NOTAS AL BALANCE PRESENTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 ACTIVOS

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1 NOTAS AL BALANCE PRESENTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 ACTIVOS DISPONIBLE En el balance presentado al 31 de diciembre de 2015 el Disponible tiene un saldo por valor de $ el cual está conformado así: Caja Menor $ Bancos $ Total Disponible $ INVERSIONES El saldo de las inversiones al 31 de diciembre de 2015 es por un valor total de $ en las siguientes entidades: Capital Fecha de Tasa Invertido Vencimiento Nominal CDT Cooperativa Confiar $ abril % Total Inversión en Confiar $ NOTA: NOTA: El valor aproximado de los intereses generados en Confiar desde la fecha de renovación del CDT 9 de octubre de 2015 hasta al 31 de diciembre de 2015 son de $ a una tasa nominal del 5.52% a un plazo de 180 días. CDT Cooperativa Coofinep $ junio % Total Inversión en Coofinep $ NOTA: El CDT de Coofinep que estaba por un valor de $ a un plazo de 180 días desde el 18 de junio de 2015 al 18 de diciembre de 2015 a una tasa nominal de 6.396% genero un rendimiento de $ Dicho CDT fue renovado en la fecha de su vencimiento tanto el capital como sus intereses por un valor de $ a un plazo de 180 días a una tasa nominal de $6.396%. Su nueva fecha de vencimiento es el 18 de junio de El valor aproximado de los intereses generados en Coofinep de este nuevo título desde la fecha de renovación del CDT 18 de diciembre de 2015 hasta al 31 de diciembre de 2015 es de $ a una tasa nominal del 6.396% a un plazo de 180 días. 1

2 CDT Cooperativa Coofinep $ abril % Total Inversión Coofinep $ NOTA: El valor aproximado de los intereses generados en Coofinep desde la fecha de apertura 28 de septiembre de 2015 hasta el 31 de diciembre de 2015 es de $ a una tasa nominal del 6.218% a un plazo de 210 días. Total Invertido en Certificados de Depósito a Término $ APORTES EN COOPERATIVAS: Cooperativas: un valor de $ en las siguientes En Seguros la Equidad. $ En Confiar Cooperativa Financiera. $ Total $ FIDEICOMISOS $ Fiducia Banco de Bogotá. El 18 de septiembre de 2014 se realizó la apertura de una fiducia en el Banco de Bogotá con un capital de $ Desde su fecha de apertura hasta el 31 de diciembre de 2015 ha generado un rendimiento de $ DEUDORES En el Balance presentado al 31 de diciembre de 2015 se tienen las siguientes cuentas por cobrar por valor de $ así: Cuentas por cobrar a Epm y Une. Adeudan al sindicato $ por los siguientes conceptos. POR CONCEPTO EPM UNE TOTAL Cuota Sindical mes de Noviembre y $ $ $ Diciembre Auxilio Cafetería EPM (Diciembre) y $ $ $ UNE (Octubre-Noviembre-Diciembre) Deducción préstamo Epm y Une TOTAL AMBAS EMPRESAS $ $ $

