GESTION CONTABLE FINANCIERO ELECTRÓNICO B12

Transcripción

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2 . CONTROL DEPRECIACIÓN Objetivo: Actualización y Mantenimiento de la tabla de activo fijo. El módulo de contabilidad cuenta con un control de activo fijo nativo independiente del módulo de activo fijo de la Sistema. Se debe utilizar este control solo en caso que no se cuente con el módulo de Activo fijo. Formas de Acceso: Menú Archivos/Control de Depreciación Ubicación en la Barra de Menú: Descripción de la Opción: Esta opción permite controlar la depreciación de los Activos Fijos que posee la Entidad, el Usuario tiene que tener en cuenta que esta opción solo permite controlar aquellos Activos que se adquirieron al inicio del Mes, ya que el cálculo de la depreciación se generara al Mes siguiente de su Ingreso. Ejemplo: Fecha de Ingreso 01/01/2016, fecha para el cálculo de depreciación 28/02/2016.

3 Esta opción trabaja de forma conjunta con la opción del Menú Procesos/Asiento de Depreciación/Calculo de Depreciación, generando el Asiento de Depreciación de forma Automática. Ventana Principal: Descripción de los Campos: Campo / Opción Descripción Código Descripción Fecha Adquisición Identifica el activo dentro del sistema, acepta un código alfanumérico de hasta 10 caracteres. Este campo permite ingresar la descripción del Activo, acepta caracteres alfanuméricos de una longitud máxima de 40. Identifica la fecha de adquisición del activo. Depreciar Esta opción indica al sistema si el activo está sujeto a depreciación. Valor del Este campo guarda el valor de adquisición o activo compra del activo. Valor Residual Este campo guarda el Valor residual o de rescate del activo definido en la NIC 16. Depreciación Este campo guarda la Depreciación

4 Acumulada Estado Del Activo Depreciación Ubicación Centro de Costos acumulada del activo a la fecha de ingreso al Sistema. Esta opción permite conocer el Estado del Activo. Activo: Los activos marcados con esta opción podrán depreciarse. Baja: Los activos marcados con esta opción no podrán depreciarse. El Usuario tiene que Ingresar la fecha de Baja. Este campo permite guardar la cantidad de meses a Depreciar y el % de depreciación. Meses: Guarda la cantidad de Meses a Depreciar. Tasas: Guarda el % a depreciar. Muestra el lugar en donde se encuentra el activo físicamente. Este campo guarda el Centro de Costos al que pertenece cada Activo Fijo. Cuando se genera el Asiento de Depreciación el Centro de costos se mostrará en la cuenta de Gastos, para ello el Usuario tiene que realizar las configuraciones necesarias. Con el comando CTRL + L en el campo se muestra la tabla Centro de Costos. Cuenta Activo Cuenta contable a la que pertenece el activo (clase 3). Con el comando CTRL + L en el campo se muestra la tabla Plan de Cuentas para elegir la cuenta contable de Activo.

5 Cuenta contable en la que se acumularán los importes de la depreciación del activo (cuenta 39). Con el comando CTRL + L en el campo se muestra la tabla Plan de Cuentas para elegir la cuenta contable de Depreciación. Cuenta Depreciación Cuenta contable en la que se imputarán las provisiones del activo (cuenta 68). Cuenta Gastos Con el comando CTRL + L en el campo se muestra la tabla Plan de Cuentas para elegir la cuenta contable de Gastos.

6 Presupuestos. Presupuesto al que va a afectar la depreciación del activo fijo. Con el comando CTRL + L en el campo se muestra la tabla Presupuestos para el Ítem correcto. Información adicional En este cuadro ingresamos información referente al activo que sea de utilidad para el usuario.

7 Botones de Ayuda: Campo / Opción Botón Boton Botón Botón Descripción Clic en este Botón para Habilitar el campo código del Activo Fijo. Ingresar primero la Familia del Activo Fijo, luego el código propio del Activo. Este botón permite modificar los datos del Activo Fijo a excepción del Código. Este botón permite guardar el Activo Ingresado y los cambios realizados a este. Este botón Permite eliminar el código del activo seleccionado, antes de ello el Sistema muestra el mensaje de Advertencia. Botón El Usuario no puede eliminar los activos que están siendo depreciados. Clic en, para confirmar la eliminación. Clic en, para cancelar la eliminación. Este botón permite realizar la búsqueda del Activo ya sea mediante su código o descripción.

