Situación. 5.- El Saldo inicial más los cobros de cuentas en Tesorería de la Memoria no coincide con su suma del Debe de las cuentas correspondientes del Balance de Comprobación. 6.- Los Pagos de cuentas relacionadas en Tesorería de la Memoria no coinciden con su suma del Haber de las cuentas correspondientes del Balance de Comprobación. 7.- El Saldo inicial total de las Fondos propios de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe de Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación. 8.- El Total pendiente a 31 de diciembre del Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes correspondientes del Pasivo del Balance de Situación, salvo las cuentas Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito e Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del Balance de Comprobación. 9.- El total de las Devoluciones pagadas en el ejercicio de las Devoluciones de ingresos de la Memoria no coincide con la suma del Haber de la cuenta Derechos anulados por devolución de ingresos del Balance de Comprobación El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con los saldos que recogen las cuentas correspondientes en el Balance de Comprobación. 3

4 E) En relación con el Organismo Autónomo Instituto Insular de Atención Social y Socioeconómico. 1.- El Balance de Situación presenta partidas con signo contrario a su naturaleza. 2.- El importe de las Obligaciones reconocidas netas del capítulo VII de la Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con la suma del Debe de las cuentas Transferencias de capital y Subvenciones de capital del Balance de Comprobación. 3.- El total del importe recogido como Valor del bien de los Bienes en régimen de adscripción de la Memoria no coincide con el saldo del epígrafe Patrimonio recibido en adscripción del Pasivo del Balance de Situación. 4.- El Saldo final total de Tesorería de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe de Tesorería del Activo del Balance de Situación. 5.- El Saldo inicial total de Tesorería de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe de Tesorería del Activo del Balance de Situación. 6.- El Saldo final total de cuentas de Tesorería de la Memoria no coincide con su saldo del Balance de Comprobación. 7.- El Saldo inicial más los cobros de cuentas en Tesorería de la Memoria no coincide con su suma del Debe de las cuentas correspondientes del Balance de Comprobación. 8.- Los Pagos de cuentas relacionadas en Tesorería de la Memoria no coinciden con su suma del Haber de las cuentas correspondientes del Balance de Comprobación. 9.- El Saldo final total de los Fondos propios de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación La suma de los Remanentes de créditos comprometidos, incorporables y no incorporables, y los Remanentes de créditos no comprometidos, incorporables y no incorporables, de los Remanentes de crédito de la Memoria no coincide con el total de los Remanentes de créditos de la Liquidación del Presupuesto de Gastos. 4

5 11.- El total de las Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de la Memoria no coincide la suma de las Desviaciones de financiación del ejercicio con signo positivo que se recoge en la información de cada unidad de gasto y por agentes El total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de la Memoria no coincide la suma de las Desviaciones financiación acumuladas con signo positivo que se recoge en la información por cada unidad de gasto y por agentes El importe de los Fondos líquidos del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas que forman parte del subgrupo Tesorería del Balance de Comprobación El importe de los Saldos de dudoso cobro del Remanente de Tesorería de la Memoria es inferior al saldo de la cuenta Provisión para insolvencia del Balance de Comprobación. ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO La principal fuente de financiación de la Corporación en el ejercicio fue el capítulo 2 (Impuestos indirectos), que alcanzó el 44,7% de los derechos reconocidos, seguido en importancia del capítulo 4 (Transferencias corrientes) con el 28,3%. El principal componente del gasto fue el capítulo 4 (Transferencias corrientes), que representó el 43,6% de las obligaciones reconocidas. Le sigue el capítulo 6 (Inversiones reales) que supuso el 24,4% del total del gasto. Las modificaciones netas de crédito para gastos supusieron el 36,7% de los créditos iniciales del Presupuesto, correspondiendo el mayor volumen de las mismas al capítulo 6 (Inversiones reales). Los grados de ejecución de ingresos y gastos fueron intermedios, en tanto que los niveles de cumplimiento de los cobros y pagos se situaron en, niveles elevados para los primeros e intermedios para los segundos, el 95,7% y 89,9%, respectivamente, habiendo alcanzado la eficacia en la gestión recaudatoria un 99,2%. Los importes pendientes de cobro en ejercicios cerrados eran elevados. 5

6 La carga financiera global alcanzó el 3,4% de los derechos reconocidos netos. El Resultado Presupuestario ajustado fue positivo, debido a que los ingresos generados en el ejercicio fueron suficientes para atender a los gastos, en tanto que el Remanente de Tesorería para gastos generales fue positivo. Santa Cruz de Tenerife, a 29 de julio de EL PRESIDENTE, Fdo.: Rafael Medina Jáber 6

