Lenin Espinosa CISA CRISC MSI CPA

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "Lenin Espinosa CISA CRISC MSI CPA"

Transcripción

1 Gestión del Riesgo Tecnológico en Instituciones Financieras Basilea II Lenin Espinosa CISA CRISC MSI CPA Auditor de Sistemas Consultor en IT Banco Pichincha, Banco Rumiñahui y otros

2 Agenda Banca y Economía Basilea I Basilea II Los 3 Pilares de Basilea II Riesgo Operativo Métodos de Medición ITControl Objectives for Basel II Marcos para la Gestión de Riesgos Risk IT de ISACA Normasde Riesgo Operativo en Lti Latinoamérica éi Aplicación de CobIT en Riesgo Operativo

3 Lenin Espinosa Máster en Sistemas de Información Tecnológico de Monterrey México Ingeniero en Administración de Empresas Universidad Central del Ecuador Contador Público Autorizado Universidad Central del Ecuador Programa de Alta Gerencia INCAE Costa Rica Certificación CISA 2002: ISACA USA Certificación CRISC 2010: ISACA USA Deloitte & Touche: 16 años de experiencia como Gerente de Enterprise Risk Services Price Waterhouse Coopers: 4 años, Consultor de Negocios Banco Pichincha: Auditor de Sistemas (Actual) Banco Rumiñahui: Auditor de Sistemas (Actual) Consultor Independiente (Actual): Auditoría de Sistemas, Gestión de Riesgos IT, Riesgo Operativo en Bancos y Cooperativas, Auditoría Forense, Revisión de Fraudes, Seguridad de la Información, Plan de Continuidad del Negocio (BCP)

4 Banca y Economía La banca es un sector altamente sensible y de gran influencia enla economía de los países La industria bancaria ha sido tradicionalmente uno de los sectores más regulados La banca mueve el dinero de quien lo tiene y no lo invierte hacia quien no lo tiene y quiere invertirlo: Sectores productivos Las crisis en los bancos acarrean crisis financieras en los países y hasta regionales y mundiales Las crisis bancarias de México (Tequila), Venezuela, Brasil, Argentina (Tango), Ecuador (Feriado bancario) y la última burbuja inmobiliaria son un claro ejemplo

5

6 La Profecía La era en que los profesionales en tecnologías de información sólo conocían de tecnologías de información ya pasó a la historia (la Era del Hielo 4) Los profesionales de tecnologías de información ió que no dominen los temas de negocios no sobrevivirán i mucho tiempo

7 Introducción a Basilea Comité de Basilea: Creado en febrero de 1975 por los representantes de bancos centrales del G 10 Comité de Basilea para la Supervisión ió Bancaria y Prácticas de Supervisión No tiene autoridad formal de supervisión y sus principios y estándares de supervisión bancaria no tienen fuerza legal pero han sido acogidos por la mayoría de países en el mundo

8 Basilea I Basilea I Acuerdo de Capitales (julio de 1988) Los bancos deben operar con un capital adecuado a los riesgos asumidos: 8% de los activos ponderados por riesgo (riesgo de crédito) En 1996 se incluye el riesgo de mercado en el acuerdo

9 Supervisión Bancaria Principios Básicos para la Supervisión Bancaria Efectiva Emitidos por el Comité de Basilea en septiembre de 1997 Ayudaalospaíses a fortalecer sus procedimientos de supervisión Requiere cambios sustanciales en el marco legal de muchos países Son 25 principios básicos

10 Basilea II Basilea II El desarrollo, evolución e innovación de operaciones de los bancos dieron lugar a riesgos mas complejos Surge porque Basilea I no era suficientemente sensible a riesgos El Nuevo Acuerdo de Capital o Basilea II se emitió en junio del 2004

11 Basilea II Objetivos de Basilea II Enfrentar el riesgo en forma más global y adecuar el capital regulatorio Fomentar la igualdad para competir Fortalecer la estabilidad del sistema financiero

12 Exigencias de capital Basilea II El capital es un colchón de seguridad contra pérdidas inesperadas Los bancos bien capitalizadosados y administrados están mejor preparados para soportar pérdidas y proveer crédito Un nivel adecuado de capital ayuda a promover la confianza del público en el sistema bancario Niveles bajos de capital incrementan el riesgo de quiebras bancarias y ponen en peligro los fondos de los depositantes

13 Basilea II Características de Basilea II Refleja mejor los riesgos de la banca e incentiva adoptar métodos más sensibles s es para a la gestión de riesgos Introduce una nueva exigencia de capital para exposiciones al riesgo de pérdidas causadas por fallas de operación

14 Meta de Basilea II Basilea II Promover la capitalización adecuada de los bancos y estimular mejoras de la gestión de riesgos, fortaleciendo la estabilidad del sistema financiero. Esta meta se logra mediante 3 pilares: 1er Pilar: Fortalecimiento significativo de los requerimientos mínimosestipuladosen en BasileaI Pilares 2 y 3: Adiciones innovadoras a la supervisión bancaria

15 Los 3 Pilares de Basilea II Pilar 1 Requerimientos i Mínimos de Capital l(rmc). Se mantiene el 8% de Basilea I Riesgo Operativo: Riesgo de pérdida debido a la inadecuación o a fallos de los procesos bancarios, su personal, sus sistemas internos o acontecimientos externos.

