GUÍA PRÁCTICA PARA DEFENDER SU DINERO

Transcripción

1 GUÍA PRÁCTICA PARA DEFENDER SU DINERO

2 INTRODUCCIÓN PUNTO DE PARTIDA CÓMO ESTAMOS? Los continuos cambios legislativos, las subidas impositivas, los caprichos del mercado, los mandatos europeos, la creciente incertidumbre, la desconfianza en un futuro que aparenta no tener salida todo parece confluir en un objetivo bien definido: cada vez nos cueste más conservar nuestro dinero. Y que ese dinero valga un poco menos cada día. La situación no es buena para nadie -salvo las habituales excepciones-, pero es especialmente complicada para tres colectivos muy concretos, que constituyen además el principal tejido productivo de nuestro país: las pymes, los autónomos y las unidades familiares. Tres colectivos con los que nadie cuenta a la hora de legislar y que sufren, con resignación, lo que otros deciden en su contra. No pueden hacer nada frente al gigante impositivo y recaudador. O sí? OPTIMA Financial Planners se ha mantenido siempre especialmente cercana a estos colectivos. Son la base principal de sus clientes, y por tanto conocen al cien por cien sus necesidades y reclamaciones. Para ellos ha creado esta GUÍA PRÁCTICA PARA DEFENDER SU DINERO, un compendio de consejos, soluciones, trucos, recomendaciones y salidas para ayudar a las pymes, autónomos, y unidades familiares a sacar el máximo provecho de sus ingresos y de su patrimonio. Radiografía empresarial de Pymes y Autónomos. En la actualidad el número de empresas existente en España es de ; de éstas, el 55,25% son empresas sin asalariados, el 39,97% tienen entre 1 y 9 asalariados, y sólo el 0,12% poseen 250 o más asalariados. Es decir el 99,88% del universo empresarial español ( unidades productivas), está constituido por pequeñas y medianas empresas. Ambos colectivos hacen una valoración negativa de la situación actual: un 81% de autónomos y un 83% de pymes consideran que nuestra economía está empeorando. En esta época de crisis el 58% de los autónomos ha visto reducida su facturación, el 62% los beneficios y el 55% el número de clientes. En Pymes, el 52% ha reducido su facturación, el 59% los beneficios, y el 52% el número de clientes. Sólo el 17% de los autónomos y el 19% de las Pymes han aumentado su facturación. También han sido los que más aplazamientos han tenido que pedir en sus pagos a la Seguridad Social en estos últimos años.

3 Para el 90% de las pymes el crédito continúa sin llegar con normalidad. Además, la reducción en el volumen de financiación, el incremento del coste, el encarecimiento de los gastos y comisiones, un aumento de las exigencias en cuanto a garantías/ avales y el aumento impositivo añaden aún más dificultades a su lucha diaria. Desde 2008, la crisis ha destruido ya empresas en España, la mayoría pymes. Sin embargo, casi el 70% de empleos creados en los últimos 2 años, y más del 90% de las nuevas empresas, corresponde a Mipymes (Micro, Pequeñas y Medianas Empresas). Un 11% de las personas que trabajan en España están bajo el umbral de la pobreza relativa (no cubren sus necesidades básicas); más de un 20% de los autónomos se encuentran entre esos trabajadores pobres. Un problema que se agrava por la baja protección social contemplada para este colectivo, por el hecho de estar empleados. Y, sin embargo, casi el 70% de empleos creados en los últimos 2 años, y más del 90% de las nuevas empresas, corresponde a Mipymes (Micro, Pequeñas y Medianas Empresas). El 58% de los autónomos ha visto reducida su facturación, el 62% los beneficios y el 55% el número de clientes. En Pymes, el 52% ha reducido su facturación, el 59% los beneficios, y el 52% el número de clientes.

4 Guía práctica para defender su dinero Radiografía de las unidades familiares. El número de hogares en España supera los 17.1 millones, pero el número de miembros se reduce a 2.6 personas. Ninguna comunidad autónoma alcanza los tres miembros de media por hogar. De continuar esta tendencia, en 2019 los hogares españoles tendrán menos de 2.3 miembros y en 2025 apenas alcanzarán los 2 miembros por hogar. Entre las causas de esta situación está el descenso de la natalidad, viviendas de menor tamaño (debido al coste del suelo) y el incremento de los hogares de una sola persona. Entre unas cosas y otras, las familias ven reducido su poder adquisitivo entre un 10% y un 15% de media. Y no se prevén posibles bajadas de impuestos que alivien la carga de los hogares; más bien al contrario. Ahorrar es hoy casi imposible. La congelación salarial, el aumento del IVA y el encarecimiento de los gastos fijos han provocado que las familias no puedan ahorrar o que su ahorro sea mínimo (10% de media). Ello pone en peligro su jubilación y su capacidad de afrontar imprevistos futuros. Pero el verdadero drama es que en España hay hogares en los que ninguno de sus miembros trabaja y que ya han agotado todos los sistemas de ayuda y no tienen ningún tipo de ingreso. En consecuencia, hay ya 10 millones de personas en situación de «relativa pobreza» y otros 8 millones en situación de «exclusión», muchos de ellos parados que sufren desempleo crónico. Desde el comienzo de la crisis han aumentado un 120% los hogares que no perciben ningún tipo de ingreso, indicador indirecto de la pobreza más extrema.