7 ALEGACIONES AL INFORME PROVISIONAL DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2006 DEL CABILDO INSULAR DE TENERIFE En el plazo concedido para ello la Corporación si remitió alegaciones al Proyecto de Informe de Fiscalización. 7

8 ANEXO Relación de incidencias en la Cuenta General del ejercicio 2006 de la Entidad: CABILDO INSULAR DE TENERIFE (Santa Cruz de Tenerife) Cabildo Insular de Tenerife (NIF P D) 6. Documentación complementaria. No se adjunta la siguiente documentación complementaria exigida en la normativa aplicable: P D_2006_NOR_DC-MEMORIAS.pdf 261. Memoria. Información sobre el endeudamiento. Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional. El Total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes del Pasivo del "Balance" [C. I. 1-2; C) II.1-2; D) I.1-2; D) II.1-2], salvo las cuentas (176) Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito y (526) Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,48 no es igual a ( , , )) 360. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "Remanente de tesorería" de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y (561) del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,32 no es igual a ( , , , , , , ,83 )) O. AUT. BALSAS DE TENERIFE (BALTEN) (NIF P A) 186. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de gastos. El importe de los Créditos definitivos de la "Liquidación del presupuesto de gastos" no coincide con la suma del Haber de la cuenta de control presupuestario (003) Presupuesto de gastos: créditos definitivos, o de su divisionaria (0030) Créditos disponibles del "Balance de comprobación" (Errores detectados: ,67 no es igual a ( , )) 193. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de ingresos.

9 El importe de los Derechos reconocidos netos de la "Liquidación del presupuesto de ingresos" no coincide con la suma del Debe de la cuenta (430) Deudores por derechos reconocidos. Presupuesto de ingresos corriente del "Balance de comprobación", deducida la suma del Haber de las cuentas (433) Derechos anulados de presupuesto corriente y (438) Derechos cancelados de presupuesto corriente del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,36 no es igual a ( , ,07-0 )) 194. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de ingresos. El importe de los Derechos pendientes de cobro a 31 de diciembre de la "Liquidación del presupuesto de ingresos" no coincide con la suma del Debe de la cuenta (430) Deudores por derechos reconocidos. Presupuesto de ingresos corriente del "Balance de comprobación", deducida la suma del Haber de las cuentas (433) Derechos anulados de presupuesto corriente, (438) Derechos cancelados de presupuesto corriente, (430) Deudores por derechos reconocidos. Presupuesto de ingresos corriente y la suma del Debe de la cuenta (437) Devolución de ingresos" del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,75 no es igual a ( , , , ,29 )) 195. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de ingresos. El importe de los Derechos anulados de la "Liquidación del presupuesto de ingresos" no coincide con la suma del Haber de la cuenta (433) Derechos anulados de presupuesto corriente del "Balance de comprobación". (Errores detectados: 2.721,78 no es igual a ,07) 213. Memoria. Inversiones destinadas al uso general. El Saldo inicial total de las "Inversiones destinadas al uso general" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe A) I. Inversiones destinadas al uso general del Activo del "Balance". (Errores detectados: 6.761,39 no es igual a 0) 248. Memoria. Tesorería. El Saldo inicial total de "Tesorería" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe C) III. Tesorería del Activo del "Balance". (Errores detectados: ,98 no es igual a 0) 250. Memoria. Tesorería. El Saldo inicial más los Cobros de las siguientes cuentas relacionado en "Tesorería" de la Memoria no coincide con su suma del Debe del "Balance de comprobación":

10 (Errores detectados: NumCuenta=5790 ( ,10 ) no es igual a ,31 ) 251. Memoria. Tesorería. Los Pagos de las siguientes cuentas relacionados en "Tesorería" de la Memoria no coinciden con su suma del Haber del "Balance de comprobación": (Errores detectados: NumCuenta= ,10 no es igual a ,31 ) 254. Memoria. Fondos propios. El Saldo inicial total de las "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe A) Fondos propios del Pasivo del "Balance". (Errores detectados: ,00 no es igual a 0) 261. Memoria. Información sobre el endeudamiento. Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional. El Total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes del Pasivo del "Balance" [C. I. 1-2; C) II.1-2; D) I.1-2; D) II.1-2], salvo las cuentas (176) Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito y (526) Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del "Balance de comprobación". (Errores detectados: 0 no es igual a ( , )) 326. Memoria. Información presupuestaria. Presupuesto de ingresos. Devoluciones de ingresos. El total de las Devoluciones pagadas en el ejercicio de las "Devoluciones de ingresos" de la Memoria no coincide con la suma del Haber de la cuenta (433.9) Derechos anulados por devolución de ingresos del "Balance de comprobación". (Errores detectados: 0 no es igual a ,29) 360. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "Remanente de tesorería" de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y (561) del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,58 no es igual a ( , , , , , ,78 ))