16 Los 3 Pilares de Basilea II Pilar 2 Proceso de Supervisión Bancaria Fortalecer la labor del supervisor bancario para que identifique con efectividad el grado de riesgo de las institucionesi i que supervisa y que las mismas cuenten con el capital suficiente de acuerdo a su perfil de riesgo Principio 1: Los bancos deben contar con un proceso para evaluar la suficiencia de capital total en función de su perfil de riesgo y con una estrategia para mantener sus niveles de capital

17 Los 3 Pilares de Basilea II Pilar 2 Principio 2: Los supervisores deberán examinar y evaluar las estrategias y valoraciones internas de la suficiencia de capital de los bancos y deberán intervenir cuando no queden satisfechos con el resultado Principio 3: Los supervisores deben asegurar que los bancos operen por encima de los coeficientes mínimos de capital y tener la capacidad de exigirles que mantengan el capital por encima del mínimo Principio 4: Los supervisores deberán intervenir con prontitud para evitar que el capital descienda por debajo de los mínimos y deberán exigir la inmediata adopción de medidas correctivas

18 Los 3 Pilares de Basilea II Disciplina de Mercado Pilar 3 Se establecen requerimientos de divulgación de la información con el objetivo de permitir a los participantes del mercado evaluar el perfil de riesgo de cada banco. Esto por cuanto los nuevos métodos de estimación ió de riesgos que se introducen dependen en mayor medida de las estimaciones de las propias entidades Fomentar la disciplinai de mercado sobre las entidades d bancarias mediante la divulgación de información financiera y operativa veraz y completa El público podrá dá decidir con qué bancos realiza sus operaciones, premiando a los que manejen sus riesgos prudentemente y penalizando a aquellos que no lo hagan

19 Resumen Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

20 Beneficios de Basilea II Beneficios de Basilea II en América Latina: Creación de incentivos para mejorar los procedimientos de evaluación de riesgos Mejoras en el gobierno corporativo. Nuevos modelos internos de riesgo Cambio cultural: Necesidad de concienciar a la dirección La administración de riesgos requerirá nuevas y sofisticadas herramientas de información Las necesidades de información requieren grandes inversiones i en tecnología. Es probable bbl que las instituciones financieras pequeñas tengan que ser vendidas, fusionadas o adquiridas

21 Riesgo Operativo Se lo define como las pérdidas resultantes de procesos, personas o sistemas internos inadecuados o defectuosos o bien acontecimientos externos. Incluye el riesgo legal y excluye el riesgo estratégico y de reputación Eventos externos: Fallas en servicios públicos, ocurrencia de desastres naturales, atentados y otros actos delictivos Riesgo legal: Posibilidad de que se presenten pérdidas como consecuencia de fallas por error, dolo, negligencia o imprudencia en la concertación, instrumentación, formalización o ejecución de contratos y transacciones

22 Métodos de Medición Hay 3 alternativas de cálculo del Riesgo Operativo: 1. Método del Indicador Básico: RMC= Promedio de los ingresos brutos del banco de los últimos 3 añosmultiplicado por un factor de 0.15(15%) 2. Método Estándar: Están definidas 8 líneas de negocio. Se multiplican los ingresos brutos de cada línea de negocio por unos factores establecidos por el Comité y se suman todos los resultados. Los factores van del 12% al 18%. 3. Método Avanzado (AMA): Metodologías propias de cada banco previamente aprobadas por los organismos de control

23 Métodos de Medición 3. Método Avanzado (AMA): Los criterios mínimos son: 1) Su directorio o alta dirección se encuentran altamente involucrados en la vigilancia de su política de gestión de riesgo operativo 2) Posee un sistema de gestión de riesgo operativo conceptualmente sólido y aplicado en su integridad 3) Cuenta con recursos suficientes para aplicarlo en las principales p líneas de negocio, así como en las áreas de control y auditoría El sistema debe ser verificado, incluyendo pruebas de stress, por los auditores internos y externos del banco y por el supervisor y deberá demostrar que su calidad es comparable al exigido en el método IRB de riesgo de crédito

24 Métodos de Medición Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

25 Factores de Riesgo Operativo 1. Procesos 2. Personas 3. Tecnología de Información 4. Eventos externos

26 Eventos de Riesgo Operativo Tipos de Evento: 1. Fraude interno 2. Fraude externo 3. Prácticas laborales y seguridad del ambiente de trabajo 4. Prácticas relacionadas con los clientes, los productos y el negocio 5. Daños a los activos físicos 6. Interrupción del negocio por fallas en la tecnología de información 7. Deficiencias en la ejecución de los procesos, en el procesamiento de operaciones y en las relaciones con proveedores y terceros

27

28 COSO ERM Framework consiste de 8 componentes interrelacio nados Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

29 Cada componente del ERM Framework es evaluado con las 6 etapas de confiabilidad del control Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

30 Modelo de Defensa de 3 Capas: La gestión de riesgos provee una segunda línea independiente d y auditoría provee aseguramiento que las dos primeras líneas operan como se espera Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

31 Basilea II define 10 principios de riesgo operativo. Aquí se relacionan con los componentes de COSO y su relevancia y requerimientos en términos de IT. Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

32 Ejemplos de los tipos de eventos de riesgo de Basilea II y los procesos de CobIT que cubren los aspectos de IT de dichos eventos. Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

33 Integración de un marco para la gestión de riesgos de IT, los 10 principios de Basilea II y los 10 principios guías de IT con los procesos de CobIT. Fuente: IT Control Objectives for Basel II ITGI