5 PUNTO DE PARTIDA CÓMO ESTAMOS? Desde el comienzo de la crisis han aumentado un 120% los hogares que no perciben ningún tipo de ingreso, indicador indirecto de la pobreza más extrema Además, cuánto se lleva el Estado de nuestro dinero? A modo de ejemplo, sobre un salario bruto de al mes, el Estado se queda con: 450 euros destinados a la Seguridad Social; 120 euros para el IRPF; 84 euros del IVA; 105 euros destinados a impuestos especiales. Ello supone que pagamos mensualmente al Estado un 51% de nuestro dinero en impuestos. Las familias ven reducido su poder adquisitivo entre un 10% y un 15% de media El 82,8% de los españoles cree que los impuestos no se cobran con justicia, el 54,5% está convencido de que paga muchos impuestos y el 59,1% entiende que recibe menos del Estado en servicios públicos de lo que está pagando en impuestos y cotizaciones. Por otro lado, el 84,1% considera que existe mucho fraude fiscal y que la administración realiza pocos esfuerzos por combatirlo. España se ha convertido en uno de los países europeos que más grava con impuestos a sus ciudadanos, con la dificultad añadida de nuestro menor nivel de ingresos y de empleo respecto a los otros países. Y la tendencia es que los impuestos (directos e indirectos) sigan aumentando. Y a esto hay que sumar las tasas impuestas por las diferentes comunidades autónomas, que han agudizado las asimetrías fiscales entre unos territorios y otros.

6 Guía práctica para defender su dinero La nueva legislación: más sal en la herida. A todo lo anterior se añaden ahora los nuevos cambios legislativos, que vienen a minar un poco más el poder adquisitivo, productivo y ahorrador de pymes, autónomos y familias. Incremento del IVA reducido sube en algunos supuestos (13 puntos) y general (3 puntos). Todos los autónomos, aunque sean empresarios, sufren el incremento del tipo general del 18% al 21%. Pymes y autónomos siguen obligados a liquidar el IVA por adelantado aunque sus clientes, Ayuntamientos y Comunidades Autónomas, se demoren en el pago durante meses. Alza de 6 puntos (del 15% al 21%) de la retención en el IRPF por rendimientos de actividades profesionales (cursos, seminarios o conferencias) hasta el 31 de diciembre de Aumento del recargo de equivalencias, aplicado a comercios minoristas que sólo venden a clientes finales: del 4% al 5,2% para el tipo general y del 1% al 1,4% para el reducido. Subida del recargo por el retraso en el pago de cotizaciones (20% por un solo día de retraso), impuesto sobre las plusvalías para operaciones financieras así como de muebles, casas y locales Profesionales que trabajan por cuenta propia (arquitectos, médicos, periodistas, abogados, cantantes ) tendrán que adelantar al Estado seis puntos más de su IRPF hasta Además, su base máxima de cotización aumentará un 5% y la mínima un 1% en El IBI también aumenta de forma generalizada, pero en un porcentaje que decide cada ayuntamiento (por ejemplo, 22,2% en Guadalajara y 16% en Cartagena). También hay que sumar el encarecimiento del gas natural, el petróleo, los peajes de las autopistas o las tarifas de Correos entre otras muchas. Estas son sólo algunas de las nuevas medidas impositivas que encarecen el día a día de los ciudadanos y los pequeños empresarios. Pero aún quedan muchas pendientes de aprobar para poder cubrir los objetivos del déficit con Europa.

7 PUNTO DE PARTIDA CÓMO ESTAMOS? Profesionales que trabajan por cuenta propia tendrán que adelantar al Estado seis puntos más de su IRPF hasta 2014 PRECIOS Las nuevas medidas impositivas encarecen el día a día de los ciudadanos y los pequeños empresarios IBI IRPF IVA

8 HAY SALIDA: SOLUCIONES DE OPTIMA PARA DEFENDER NUESTRO DINERO PYMES Y AUTÓNOMOS Recomendaciones generales Préstamos participativos: un programa de financiación gubernamental a través de la Empresa Nacional de Innovación (ENISA, El interés a pagar dependerá de la evolución de la actividad de la empresa: beneficio neto, volumen de negocio o cualquier otro elemento. El auge de Internet y las redes sociales, un mundo de posibilidades para interactuar con los clientes, explorar nuevas vías de negocio y crear nuevas necesidades. La globalización puede generar muchas oportunidades: facilidades en las exportaciones y otras modalidades de internacionalización de las empresas, incluida la producción en el exterior. Alianzas entre empresas para dividir gastos o incluso compartir clientes. Comprobar periódicamente la evolución del precio del petróleo, para poder contrarrestar el gasto derivado de las subidas planificando nuestra actividad. Cambio de actividad, de profesional a empresarial (siempre que sea posible). Así, las facturas se emitirán sin retención, sólo por la base imponible más el IVA.