11 INST. INSULAR DE ATENCION SOCIAL Y SOCIO SANITARIA (NIF Q D) 5. Balance. Activo. Inmovilizado. El epígrafe A) II. Inmovilizaciones inmateriales del Activo del "Balance" aparece con signo negativo. (Errores detectados: ( ,42 ) < 0) 188. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de gastos. El importe de las Obligaciones reconocidas netas del capítulo VII de la "Liquidación del presupuesto de gastos" no coincide con la suma del Debe de las cuentas (655) Transferencias de capital y (656) Subvenciones de capital del "Balance de comprobación". (Caso de subvenciones o transferencias en especie, se indicará en la columna "Justificación" el concepto e importe de las mismas) (Errores detectados: ,81 no es igual a ( ,81 )) 228. Memoria. Bienes en régimen de adscripción. El total del Valor del bien de los "Bienes en régimen de adscripción" de la Memoria no coincide con el saldo del epígrafe A) I.2. Patrimonio recibido en adscripción del Pasivo del "Balance". (Errores detectados: 0 no es igual a ,02) 247. Memoria. Tesorería. El Saldo final total de "Tesorería" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe C) III. Tesorería del Activo del "Balance". (Errores detectados: ,18 no es igual a ,96) 248. Memoria. Tesorería. El Saldo inicial total de "Tesorería" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe C) III. Tesorería del Activo del "Balance". (Errores detectados: ,45 no es igual a ,07) 249. Memoria. Tesorería. El Saldo final total de las siguientes cuentas relacionado en "Tesorería" de la Memoria no coincide con su saldo del "Balance de comprobación":

12 (Errores detectados: NumCuenta= ,22 no es igual a 0 ) 250. Memoria. Tesorería. El Saldo inicial más los Cobros de las siguientes cuentas relacionado en "Tesorería" de la Memoria no coincide con su suma del Debe del "Balance de comprobación": (Errores detectados: NumCuenta=05200 ( , ,44 ) no es igual a 0 ) 251. Memoria. Tesorería. Los Pagos de las siguientes cuentas relacionados en "Tesorería" de la Memoria no coinciden con su suma del Haber del "Balance de comprobación": (Errores detectados: NumCuenta= ,60 no es igual a 0 ) 253. Memoria. Fondos propios. El Saldo final total de los "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe A) Fondos propios del Pasivo del "Balance". (Errores detectados: ,63 no es igual a ,86) 314. Memoria. Información presupuestaria. Ejercicio corriente. Presupuesto de gastos. Remanentes de crédito. La suma de los Remantes de crédito comprometidos, incorporables y no incorporables, y los Remantes de crédito no comprometidos, incorporables y no incorporables, de los "Remanentes de crédito" de la Memoria no coincide con el total de los Remanentes de crédito de la "Liquidación del presupuesto de gastos". (Errores detectados: ( , , , ,77 ) no es igual a ,74) 345. Memoria. Información presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación. El total de las Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los "Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación" de la Memoria no coincide la suma de las Desviaciones de financiación del ejercicio con signo positivo de los "Gastos con financiación afectada. Información de cada unidad de gasto. D) Desviaciones de financiación por agentes" de la Memoria. (Errores detectados: ,66 no es igual a ,65)

13 347. Memoria. Información presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación. El total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los "Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación" de la Memoria no coincide la suma de las Desviaciones financiación acumuladas con signo positivo de los "Gastos con financiación afectada. Información de cada unidad de gasto. D) Desviaciones de financiación por agentes" de la Memoria. (Errores detectados: ,00 no es igual a ,69) 353. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de los Fondos líquidos del "Remanente de tesorería" de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas (570), (571), (573), (574.1), (575.1), (575.9), (577) y (578) que forman parte del subgrupo (57) Tesorería del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,96 no es igual a ( , , , )) 363. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de los Saldos de dudoso cobro del "Remanente de tesorería" de la Memoria es inferior al saldo de la cuenta (490) Provisión para insolvencia del "Balance de comprobación". (Errores detectados: ,67 < ,46)