34 Marcos para la Gestión de Riesgos Corporativos COSO ERM BS31100 ISO AS/NZS 4360:2004

35 Marcos para la Gestión de Riesgos de IT NIST MAGERIT ISO 27005:2008 RISK IT ISACA

36 Marco de Risk IT Detallado

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46 Normas de Riesgo Operativo en América Latina Ecuador: Resolución 834 de la Superintendencia de Bancos Octubre 2005 Argentina: Comunicación A 4609: Requisitos mínimos de gestión, implementación y control de los riesgos relacionados con tecnología informática y sistemas de información Comunicación ió A 4793 Lineamientos i para la gestión del riesgo operacional en las entidades financieras

47

48 Gracias Lenin Espinosa, CISA, CRISC, MSI, CPA Móvil

Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno. Experiencia Peruana. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010.

Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno. Experiencia Peruana. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010. Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno Experiencia Peruana Tomás Wong-Kit Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010 Contenido Definición de PBS IAIS No. 10 Objetivos exposición

Más detalles

Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú -

Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú - Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú - Septiembre 2013 Claudia Cánepa Silva MBA PMP Supervisor Principal de Riesgo Operacional Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Agenda Organización

Más detalles

Lenin Espinosa CISA CRISC MSI CPA

Lenin Espinosa CISA CRISC MSI CPA Gestión de Riesgos de TI y su Aplicación en una Metodología de Auditoría de Sistemas Basada en Riesgos Lenin Espinosa CISA CRISC MSI CPA Auditor de Sistemas Consultor en IT Banco Pichincha, Banco Rumiñahui

Más detalles

XIV Teleconferencia del CLAIN Riesgos de TI 04/03/2009

XIV Teleconferencia del CLAIN Riesgos de TI 04/03/2009 XIV Teleconferencia del CLAIN Riesgos de TI 04/03/2009 Participantes: - Argentina - Brasil - Colombia - Honduras - Panamá - Uruguay A continuación se resumen las preguntas y respuestas desarrolladas en

Más detalles

RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA. José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM.

RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA. José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. Introducción Antecedentes CONTENIDO Evolución de la Gestión

Más detalles

RELACIÓN ENTRE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Y AUDITORÍA INTERNA

RELACIÓN ENTRE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Y AUDITORÍA INTERNA RELACIÓN ENTRE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO Y AUDITORÍA INTERNA José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. CONTENIDO Introducción Antecedentes Evolución de la Gestión de Riesgo Gestión

Más detalles

VISIÓN SISTÉMICA DEL RIESGO Y RISK MANAGEMENT COMO ALTERNATIVA PARA ABORDAR TIEMPOS ACTUALES. Yelhis Hernández

VISIÓN SISTÉMICA DEL RIESGO Y RISK MANAGEMENT COMO ALTERNATIVA PARA ABORDAR TIEMPOS ACTUALES. Yelhis Hernández VISIÓN SISTÉMICA DEL RIESGO Y RISK MANAGEMENT COMO ALTERNATIVA PARA ABORDAR TIEMPOS ACTUALES Yelhis Hernández Sección I Visión Actual del Riesgo Visión actual del Riesgo Nos hemos tomado unos instantes

Más detalles

Boletín de Asesoría Gerencial* Riesgo Legal desde la Perspectiva del Riesgo Operacional

Boletín de Asesoría Gerencial* Riesgo Legal desde la Perspectiva del Riesgo Operacional Espiñeira, Sheldon y Asociados No. 8-2008 *connectedthinking Contenido Haga click en los enlaces para navegar a través del documento Haga click en los enlaces para llegar directamente a cada sección 4

Más detalles

LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO

LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO LA GESTIÓN DE RIESGOS EN LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO Fernando Córdova López (Perú) Gerente de Control de Riesgos Cooperativa de Ahorro y Crédito Abaco Tegucigalpa, Marzo de 2010 Qué es el riesgo?

Más detalles

Control Interno CONTROL INTERNO Y SUS SISTEMAS A IMPLEMENTAR EN LAS UNIONES DE CREDITO

Control Interno CONTROL INTERNO Y SUS SISTEMAS A IMPLEMENTAR EN LAS UNIONES DE CREDITO Control Interno CONTROL INTERNO Y SUS SISTEMAS A IMPLEMENTAR EN LAS UNIONES DE CREDITO CONTENIDO 1. ANTECEDENTES E INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVOS 3. CARACTERISTICAS 4. ESTRUCTURA 5. ELEMENTOS DEL CONTROL INTERNO

Más detalles

INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos

INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos INFORME GESTION INTEGRAL DE RIESGOS 2014 1 INDICE 1. Gestión Integral de Riesgos... 3 2. Gobierno Corporativo... 4 3. Estructura para la Gestión Integral de Riesgos... 4 4.1 Comité de Riesgos... 4 4.2

Más detalles

En la misma dirección. Uniendo al Gobierno, Riesgo y Cumplimiento (GRC)

En la misma dirección. Uniendo al Gobierno, Riesgo y Cumplimiento (GRC) En la misma dirección Uniendo al Gobierno, Riesgo y Cumplimiento (GRC) Diciembre 2010 Agenda El debate de hoy se centra en un modelo de Gobierno riesgo y cumplimiento integrado y automatizado que permita

Más detalles

Sistemas de Pagos de Latinoamérica y el Caribe

Sistemas de Pagos de Latinoamérica y el Caribe Continuidad de Negocio en los Sistemas de Pagos de Latinoamérica y el Caribe Evaluación del estado actual Banco de México Septiembre, 2008 Agradecimientos El Banco de México agradece a los Bancos Centrales

Más detalles

Dilema del Auditor ante las (in)seguridades de Dispositivos Móviles (BYOD): Enfrentarlos o Desentenderse?