3 -Cuentas por Cobrar Afiliados del Sindicato. El saldo pendiente por cobrar a los afiliados es de $ por los siguientes conceptos: -Calamidad. $ Por concepto de préstamos pago servicios, Predial -Fondo Libro $ Por concepto de préstamo para compra de libros -Otros $ Valor deducción bono escolar personas que renunciaron Total $ Cuentas por Cobrar a Directivos. El saldo pendiente por cobrar a directivos al 31 de diciembre de 2015 por concepto de préstamo para compra celular y otros es de $ Gildardo Lopez Arcila $ Jorge William Arcila Escobar $ Rendimientos por Cobrar. Se tiene un valor de $ por cobrar al 31 de diciembre de 2015 por concepto de rendimientos generados por los CDT desde su fecha de apertura a la fecha de corte de dicho balance así:. Confiar Los intereses por cobrar a Confiar al 31 de diciembre de 2015 por el CDT de $ desde su fecha de apertura 9 de octubre de 2015 son de $ a una tasa nominal del 5.52% a un plazo de 180 días.. Coofinep Los intereses por cobrar a Coofinep al 31 de diciembre de 2015 por el CDT de $ desde su nueva fecha apertura 18 de diciembre de 2015 son de $ a una tasa nominal del 6.396% a un plazo de 180 días.. Coofinep. Los intereses por cobrar a Coofinep al 31 de diciembre de 2015 por el CDT de $ desde su fecha de apertura 28 de septiembre de 2015 son de $ a una tasa de 6.218%. a un plazo de 210 días. -Cuentas por cobrar a Funcionarios del Sindicato. Al 31 de diciembre de 2015 funcionarios al servicio del sindicato deben por concepto de préstamos de vivienda un valor de $ así: Patricia Valencia Pineda $ Liria Patiño Bustamante $ Wilson de Jesús Sáenz García $ Lina Maria Rendon Monsalve $ Olga Jeanette Villa Garcés $ Edwin Andrés Betancur $ $

4 CUENTA POR COBRAR ANTICIPOS. Se realizaron los siguientes anticipos por valor de $ así: Al 31 de diciembre de 2015 quedo un anticipo pendiente por legalizar por valor de $ así: Según cp.7356 del 28 de diciembre de 2015 se realizó un anticipo por valor de $ para gastos actividades sindicales conflicto laboral para despidos de trabajadores de UNE EPM Telecomunicaciones de los cuales al 31 de diciembre de 2015, quedaron pendientes por legalizar $ Así mismo según cp.7355 del 28 de diciembre de 2015 se realizó un anticipo por valor de $ para gastos sancocho despedida fin de año. De los cuales al 31 de diciembre de 2015 quedaron pendientes por legalizar un valor de $ OTROS DEUDORES Al 31 de diciembre de 2015 quedo pendiente una cuenta por cobrar a CONFIAR por valor de $ por concepto de pauta publicitaria realizada en el periódico ECO SINDICAL edición nro. 45 (octubre -noviembre y diciembre). ACTIVOS FIJOS Al 31 de diciembre de 2015 el valor neto de los activos fijos es de $ así: Total Activos Menos Valor Depreciación Acumulada ( ) Vr. Neto de los Activos DIFERIDOS Gastos pagados por Anticipado. Entre estos gastos se tiene la póliza de seguros de vida de Directivos y Funcionarios, los cuales se difieren durante un año, al 31 de diciembre de 2015 se tiene un saldo pendiente por diferir de $ así: * En Seguros de Vida $ PASIVOS Al 31 de diciembre de 2015 Sintraemsdes Medellín, adeuda un valor de $ así: 4