14 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Cabildo Insular Santa Cruz de Tenerife Cabildo Insular de Tenerife / Canarias Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS % ,29 83,52% 1,07% ,29 10% 2 IMPUESTOS INDIRECTOS ,00 5,84% , ,39 99,27% 44,74% ,39 10% 3 TASAS Y OTROS INGRESOS , ,81 10,89% , ,44 108,27% 3,30% ,85 87,34% ,59 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,53 15,26% , ,92 96,20% 28,35% ,92 10% 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,90% ,73 110,18% 2,26% ,53 84,03% ,20 6 ENAJENACION DE INVERSIONES # Núm! 12 # Div/0! % 12 10% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,28 53,78% , ,71 60,29% 13,42% ,85 74,80% ,86 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,43% , ,00 0,99% 0,19% ,50 30,28% ,50 9 PASIVOS FINANCIEROS ,00 % , % 6,66% % TOTAL INGRESOS ,37 36,70% , ,48 77,33% 10% ,33 95,71% ,15 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos Líquidos % Pendiente pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,80 13,45% , ,71 84,06% 9,60% ,63 99,98% ,08 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV , ,26 42,59% , ,89 76,49% 7,32% ,91 92,72% ,98 3 GASTOS FINANCIEROS , ,77 1,71% , ,50 94,46% 0,61% ,50 10% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,30 12,56% , ,17 96,25% 43,56% ,69 93,71% ,48 6 INVERSIONES REALES , ,50 87,90% , ,24 60,98% 24,41% ,26 82,96% ,98 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,04 47,98% , ,24 63,48% 9,83% ,67 82,70% ,57 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,70 122,57% , ,30 99,78% 1,99% ,30 52,63% PASIVOS FINANCIEROS ,00 % , ,47 10% 2,69% ,47 10% TOTAL GASTOS ,37 36,70% , ,52 78,69% 10% ,43 89,92% ,09 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos ,71 Derechos pendientes de cobro ,62 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente ,15 Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados ,52 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest ,67 Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva ,72 Obligaciones pendientes de pago ,86 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,09 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados ,23 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue ,32 Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva ,78 Remanente de tesorería total ,47 Saldos de dudoso cobro ,72 Exceso de financiación afectada ,97 Remanente de tesorería para gastos generales ,78 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 1 Serv. caract. gral ,31 4,61% 2 Protec. civil y s.c ,46 0,83% 3 Seg. Protecc. P. Social ,97 14,14% 4 Prod. bienes pub. soc ,61 28,35% 5 Prod. bienes c. econ ,95 21,61% 6 Reg. econ. c. general ,35 2,91% 7 Reg. econ. secto. prod ,70 8,04% 9 Transf. adm. públicas ,20 16,24% 0 Deuda Pública ,97 3,28% TOTAL GASTOS ,52 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,52 Saldo a 1 de enero de , ,46 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación , ,04 Variación ,28 5. Desviaciones negativas de financiación ,66 Cobros/Pagos , ,23 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria ,53 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO ,22 Saldo a 31 de diciembre de , ,23

15 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Cabildo Insular Santa Cruz de Tenerife Cabildo Insular de Tenerife / Canarias Página 2 / 2 Población: Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2006 % INMOVILIZADO ,25 73,43% Inversiones destinadas al uso general ,47 14,85% Inmovilizaciones inmateriales ,44 0,17% Inmovilizaciones materiales ,32 44,15% Inversiones gestionadas ,53 6,85% Patrimonio público del suelo % Inversiones financieras permanentes ,49 7,41% Deudores no presupuestarios a largo plazo % GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS % ACTIVO CIRCULANTE ,30 26,57% Existencias % Deudores ,60 8,33% Inversiones financieras temporales ,99 1,03% Tesorería ,71 17,21% Ajustes por periodificación % TOTAL ACTIVO ,55 100% PASIVO EJERCICIO 2006 % FONDOS PROPIOS ,79 44,60% Patrimonio ,74 33,85% Reservas % Resultados de ejercicios anteriores % Resultados del ejercicio ,05 10,74% ACREEDORES A LARGO PLAZO ,12 36,52% Emisión de obligaciones y otros valores negociables ,93% Otras deudas a largo plazo ,12 10,59% Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos % ACREEDORES A CORTO PLAZO ,64 18,88% Emisión de obligaciones y otros valores negociables ,50% Otras deudas a corto plazo ,48 0,22% Acreedores ,16 15,17% Ajustes por periodificación % PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO % TOTAL PASIVO ,55 100% INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL De Presupuesto corriente: AHORRO ,05 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 4. GASTO POR HABITANTE 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6. ESFUERZO INVERSOR 7. PERIODO MEDIO DE PAGO * * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI 8. EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 9. REALIZACIÓN DE COBROS 10. INGRESO POR HABITANTE 11. EFICACIA GESTION RECAUDATORIA 12. PERÍODO MEDIO DE COBRO * * De los derechos de cobro imputados a los Capitulos I a III 13. AUTONOMÍA * * De los Capitulos I a III, V, VI, VIII, mas las tranferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 17. SUPERÁVIT ( O DÉFICIT) POR HABITANTE 18. CONTRIBUCIÓN PTO AL REMANENTE TESORERÍA 19. AHORRO BRUTO 20. AHORRO NETO De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 2. REALIZACIÓN DE COBROS 36,70% 78,69% 89,92% 745,00 255,04 34,23% 53,99 77,33% 95,71% 732,15 99,15% 3,11 89,96% 49,12% 3,35% 24,56 74,19 78,17% 22,04% 18,61% 54,94% 18,40% DESAHORRO ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO TOTALES % Créditos Extraordinarios ,62 7,13% Suplementos de Crédito ,29 20,94% Ampliaciones de Crédito ,84 0,39% Transferencias de Crédito Positivas ,64 6,95% Transferencias de Crédito Negativas ,64-6,95% Incorporaciones de Rem. Crédito ,49 65,33% Créditos Generados por Ingresos ,06 12,57% Bajas Anulación ,93-6,36% Ajustes Prórroga % TOTAL MODIFICACIONES ,37 10% INDICADORES FINANCIEROS 1. Endeudamiento por habitante 668,54 2. Liquidez inmediata 83,90% 3. Solvencia a corto plazo 192,00%