Dilema del Auditor ante las (in)seguridades de Dispositivos Móviles (BYOD): Enfrentarlos o Desentenderse? Dilema del Auditor ante las (in)seguridades de Dispositivos Móviles (BYOD): Enfrentarlos o Desentenderse? Lenin Espinosa www.theiia.org Lenin Espinosa Máster en Sistemas de Información Tecnológico de Monterrey,

Más detalles

Deloitte Training. Riesgos de tecnología de información implicaciones y retos para la auditoria

Deloitte Training. Riesgos de tecnología de información implicaciones y retos para la auditoria Deloitte Training Riesgos de tecnología de información implicaciones y retos para la auditoria Definición del universo auditable y valoración de riesgos de TI Presentado por Mauricio Solano Redondo, Director

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS 1.1 Estructura de Cargos 1.2 Organigrama

Más detalles

El Rol del Director en la Industria Bancaria

El Rol del Director en la Industria Bancaria El Rol del Director en la Industria Bancaria Carlos Budnevich Le-Fort Superintendente de Bancos e Instituciones Financieras 30 de Noviembre 2011 Seminario organizado en el Centro de Gobierno Corporativo

Más detalles

Na segurança da tecnologia da informação

Na segurança da tecnologia da informação Na segurança da tecnologia da informação... A tecnologia da informação a serviço do sistema financeiro Palestrante: José Ángel PEÑA IBARRA Vicepresidente Internacional de ISACA Vicepresidente del IT Governance

Más detalles

PERSPECTIVA DEL SECTOR REGULADO ANTE LOS DESAFIOS DE LOS NUEVOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES

PERSPECTIVA DEL SECTOR REGULADO ANTE LOS DESAFIOS DE LOS NUEVOS ESTÁNDARES INTERNACIONALES CONFERENCIA MAGISTRAL INTERNACIONAL Antilavado de Dinero, Financiamiento del Terrorismo y Proliferación de armas de Destrucción Masiva PERSPECTIVA DEL SECTOR REGULADO ANTE LOS DESAFIOS DE LOS NUEVOS ESTÁNDARES

Más detalles

Administración de Riesgos

Administración de Riesgos Administración de Riesgos La Operadora de Fondos proveerá lo necesario para que las posiciones de riesgo de las Sociedades de Inversión de renta variable y en instrumentos de deuda a las que presten servicios

Más detalles

Auditoria Basada en Riesgos

Auditoria Basada en Riesgos Auditoria Basada en Riesgos Justo Hernández Véliz Subgerente de Auditoria Grupo Security Justo Hernández Véliz Es Ingeniero en Información y Control de Gestión, Contador Auditor, Licenciado en Información

Más detalles

Seminario Internacional. Cooperativas de Ahorro y Crédito

Seminario Internacional. Cooperativas de Ahorro y Crédito Seminario Internacional Cooperativas de Ahorro y Crédito Gobierno de TI 24 de octubre de 2012 Agenda Gobierno Corporativo de TI y CobiT I. Resultados de la normativa CobiT de SUGEF (14-09) Principales

Más detalles

Fortaleciendo el Gobierno Corporativo en Organizaciones Bancarias

Fortaleciendo el Gobierno Corporativo en Organizaciones Bancarias Fortaleciendo el Gobierno Corporativo en Organizaciones Bancarias Minuta Agosto 2007 Gustavo Arriagada M. SBIF SBIF Internet: http://www.sbif.cl/ - 1-1 Principio 1 Los miembros del Directorio deberían

Más detalles

Administración del riesgo hacia

Administración del riesgo hacia Administración del riesgo hacia una cultura de control Olegario Prieto Pardo Agosto 26 de 2011 Agenda Introducción Gobierno Corporativo Sistema de Gestión de Riesgos Enterprise Risk Management ERM Definición

Más detalles

Riesgo Empresarial: Identificación, Gobierno y Administración del Riesgo de TI

Riesgo Empresarial: Identificación, Gobierno y Administración del Riesgo de TI Riesgo Empresarial: Identificación, Gobierno y Administración del Riesgo de TI El Marco de Riesgo de TI Edmundo Treviño Gelover, CGEIT, CISM, CISA Definiciones en Evolución Los conceptos tradicionales

Más detalles

Riesgo Operacional. Expositor Paúl Noboa. Guía del Taller. Guía del Taller

Riesgo Operacional. Expositor Paúl Noboa. Guía del Taller. Guía del Taller Gestión de Riesgo Operacional Expositor Paúl Noboa INTRODUCCION La Administración Integral de Riesgos contempla el desarrollo de nuevas metodologías que permitan identificar, cuantificar, mitigar y monitorear

Más detalles

Riesgos discrecionales Son aquellos resultantes de la toma de una posición de riesgo, como:

Riesgos discrecionales Son aquellos resultantes de la toma de una posición de riesgo, como: ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS: Con el fin de cumplir con las Disposiciones de Carácter Prudencial en Materia de Administración Integral de Riesgos Aplicables a las Instituciones de Crédito vigentes, a continuación