8 Permite buscar la descripción desde el inicio del archivo. Permite pasar al siguiente concepto de búsqueda (esto sucede si la descripción a buscar se repite en varios conceptos). Permite cerrar el buscador y dejarnos ubicado en la descripción que se buscó. Botón Esta opción permite Imprimir todos los Activos Ingresados, en formato Previo y Excel. Previo:

9 EXCEL: Botón Este botón Cierre la ventana, retornando al Menú principal. Notas: Para que esta opción funcione sin ningún tipo de distorsión de datos, los activos deben de ser ingresados en forma detallada por cada bien. En esta opción también se puede adaptar el control de Intangibles y su amortización. Si se desea utilizar el Centro de Costos 2, se deberá utilizar el módulo de Activos Fijos.

10 CASO PRÁCTICO Control Depreciación: En esta opción vamos ingresar los datos de los activos fijos que posee la empresa para llevar un mayor control de la depreciación de los activos. CODIGO ACTIVO FIJO DETALLE MUEBLES ADMINISTRACION COMPUTADORA INTEL MUEBLE DE ESCRITORIO CAOBA. LARGO 1.5 MT ANCHO 0.60 MT COMPUTADORA I7. MEMORIA RAM: 8.00 GB PROCESADOR: INTEL SISTEMA OPERATIVO DE 64 BITS AÑO ADQUI. VALOR. ADQ DEP. ACUM. % 01/01/ % 01/01/ % 1. Clic en la opción Archivos de la barra de menú. Aparece el menú Archivo, Clic en la opción Control Depreciación.

11 2. Se muestra el formulario de Control de Depreciación. 3. Hacer clic sobre la opción Nuevo. 4. Ingresar el código que va a tener el activo (los 2 primeros dígitos pertenecen a la familia, los cuatro siguientes dígitos son de la cuenta contable a la que pertenecen y los 6 siguientes dígitos van de acuerdo a la posición en la en que se encuentre.

12 Ingresar los 2 primeros dígitos que pertenecen a la Familia, la descripción. Clic en el Botón. Clic en el botón para habilitar los campos e ingresar el código de la cuenta al que pertenece al Activo. Clic en el botón, para ingresar el código del Activo, Descripción y fecha de adquisición. Es muy

13 importante Marcar la opción para que el Sistema pueda Depreciar el Activo. Ingresar el Valor del Activo, estado para el cálculo de depreciación. Con el dato del Mes y % de depreciación el sistema calculara la depreciación del bien. Según las cuentas contables ingresadas el sistema generara el asiento de depreciación. Ingresar el código para el Equipo de Cómputo, clic en el botón.

14 Clic en el botón, para ingresar el código del Bien y los datos del Activo. Fecha de adquisición. Marcar la opción para depreciar. Valor del Activo. Estado del Activo. Datos para la depreciación (Tiempo y % de depreciación). Cuentas Contables.

15 Ventana de Control de Depreciación 5. El Sistema no calcula la Depreciación en el Mes de Enero ya que es el Mes de Adquisición, el cálculo se realiza al Mes siguiente de la adquisición Febrero, ingresar a la siguiente opción:

16 6. Veamos el formulario para el Cálculo de Depreciación. 7. Seleccionar el Sub Diario para generar el asiento de depreciación, colocar el T/C, clic en el botón para visualizar el importe de depreciación. 8. Para generar el Asiento hacer Clic en el Botón, el sistema mostrara la siguiente ventana.

17 Clic en Clic en, para confirmar la generación., para cancelar la generación. DATO: Se generará un asiento contable por cada Activo a Depreciar. 9. Revisemos los asientos generados en el sub diario 08, para ello ingresar a la opción. Asiento de Depreciación de los Muebles.

18 Asiento de Depreciación de los Equipos Diversos. 10. Libro Diario.