16 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife P. INSULAR DE MUSICA / Canarias Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 3 TASAS Y OTROS INGRESOS ,00 % , ,63 108,84% 5,58% ,42 94,32% ,21 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,40 1,19% , ,32 90,23% 91,73% ,32 89,16% ,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES % ,95 235,66% 0,91% ,95 10% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,45 % , ,45 10% 0,62% % ,45 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,08% , ,86 4,94% 1,17% ,51 50,89% ,35 TOTAL INGRESOS , ,86 22,20% , ,21 76,08% 10% ,20 88,55% ,01 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos Líquidos % Pendiente pago 1 GASTOS DE PERSONAL ,68% ,53 99,49% 61,85% ,53 10% 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV , ,86 71,93% , ,65 80,12% 28,31% ,73 93,13% ,92 3 GASTOS FINANCIEROS 3.005,00 % 3.005,00 86,08 2,86% % 86,08 10% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,18% , ,35 84,32% 0,34% ,35 10% 6 INVERSIONES REALES , ,92% , ,73 53,27% 1,87% ,73 10% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL # Div/0! % 6,66% % 8 ACTIVOS FINANCIEROS ,67% ,86 73,07% 0,97% ,86 10% TOTAL GASTOS , ,86 22,20% , ,20 91,37% 10% ,28 98,06% ,92 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos ,27 Derechos pendientes de cobro ,47 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente ,01 Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados 6.102,97 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest 1.186,05 Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva ,56 Obligaciones pendientes de pago ,84 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,92 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados 3.802,65 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue ,27 Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente de tesorería total ,90 Saldos de dudoso cobro 1.418,39 Exceso de financiación afectada Remanente de tesorería para gastos generales ,51 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 4 Prod. bienes pub. soc ,20 10% TOTAL GASTOS ,20 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,20 Saldo a 1 de enero de , ,66 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación ,99 Variación 5. Desviaciones negativas de financiación Cobros/Pagos , ,01 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria ,56 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO ,43 Saldo a 31 de diciembre de , ,65