Más detalles

MINUTA 1 NUEVA REGULACIÓN DE TARJETAS DE CRÉDITO

MINUTA 1 NUEVA REGULACIÓN DE TARJETAS DE CRÉDITO MINUTA 1 NUEVA REGULACIÓN DE TARJETAS DE CRÉDITO Introducción El creciente uso de medios de pago electrónicos es una tendencia generalizada en Chile y en otras economías. En los últimos años, en nuestro

Más detalles

Las buenas prácticas de Gobierno Corporativo: una perspectiva desde las Emisoras argentinas

Las buenas prácticas de Gobierno Corporativo: una perspectiva desde las Emisoras argentinas Seminario: Gobierno Societario - desafío para la región y las pequeñas empresas Las buenas prácticas de Gobierno Corporativo: una perspectiva desde las Emisoras argentinas 12 de septiembre de 2011-1 -

Más detalles

Proyecto de Decreto Ley que modifica el actual Régimen Bancario (Decreto Ley 9 de 1998) Exposición de Motivos

Proyecto de Decreto Ley que modifica el actual Régimen Bancario (Decreto Ley 9 de 1998) Exposición de Motivos Proyecto de Decreto Ley que modifica el actual Régimen Bancario (Decreto Ley 9 de 1998) Exposición de Motivos El Sistema Bancario de Panamá es un elemento clave en la estabilidad de la economía panameña.

Más detalles

EVALUACION DE GOBIERNO CORPORATIVO Y CONTROL INTERNO EN EMPRESAS ASEGURADORAS Una experiencia aplicada. Juan Pedro Cantera

EVALUACION DE GOBIERNO CORPORATIVO Y CONTROL INTERNO EN EMPRESAS ASEGURADORAS Una experiencia aplicada. Juan Pedro Cantera EVALUACION DE GOBIERNO CORPORATIVO Y CONTROL INTERNO EN EMPRESAS ASEGURADORAS Una experiencia aplicada Juan Pedro Cantera Noviembre 2011 1 Agenda de la presentación Características del sistema de seguros

Más detalles

Código de Conducta para Proveedores de Dinero Móvil

Código de Conducta para Proveedores de Dinero Móvil Código de Conducta para Proveedores de Dinero Móvil INTEGRIDAD DE LOS SERVICIOS UN TRATO JUSTO DE LOS CLIENTES SEGURIDAD DE LA RED Y EL CANAL MÓVILES VERSIÓN 1 - NOVIEMBRE 2014 Introducción El Código de

Más detalles

TITULO. Gobernabilidad de TI & Seguridad de la Información

TITULO. Gobernabilidad de TI & Seguridad de la Información TITULO Temas Gobernabilidad de TI & Seguridad de la Información Guillermo Angarita Morris CISA, CISSP La gobernabilidad de TI: Una responsabilidad y reto para los directivos de TI Objetivo Identificar

Más detalles

Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN

Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN Modelo de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) SISTEMA DE EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ORIENTACIÓN DE LA ACTITUD DE SUPERVISIÓN Superintendencia de Pensiones Junio de 2010 Índice de Contenidos LA SUPERINTENDENCIA

Más detalles

Washington Deza - Lima, Setiembre 2011 GESTION DEL RIESGO OPERACIONAL

Washington Deza - Lima, Setiembre 2011 GESTION DEL RIESGO OPERACIONAL Washington Deza - Lima, Setiembre 2011 GESTION DEL RIESGO OPERACIONAL RIESGO OPERATIVO Riesgo de Mercado Riesgo de Crédito Reputacion al Riesgo Operacion al Riesgo de Liquidez Riesgo Legal Lavado de Activos

Más detalles

INFORME DE RIESGO OPERATIVO

INFORME DE RIESGO OPERATIVO INFORME DE RIESGO OPERATIVO 1 Julio 2015 Contenido 1. Introducción... 3 2. Riesgo Operativo... 3 2.1 Concepto... 3 2.2. Eventos... 3 2.3. Proceso de Gestión de Riesgo Operativo... 5 3. Objetivos... 5 4.

Más detalles

#233 Seguridad desde el punto de vista SOX y Gobernalidad

#233 Seguridad desde el punto de vista SOX y Gobernalidad Conferencia Latin America CACS 2006 #233 Seguridad desde el punto de vista SOX y Gobernalidad Preparada por José Ángel Peña a Ibarra CCISA-Alintec Alintec México Agenda 1. Sarbanes Oxley 2. Gobierno Corporativo

Más detalles

CURSO GESTIÓN DE RIESGO Desde el modelo a su aplicación

CURSO GESTIÓN DE RIESGO Desde el modelo a su aplicación w w w.cg cuchile.cl CURSO GESTIÓN DE RIESGO Desde el modelo a su aplicación F A C U L T A D D E DERECHO UNIVERSIDAD DE CHILE En la actualidad, empresas y organizaciones, brindan reconocimiento a nivel

Más detalles

blico-privado sobre la implementación de Basilea II

blico-privado sobre la implementación de Basilea II Dialogo públicop blico-privado sobre la implementación de Basilea II Jakke Valakivi Asesor Alta Dirección Superintendencia de Banca y Seguros - Perú Agosto 2004 Agenda Algunas Características del Sistema

Más detalles

Sistema de Administración del Riesgos Empresariales

Sistema de Administración del Riesgos Empresariales Sistema de Administración del Riesgos Empresariales Si tomas riesgos podrías fallar. Si no tomas riesgos, seguramente fallarás. El riesgo mayor de todos es no hacer nada Roberto Goizueta CEO Coca-Cola