5 CUENTAS POR PAGAR BIENES Y SERVICIOS. conceptos: $ en los siguientes Laura Roldan Sucerquia Se adeuda un valor de $ a un beneficiario de la funcionaria Luz Elena Sucerquia quien falleció el 31 de enero de 2015 por concepto de acreencias laborales según edictos publicados en el diario oficial periódico el mundo los días domingos 15 y 22 de febrero de Quien a la fecha no ha reclamado este derecho por problemas estrictamente personales. Proconsa. Se le adeuda un valor de $ correspondiente a la factura 989 por concepto de obras adicionales cambio de sikaflex en juntas del piso del auditorio incluye retiro del anterior) y tapas en drywall para los bajantes del tercer piso. UNE EPM Telecomunicaciones. Al 31 de diciembre se tiene un saldo pendiente por reintegrar a UNE por un valor de ($ ) por concepto de deducciones de la semana 44 por concepto de aportes (noviembre) código 9z18 de los afiliados de Cali. Los cuales por error fueron consignados en las cuentas de Sintraemsdes Medellín. Softools. Al 31 de diciembre quedó pendiente por cancelar la factura 1150 correspondiente a los honorarios del mes de diciembre por concepto de asesoría base de datos de afiliados, tesorería y contabilidad por un valor de $ Panamericana. Al 31 de diciembre quedó pendiente por cancelar la factura por valor de $ correspondiente a una orden del fondo del libro expedida a una afiliada para compra de libros, lo cual constituye un préstamo para el afiliado, a quien se le viene descontando por nómina. Estos dineros serán cancelados a la Librería Panamericana a través del convenio que se tiene. OTRAS CUENTAS POR PAGAR Al 31 de diciembre de 2015 Sintraemsdes tiene un saldo en otras cuentas por pagar de $ relacionados en los siguientes conceptos: Auxilio por Muerte de Socio. Al 31 de diciembre de 2015 se tiene un saldo pendiente por pagar por un valor de $ correspondiente al beneficiario de los siguientes afiliados fallecidos: Héctor Darío Castañeda Gómez, con registro , fallecido el 21 de enero de 2007 por valor de $ este valor viene pendiente debido a que el beneficiario de este auxilio no se ha presentado a reclamar este beneficio. Auxilio Convencional Cafetería por Pagar. Existe un saldo por pagar correspondiente al auxilio de cafetería por valor de $ del mes de diciembre de 2015 a nombre de la empresa Ingeniería y Servicios Partenón S.A.S, actual administrador. 5

6 Aportes por Pagar a la CUT. Al 31 de diciembre de 2015 se tiene pendiente por cancelar a la CUT un valor de $ por concepto de aportes de los afiliados de UNE que desde el mes de mayo de 2015 están siendo consignados en las cuentas de Sintraemsdes. Retenciones y Aportes Sobre la Nómina. Estas son las obligaciones que se tiene con las EPS y Fondos de Pensiones, Caja de Compensación, Riesgos Profesionales que al 31 de diciembre se tienen causados por valor de $ , Retención en la Fuente. Corresponde al valor de las retenciones practicadas durante el mes de diciembre a los diferentes proveedores por valor de $ , dichos dineros deben ser cancelados a la DIAN al mes siguiente de causada la retención. Saldos a favor de afiliados. Al 31 de diciembre de 2015 hay un saldo a favor de los afiliados por un valor de $ OBLIGACIONES LABORALES Se tiene un saldo por concepto de obligaciones laborales con los funcionarios del sindicato de $ por los siguientes conceptos: Sueldos $ Cesantías por Pagar $ Intereses Cesantías Por Pagar $ Vacaciones por Pagar $ Prima de Vacaciones $ $ PASIVOS ESTIMADOS Este rubro tiene un saldo en el balance presentado al 31 de diciembre de 2015 por $ el cual está conformado así: Provisión para Contingencias. Esta provisión corresponde al valor retenido del auxilio de cafetería que se cancela mensualmente y corresponde al 10% del total de dicho auxilio para atender las futuras contingencias que se presenten. Al 31 de diciembre de 2015 quedo un saldo retenido por un valor de $ , los cuales se le adeudan a la empresa Ingeniería y Servicios Partenón, actual administrador de la cafetería. FONDO SOCIAL (PATRIMONIO). La cuenta de patrimonio o fondo social del sindicato es de $ compuesto por: Fondo Social de $ Reserva Futuras Contingencias aprobada por Asamblea $ Resultado de Ejercicios anteriores $ Utilidad Ejercicio año 2014 $

7 Déficit de operaciones al 31 de diciembre de 2015 es de $ Este déficit se presenta por el pago del Bono Escolar, cuyo costo al 31 de diciembre de 2015 es de ($ ), el cual se ha ido cancelado con la liquidez disponible al cierre del año 2014, pues con los ingresos y gastos de administración ejecutados en la presente vigencia no hay punto de equilibrio para soportar estas erogaciones. OLGA JEANETTE VILLA GARCES Contadora 7