17 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife P. INSULAR DE MUSICA / Canarias Página 2 / 2 Población: Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2006 % INMOVILIZADO ,47 38,28% Inmovilizaciones inmateriales ,85 2,46% Inmovilizaciones materiales ,62 35,82% ACTIVO CIRCULANTE ,91 61,72% Deudores ,64 31,09% Tesorería ,27 30,63% TOTAL ACTIVO ,38 100% PASIVO EJERCICIO 2006 % FONDOS PROPIOS ,68 76,70% Patrimonio ,74 129,01% Resultados del ejercicio ,06-52,31% ACREEDORES A CORTO PLAZO ,70 23,30% Otras deudas a corto plazo 3.051,08 0,13% Acreedores ,62 23,16% TOTAL PASIVO ,38 100% INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL De Presupuesto corriente: DESAHORRO ,06 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 4. GASTO POR HABITANTE 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6. ESFUERZO INVERSOR 7. PERIODO MEDIO DE PAGO * * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI 8. EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 9. REALIZACIÓN DE COBROS 10. INGRESO POR HABITANTE 11. EFICACIA GESTION RECAUDATORIA 12. PERÍODO MEDIO DE COBRO * * De los derechos de cobro imputados a los Capitulos I a III 13. AUTONOMÍA * * De los Capitulos I a III, V, VI, VIII, mas las tranferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 17. SUPERÁVIT ( O DÉFICIT) POR HABITANTE 18. CONTRIBUCIÓN PTO AL REMANENTE TESORERÍA 19. AHORRO BRUTO 20. AHORRO NETO De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 2. REALIZACIÓN DE COBROS 22,20% 91,37% 98,06% 8,80 0,75 8,53% 23,51 76,08% 88,55% 7,33 94,32% 20,72 89,44% 5,58% % -0,45-42,82% -10,66% -10,66% 93,10% 99,07% AHORRO ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO TOTALES % Créditos Extraordinarios ,50% Suplementos de Crédito ,78 44,18% Ampliaciones de Crédito ,68% Transferencias de Crédito Positivas ,99% Transferencias de Crédito Negativas ,99% Incorporaciones de Rem. Crédito ,68 14,63% Créditos Generados por Ingresos ,40 5,01% Bajas Anulación % Ajustes Prórroga % TOTAL MODIFICACIONES ,86 10% INDICADORES FINANCIEROS 1. Endeudamiento por habitante 0,63 2. Liquidez inmediata 68,54% 3. Solvencia a corto plazo 284,39%

18 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife / Canarias O. AUT. BALSAS DE TENERIFE (BALTEN) Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 3 TASAS Y OTROS INGRESOS ,10 % , ,94 79,32% 87,61% ,82 67,95% ,12 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,59% , ,00 10% 9,27% ,00 10% 5 INGRESOS PATRIMONIALES % ,42 138,93% 0,20% ,42 10% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL % % 2,49% % 8 ACTIVOS FINANCIEROS % ,00 88,29% 0,43% ,37 37,84% ,63 9 PASIVOS FINANCIEROS 1 % 1 % % % TOTAL INGRESOS , ,18% , ,36 81,41% 10% ,61 71,65% ,75 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos Líquidos % Pendiente pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,11-7,33% , ,70 88,00% 14,50% ,70 10% 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV , ,32-4,32% , ,89 96,03% 81,94% ,84 40,18% ,05 3 GASTOS FINANCIEROS % ,70 73,81% 0,13% ,70 10% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,81% ,18 81,03% 0,15% ,18 10% 6 INVERSIONES REALES ,66 % , ,01 81,61% 2,88% ,31 66,58% ,70 8 ACTIVOS FINANCIEROS % ,00 88,24% 0,41% ,00 10% 9 PASIVOS FINANCIEROS 1 % 1 % % % TOTAL GASTOS , ,43-4,65% , ,48 94,21% 10% ,73 50,02% ,75 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos ,72 Derechos pendientes de cobro ,34 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente ,75 Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados ,81 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest ,81 Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva ,03 Obligaciones pendientes de pago ,12 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,75 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados ,21 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue ,58 Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 3.660,42 Remanente de tesorería total ,06 Saldos de dudoso cobro 2.687,77 Exceso de financiación afectada Remanente de tesorería para gastos generales ,83 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 4 Prod. bienes pub. soc ,78 99,87% 6 Reg. econ. c. general 4.997,40 0,06% 0 Deuda Pública 6.222,30 0,07% TOTAL GASTOS ,48 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,48 Saldo a 1 de enero de , ,34 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación ,12 Variación 5. Desviaciones negativas de financiación Cobros/Pagos , ,13 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO ,12 Saldo a 31 de diciembre de , ,21