Más detalles

González Consultores Diego León, CPA, CISA. González Consultores & Asociados

González Consultores Diego León, CPA, CISA. González Consultores & Asociados González Consultores Diego León, CPA, CISA La Gaceta 238-9 Diciembre 2008 DECRETOS Nº 34918-H EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA EN EJERCICIO Y EL MINISTRO DE HACIENDA Objeto Artículo 1º Objeto: Adoptar e

Más detalles

Operational Risk Revision to the simpler approaches (Consultative document)

Operational Risk Revision to the simpler approaches (Consultative document) Management Solutions 2014. Todos los derechos reservados Operational Risk Revision to the simpler approaches (Consultative document) Basel Committee on Banking Supervision www.managementsolutions.com Investigación

Más detalles

Evaluaciones de calidad de la función de auditoría interna según los estándares internacionales del IIA

Evaluaciones de calidad de la función de auditoría interna según los estándares internacionales del IIA Evaluaciones de calidad de la función de auditoría interna según los estándares internacionales del IIA Julio R. Jolly Moore, CRMA, CRISC, CGEIT, CFE, Internal Audit Quality Assessment Socio - BDO Panamá

Más detalles

Gobierno de la Seguridad y el. Modelo del Negocio para la Seguridad de la Información

Gobierno de la Seguridad y el. Modelo del Negocio para la Seguridad de la Información Gobierno de la Seguridad y el Modelo del Negocio para la Seguridad de la Información Lucio Augusto Molina Focazzio, CISM, CRISC, CISA, ITIL CoBiT Accredited Trainer Consultor Bogotá, Junio 15 de 2011 Agenda

Más detalles

Tendencias del Gobierno Corporativo en Panamá

Tendencias del Gobierno Corporativo en Panamá Tendencias del Gobierno Corporativo en Panamá Arturo Carvajal O. Socio de Asesoría Financial Risk Management FRM 25 de abril de 2014 Gobierno Corporativo Por qué? Para qué? Cuáles son los beneficios? Gobierno

Más detalles

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. DIRECCIÓN CONTROL INTERNO PROYECTO NORMALIZACIÓN ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. DIRECCIÓN CONTROL INTERNO PROYECTO NORMALIZACIÓN ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA DCI-PN-EA-01 VERSIÓN 02 Página 2 de 12 TABLA DE CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN... 3 2. ROL... 3 3. PROFESIONALIDAD... 3 4. AUTORIDAD... 4 5. ORGANIZACIÓN... 4 6. INDEPENDENCIA Y OBJETIVIDAD... 5 7. ALCANCE...

Más detalles

y Subsidiarias COMITÉ DE AUDITORÍA E S T A T U T O S

y Subsidiarias COMITÉ DE AUDITORÍA E S T A T U T O S E S T A T U T O S 1. OBJETIVOS Los objetivos del Comité de Auditoría consisten en apoyar a la Junta Directiva en el cumplimiento de sus responsabilidades con respecto a la gestión de la información financiera

Más detalles

Para los efectos de esta normativa se deberán considerar las siguientes definiciones:

Para los efectos de esta normativa se deberán considerar las siguientes definiciones: RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS Capítulo 20-7 Documento para Comentarios CAPÍTULO 20-7 PROCESAMIENTO EXTERNO DE ACTIVIDADES I. ÁMBITO DE APLICACIÓN El presente Capítulo trata de las contrataciones de

Más detalles

Gestión de Seguridad Informática

Gestión de Seguridad Informática Gestión de Seguridad Informática La información es un activo que es esencial al negocio de una organización y requiere en consecuencia una protección adecuada. La información puede estar impresa o escrita

Más detalles

HOJA DE RUTA BASILEA III

HOJA DE RUTA BASILEA III HOJA DE RUTA BASILEA III 1. Antecentes El Comité Supervisión Bancaria Basilea (en alante, el Comité) es un foro cooperación sobre aspectos vinculados a la supervisión bancaria. Los miembros l Comité provienen

Más detalles

Conferencia del ministro Montas en Marsella, Francia. Es conveniente una regulación financiera homogénea a nivel global?

Conferencia del ministro Montas en Marsella, Francia. Es conveniente una regulación financiera homogénea a nivel global? Conferencia del ministro Montas en Marsella, Francia Es conveniente una regulación financiera homogénea a nivel global? Resulta simpática la pregunta si partimos del hecho de que hace apenas unos años

Más detalles

Implicancias de la Crisis Financiera y los desafíos sobre la gestión de riesgos e implementación de Basilea II

Implicancias de la Crisis Financiera y los desafíos sobre la gestión de riesgos e implementación de Basilea II KPMG en Chile Implicancias de la Crisis Financiera y los desafíos sobre la gestión de riesgos e implementación de Basilea II Marzo 2009 ACCOUNTING ADVISORY SERVICES 1 2 Introducción La actual crisis global

Más detalles

TALLER DE BUENAS PRÁCTICAS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN

TALLER DE BUENAS PRÁCTICAS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 1 TALLER DE BUENAS PRÁCTICAS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN Objetivo del Taller Lograr que los participantes incorporen el concepto de Seguridad de la Información, que reconozcan la

Más detalles

PRINCE2 TickIT Compilación Bibliográfica. Pablo Alejandro Molina Regalado. Materia: Auditoría informática