9 Crear una sociedad limitada, para evitar la aplicación de las retenciones. Debe analizarse con detenimiento porque comporta un mayor control de la actividad. Ejercicio de la actividad profesional en la vivienda particular. Podrán deducirse proporcionalmente los gastos de comunidad de propietarios, IBI, póliza de seguro, etc. Su sucesión empresarial puede disfrutar de una bonificación del 95% (con determinados matices, y siempre que cumpla con los requisitos que la Ley exige). En cuanto a las pensiones es recomendable, por ejemplo, cotizar por los ingresos reales, realizar aportaciones a planes de previsión asegurados, abrir un plan de pensiones, cotización por incapacidad y cese de actividad Recomendaciones en materia de impuestos Aprovechar la libertad de amortización del resto de inversiones materiales nuevas adquiridas este ejercicio. Revisar que se han registrado todos los gastos (hay algunos que suelen olvidarse, como intereses y comisiones bancarias, pérdidas por robos o accidentes, seguros etc.). Las subvenciones para la actividad se han de registrar como ingresos del ejercicio; pero si se han concedido para hacer inversiones solo se debería registrar como ingreso del año el mismo porcentaje en que se amortiza. Deducir como gasto las primas de seguro de enfermedad (en los autónomos), para su propia cobertura y la de su cónyuge e hijos menores, con un límite de 500 euros. Capitalización del desempleo en la modalidad de pago único: el importe cobrado no se debe declarar como ingreso puesto que está exento hasta una cierta cantidad. Amortizar en su totalidad las inversiones realizadas este ejercicio siempre que su valor unitario no exceda de 601,01 euros hasta el límite anual máximo de ,24. Incentivo fiscal para las empresas que contraten nuevos trabajadores de forma indefinida. Si el trabajador es menor de 30 años, la empresa disfrutará de una deducción.

10 Guía práctica para defender su dinero UNIDAD FAMILIAR Recomendaciones financieras Conocer en detalle su estructura de ingresos y gastos, así como el patrimonio (en especial financiero e inmobiliario) del que dispone para invertir. Revisar las inversiones de manera periódica. Pedir una segunda opinión, a ser posible independiente, siempre que se plantee una inversión. Adecuar las inversiones a su nivel de riesgo. No contratar ningún producto cuya evolución le impida estar tranquilo. Plantear un esquema de inversión dinámico: las necesidades de cada uno y los riesgos asumibles no son iguales con 35 que con 75 años. Los hijos pueden disfrutar del patrimonio en vida mediante donaciones. Conviene tener en cuenta que el coste de donar dinero es menor que la donación de bienes inmuebles o acciones. Diversificar las inversiones, esto es, evitar poner todos los huevos en la misma cesta. Disponer de un colchón de liquidez para imprevistos, no solo en cuentas corrientes, sino también un porcentaje en activos fácilmente liquidables. Adecuar a la factura fiscal las inversiones en productos destinados a la jubilación (ya que son activos muy poco líquidos).

11 HAY SALIDA: SOLUCIONES OPTIMA PARA DEFENDER NUESTRO DINERO Recomendaciones fiscales Si tiene en mente adquirir una vivienda, hágalo antes de final de año ya que a partir del 1/01/2013, se va a dejar de aplicar la deducción por inversión en vivienda habitual y el IVA soportado para primeras entregas de viviendas pasa del 4% al 10%. La Agencia Tributaria ha intensificado su control de los arrendamientos no declarados a través de las facturas de consumo. Los arrendadores deben tener especial cuidado. Existe un tratamiento fiscalmente eficiente para los propietarios de inmuebles que los arrienden con destino a vivienda. A los contribuyentes con un tipo marginal muy alto les conviene aportar a un plan de pensiones, para reducir la base imponible (ya sea a nivel particular o como retribución en especie). Puede resultar muy ventajoso percibir sus retribuciones de forma flexible. Impuesto de Patrimonio: Vigente, en principio, para 2011 y 2012, no tendrá que pagarse en Madrid y Baleares y tampoco para patrimonios inferiores a euros (sin incluir la vivienda habitual). Los mayores de 65 años que deseen vender su vivienda habitual tienen determinadas ventajas fiscales: la ganancia obtenida por la diferencia entre precio de compra y precio de venta estará completamente exenta de tributación en el IRPF. Diferir la tributación hasta el 2014 en determinados productos de ahorro podría suponer un importante beneficio fiscal. Es imprescindible otorgar testamento: evita conflictos familiares y asegura que el patrimonio llegue a quien debe (el Estado hereda millones de euros de personas que no han testado).

12 OPTIMA FINANCIAL PLANNERS Paseo de la Castellana, Madrid