19 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife / Canarias O. AUT. BALSAS DE TENERIFE (BALTEN) Página 2 / 2 Población: Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2006 % INMOVILIZADO ,90 91,86% Inversiones destinadas al uso general 6.761,39 0,01% Inmovilizaciones inmateriales % Inmovilizaciones materiales ,03 91,54% Inversiones gestionadas % Patrimonio público del suelo % Inversiones financieras permanentes ,48 0,31% Deudores no presupuestarios a largo plazo % GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS % ACTIVO CIRCULANTE ,93 8,14% Existencias % Deudores ,50 5,71% Inversiones financieras temporales 4.064,46 0,01% Tesorería ,97 2,41% Ajustes por periodificación % TOTAL ACTIVO ,83 100% PASIVO EJERCICIO 2006 % FONDOS PROPIOS ,26 89,06% Patrimonio ,00 89,42% Reservas % Resultados de ejercicios anteriores % Resultados del ejercicio ,74-0,36% ACREEDORES A LARGO PLAZO % Emisión de obligaciones y otros valores negociables % Otras deudas a largo plazo % Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos % ACREEDORES A CORTO PLAZO ,57 10,94% Emisión de obligaciones y otros valores negociables % Otras deudas a corto plazo ,04 0,75% Acreedores ,53 10,19% Ajustes por periodificación % PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO % TOTAL PASIVO ,83 100% INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL De Presupuesto corriente: DESAHORRO ,74 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 4. GASTO POR HABITANTE 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6. ESFUERZO INVERSOR 7. PERIODO MEDIO DE PAGO * * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI 8. EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 9. REALIZACIÓN DE COBROS 10. INGRESO POR HABITANTE 11. EFICACIA GESTION RECAUDATORIA 12. PERÍODO MEDIO DE COBRO * * De los derechos de cobro imputados a los Capitulos I a III 13. AUTONOMÍA * * De los Capitulos I a III, V, VI, VIII, mas las tranferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 17. SUPERÁVIT ( O DÉFICIT) POR HABITANTE 18. CONTRIBUCIÓN PTO AL REMANENTE TESORERÍA 19. AHORRO BRUTO 20. AHORRO NETO De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 2. REALIZACIÓN DE COBROS -4,65% 94,21% 50,02% 10,17 0,29 2,88% 215,07 81,41% 71,65% 9,69 67,95% 117,00 10% 87,61% 0,14% 0,01-0,48 30,08% -4,51% -4,51% 98,20% 84,86% AHORRO ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO TOTALES % Créditos Extraordinarios % Suplementos de Crédito % Ampliaciones de Crédito % Transferencias de Crédito Positivas ,12% Transferencias de Crédito Negativas ,12% Incorporaciones de Rem. Crédito % Créditos Generados por Ingresos ,44% Bajas Anulación ,43-211,44% Ajustes Prórroga % TOTAL MODIFICACIONES ,43 10% INDICADORES FINANCIEROS 1. Endeudamiento por habitante 6,19 2. Liquidez inmediata 447,77% 3. Solvencia a corto plazo 74,18%

20 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife / Canarias ORGANISMO AUTONOMO DE MUSEOS Y CENTROS Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 3 TASAS Y OTROS INGRESOS ,59% ,12 82,82% 1,39% ,82 98,05% 3.117,30 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,57% , ,98 99,09% 64,36% ,98 97,01% ,00 5 INGRESOS PATRIMONIALES % ,51 83,30% 0,47% ,51 10% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,29 209,08% , ,12 82,15% 33,15% ,40 69,72% ,72 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,33% , ,36% 0,63% ,00 36,31% ,00 9 PASIVOS FINANCIEROS 1 % 1 % % % TOTAL INGRESOS , ,26 59,69% , ,73 83,86% 10% ,71 87,61% ,02 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos Líquidos % Pendiente pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,39 8,17% , ,33 96,10% 41,46% ,33 10% 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV , ,17 40,77% , ,80 77,95% 25,70% ,63 90,30% ,17 3 GASTOS FINANCIEROS 90 % 90 12,00 1,33% % 12,00 10% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,48 115,65% , ,35 43,58% 0,56% ,35 95,89% INVERSIONES REALES , ,22 228,61% , ,92 65,12% 31,11% ,29 75,85% ,63 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 12, % , ,81 85,99% 0,50% ,81 33,56% ACTIVOS FINANCIEROS % ,92% 0,66% % 9 PASIVOS FINANCIEROS 150,25 % 150,25 % % % TOTAL GASTOS , ,26 59,69% , ,21 78,99% 10% ,41 89,64% ,80 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos ,70 Derechos pendientes de cobro ,69 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente ,02 Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados ,60 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest 5.646,07 Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva Obligaciones pendientes de pago ,05 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,80 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados ,32 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue ,93 Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente de tesorería total ,34 Saldos de dudoso cobro ,45 Exceso de financiación afectada Remanente de tesorería para gastos generales ,89 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 4 Prod. bienes pub. soc ,21 10% TOTAL GASTOS ,21 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,21 Saldo a 1 de enero de , ,42 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación ,52 Variación 5. Desviaciones negativas de financiación Cobros/Pagos , ,10 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria ,69 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO ,21 Saldo a 31 de diciembre de , ,32