PRINCE2 TickIT Compilación Bibliográfica. Pablo Alejandro Molina Regalado. Materia: Auditoría informática PRINCE2 TickIT Compilación Bibliográfica Pablo Alejandro Molina Regalado Materia: Auditoría informática Universidad de Caldas Ingeniería en sistemas y computación. Manizales 2010 Tabla de contenidos 1

Más detalles

Política General de Control y Gestión de Riesgos

Política General de Control y Gestión de Riesgos Empresas Inarco Política General de Control y Gestión de Riesgos Auditoría Interna 2014 POLITICA GENERAL DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS EMPRESAS INARCO La Política General de Control y Gestión de Riesgos,

Más detalles

Nombre de la presentación en cuerpo 17 X JORNADAS RIOPLATENSES DE AUDITORÍA INTERNA

Nombre de la presentación en cuerpo 17 X JORNADAS RIOPLATENSES DE AUDITORÍA INTERNA 1 SISTEMA X FINANCIERO JORNADAS ARGENTINO RIOPLATENSES DE AUDITORÍA INTERNA CONTROL DE CALIDAD DE LAS AUDITORÍAS Control de Calidad de las Auditorías Internas Superintendencia de Entidades Financieras

Más detalles

a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos

a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos Datos a junio 2015 ACTINVER CASA DE BOLSA Actinver Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Grupo Financiero Actinver opera bajo un perfil de riesgos conservador, tanto en operaciones por cuenta propia, como en intermediación

Más detalles

Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14

Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14 Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14 índice Política General de control y Gestión de riesgos 3 1. objeto 3 2. alcance 3 3. Factores de riesgo - definiciones 3 4. Principios básicos

Más detalles

Esta nota es sólo de carácter informativo y no exime a las instituciones de crédito sobre el cumplimiento de las reglas establecidas en la Circular

Esta nota es sólo de carácter informativo y no exime a las instituciones de crédito sobre el cumplimiento de las reglas establecidas en la Circular Esta nota es sólo de carácter informativo y no exime a las instituciones de crédito sobre el cumplimiento de las reglas establecidas en la Circular Única de Bancos. Basilea I en México Qué medidas de Basilea

Más detalles

ITIL MOF COBIT A QUIEN ESTA DIRIGIDO

ITIL MOF COBIT A QUIEN ESTA DIRIGIDO DESCRIPCION La Biblioteca de Infraestructura de Tecnologías de Información, frecuentemente abreviada ITIL (del inglés Information Technology Infrastructure Library), es un marco de trabajo de las buenas

Más detalles

Gerente Regional de Riesgo Operativo BAC Credomatic Network Octubre, 2011

Gerente Regional de Riesgo Operativo BAC Credomatic Network Octubre, 2011 MARCOS DE GESTIÓN DE RIESGO Y REGULACIÓN: ES ADECUADA NUESTRA IMPLEMENTACIÓN Nidia Ivankovich Guillén Gerente Regional de Riesgo Operativo BAC Credomatic Network Octubre, 2011 CONTENIDO Requerimientos

Más detalles

Riesgo Operacional Gaceta de Basilea II

Riesgo Operacional Gaceta de Basilea II Número 6 2007 Riesgo Operacional HSBC México (HBMX) Dirección de Análisis y Medición de Riesgo Dirección de Riesgo Operacional CRM Basilea II & R. Operacional 0 Cálculo de por Riesgo Operacional Definición

Más detalles

BENEFICIOS DE UNA EVALUACIÓN DE CALIDAD. Mayra de Munguía CIA, CAP MAF

BENEFICIOS DE UNA EVALUACIÓN DE CALIDAD. Mayra de Munguía CIA, CAP MAF BENEFICIOS DE UNA EVALUACIÓN DE CALIDAD Mayra de Munguía CIA, CAP MAF Contenido Objetivos de Evaluación de Calidad Marco Normativo de las Evaluaciones de Calidad Experiencia de implementación de un Sistema

Más detalles

Modelo de evaluación de riesgos para el mercado de seguros

Modelo de evaluación de riesgos para el mercado de seguros Modelo de evaluación de riesgos para el mercado de seguros Javier Cascante E. Superintendente Octubre 2012 Contenido Orientación Estratégica de la Superintendencia Fundamentos Base legal Principios internacionales

Más detalles

NIIF. Normas Internacionales de Información Financiera. El nuevo lenguaje de los negocios

NIIF. Normas Internacionales de Información Financiera. El nuevo lenguaje de los negocios NIIF Normas Internacionales de Información Financiera El nuevo lenguaje de los negocios NIC-1 Presentación de Estados Financieros www.juntec.org.hn Contenido de la sesión Objetivo y alcance. Finalidad

Más detalles

MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO

MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO REGISTRO DE CAMBIOS Y REVISIONES Fecha Descripción del cambio o revisión Versión Responsable 26.05.2014 Manual de Políticas de Riesgo Estratégico 1.0 Carlos Zapata

Más detalles

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A.

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración sobre los resultados de operación y situación financiera

Más detalles

COOPERATIVO PARAGUAYO MARCOS RODRIGUEZ

COOPERATIVO PARAGUAYO MARCOS RODRIGUEZ GESTION DE RIESGOS EN EL SISTEMA COOPERATIVO PARAGUAYO MARCOS RODRIGUEZ 2 Participación en el Mercado Financiero, según ACTIVOS. Cooperativas, 21% Financieras, 3,50% Bancos, 75,50% Los activos que poseen

Más detalles

Matriz de Riesgo, Evaluación y Gestión de Riesgos

Matriz de Riesgo, Evaluación y Gestión de Riesgos Matriz de Riesgo, Evaluación y Gestión de Riesgos Cualquier actividad que el ser humano realice está expuesta a riesgos de diversa índole los cuales influyen de distinta forma en los resultados esperados.