21 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife / Canarias ORGANISMO AUTONOMO DE MUSEOS Y CENTROS Página 2 / 2 Población: Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2006 % INMOVILIZADO ,70 89,08% Inversiones destinadas al uso general ,41 14,86% Inmovilizaciones inmateriales ,44 0,07% Inmovilizaciones materiales ,85 74,14% ACTIVO CIRCULANTE ,91 10,92% Deudores ,96 5,17% Inversiones financieras temporales 2.002,28 0,01% Tesorería ,67 5,75% PASIVO EJERCICIO 2006 % FONDOS PROPIOS ,56 95,43% Patrimonio ,43 87,08% Resultados del ejercicio ,13 8,35% ACREEDORES A CORTO PLAZO ,05 4,57% Otras deudas a corto plazo ,42 0,12% Acreedores ,63 4,46% TOTAL PASIVO ,61 100% TOTAL ACTIVO ,61 100% INDICADORES PRESUPUESTARIOS De Presupuesto corriente: 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 4. GASTO POR HABITANTE 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6. ESFUERZO INVERSOR 7. PERIODO MEDIO DE PAGO * * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI 8. EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 9. REALIZACIÓN DE COBROS 10. INGRESO POR HABITANTE 11. EFICACIA GESTION RECAUDATORIA 12. PERÍODO MEDIO DE COBRO * * De los derechos de cobro imputados a los Capitulos I a III 13. AUTONOMÍA * * De los Capitulos I a III, V, VI, VIII, mas las tranferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 17. SUPERÁVIT ( O DÉFICIT) POR HABITANTE 18. CONTRIBUCIÓN PTO AL REMANENTE TESORERÍA 19. AHORRO BRUTO 20. AHORRO NETO De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 2. REALIZACIÓN DE COBROS 59,69% 78,99% 89,64% 12,69 4,01 31,62% 64,28 83,86% 87,61% 13,47 98,05% 7,11 88,04% 1,39% % 1,17 51,62% 3,69% 3,69% 96,98% 34,13% ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO TOTALES % Créditos Extraordinarios % Suplementos de Crédito ,24 7,19% Ampliaciones de Crédito % Transferencias de Crédito Positivas ,35 1,86% Transferencias de Crédito Negativas ,35 1,86% Incorporaciones de Rem. Crédito ,02 36,33% Créditos Generados por Ingresos ,48% Bajas Anulación % Ajustes Prórroga % TOTAL MODIFICACIONES ,26 10% INDICADORES FINANCIEROS 1. Endeudamiento por habitante 1,63 2. Liquidez inmediata 79,59% 3. Solvencia a corto plazo 256,18%

22 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife / Canarias CONSEJO INSULAR DE AGUAS DE TENERIFE Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 3 TASAS Y OTROS INGRESOS ,38 % , ,26 64,30% 1,85% ,60 13,75% ,66 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,56 % , ,49 94,61% 43,53% ,93 71,52% ,56 5 INGRESOS PATRIMONIALES % ,21 217,36% 0,38% ,21 10% 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,44 19,11% , ,59 102,57% 53,96% ,24 87,73% ,35 8 ACTIVOS FINANCIEROS , , ,56% , ,80 1,19% 0,28% ,22 32,76% ,58 TOTAL INGRESOS , ,24 33,73% , ,35 80,08% 10% ,20 79,20% ,15 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos Líquidos % Pendiente pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,57% , ,41 96,92% 16,00% ,41 10% 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV , ,81 12,69% , ,40 89,17% 27,21% ,20 78,95% ,20 3 GASTOS FINANCIEROS 52 % 52 35,03 6,74% % 30,59 87,33% 4,44 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,71% ,61 79,96% 0,12% ,61 10% 6 INVERSIONES REALES , ,45 46,83% , ,05 64,58% 54,42% ,03 90,48% ,02 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,65 245,22% , ,68 21,79% 1,97% ,25 92,88% ,43 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,33 72,04% , ,06 98,89% 0,28% ,06 10% TOTAL GASTOS , ,24 33,73% , ,24 71,04% 10% ,15 88,95% ,09 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos ,22 Derechos pendientes de cobro ,34 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente ,15 Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados ,29 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest ,10 Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva ,20 Obligaciones pendientes de pago ,80 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,09 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados 8.871,42 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue ,29 Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente de tesorería total ,76 Saldos de dudoso cobro Exceso de financiación afectada ,12 Remanente de tesorería para gastos generales ,64 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 5 Prod. bienes c. econ ,24 10% TOTAL GASTOS ,24 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,24 Saldo a 1 de enero de , ,60 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación , ,11 Variación , ,15 5. Desviaciones negativas de financiación ,92 Cobros/Pagos , ,03 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria ,84 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO ,75 Saldo a 31 de diciembre de , ,42