Más detalles

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS CONOZCA A SU AFILIADO/CLIENTE Una gestión eficaz de los riesgos financieros exige en la actualidad procedimientos de Conozca a su Afiliado/Cliente más sólidos, amplios y seguros.

Más detalles

A continuación me referiré al mercado de seguros chileno y a los desafíos regulatorios que actualmente nuestro mercado enfrenta.

A continuación me referiré al mercado de seguros chileno y a los desafíos regulatorios que actualmente nuestro mercado enfrenta. Discurso Superintendente de Valores y Seguros (SVS), Carlos Pavez, en el marco del Chile Insurance Day Buenas tardes. Antes de comenzar me gustaría dar las gracias a LLOYD'S y a la Asociación de Aseguradores

Más detalles

POLÍTICAS DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN EN CORPAC S.A.

POLÍTICAS DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN EN CORPAC S.A. CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL SA POLÍTICAS DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN EN Elaborado y Visado Comité de Gestión de Seguridad de la Información Revisado Gerencia de Tecnología

Más detalles

15 de diciembre de 2015. Política general de control y gestión de riesgos

15 de diciembre de 2015. Política general de control y gestión de riesgos 15 de diciembre de 2015 Política general de control y gestión de riesgos Índice POLÍTICA GENERAL DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS 3 1. Objeto 3 2. Alcance 3 3. Factores de riesgo - definiciones 3 4. Principios

Más detalles

SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL 1.2

SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL 1.2 SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL 1.2 ÍNDICE Introducción... 3 Capitulo 1.... 4 Capítulo 2: Políticas de Riesgo Operacional... 5 Capítulo 3: Procedimientos... 9 Capítulo 4: Responsabilidades...

Más detalles

IBM Algorithmics. Soluciones de Riesgos para el Sector Asegurador. Francisco Vargas Pinzón Responsable de Ventas de Risk Analytics para Latinoamérica

IBM Algorithmics. Soluciones de Riesgos para el Sector Asegurador. Francisco Vargas Pinzón Responsable de Ventas de Risk Analytics para Latinoamérica IBM Algorithmics Soluciones de Riesgos para el Sector Asegurador Francisco Vargas Pinzón Responsable de Ventas de Risk Analytics para Latinoamérica Agenda Objetivo: Responder una pregunta por qué una solución

Más detalles

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operación y Situación Financiera 31 de Marzo de 2013

Más detalles

Sistemas de Pago para la Inclusión Financiera. Gabriela Zabala V Conferencia Internacional de Derecho Económico Noviembre 2013

Sistemas de Pago para la Inclusión Financiera. Gabriela Zabala V Conferencia Internacional de Derecho Económico Noviembre 2013 Sistemas de Pago para la Inclusión Financiera Gabriela Zabala V Conferencia Internacional de Derecho Económico Noviembre 2013 Agenda 1. Antecedentes 2. Inclusión Financiera 3. Estadísticas 4. Estrategias

Más detalles

Fortalezas del sistema financiero de Panamá

Fortalezas del sistema financiero de Panamá > CENTRO BANCARIO INTERNACIONAL Fortalezas del sistema financiero de Panamá Un país puede tener dos clases de ventajas frente a otro. Unas son las llamadas ventajas comparativas que consisten en dotaciones

Más detalles

"Experiencias del Círculo de Empresas en la Región

Experiencias del Círculo de Empresas en la Región Seminario Gobierno Societario: Desafíos para la Región y las Pequeñas y Medianas Empresas, "Experiencias del Círculo de Empresas en la Región Lic. Andrea M. Grobocopatel 12 de Septiembre 2011 TEMAS A ABORDAR

Más detalles

COSO II ERM y el Papel del Auditor Interno

COSO II ERM y el Papel del Auditor Interno COSO II ERM y el Papel del Auditor Interno Rafael Ruano Diez Socio - PricewaterhouseCoopers TEMARIO DE LA SESIÓN Introducción a COSO II ERM Enterprise Risk Management Premisas fundamentales Preguntas claves

Más detalles

Estándares de Seguridad Informática

Estándares de Seguridad Informática Estándares de Seguridad Informática Por: Anagraciel García Soto, José Luis Sandoval Días. 01/11/2009 Conceptos de Estándares de Seguridad Informática. 1. Estándar: Especificación que se utiliza como punto

Más detalles

ASSAL. Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina. Criterios Generales de Solvencia. Estándar de Supervisión de Derivados

ASSAL. Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina. Criterios Generales de Solvencia. Estándar de Supervisión de Derivados ASSAL Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina Criterios Generales de Solvencia Estándar de Supervisión de Derivados Los criterios generales desarrollados por la ASSAL pretenden brindar

Más detalles

Gestión de la Seguridad de Activos Intelectuales

Gestión de la Seguridad de Activos Intelectuales Gestión de la Seguridad de Activos Intelectuales 2012 Abril Cómo proteger los Activos Intelectuales de su organización? Los Activos Intelectuales de la organización son, entre otros, el KnowHow, los secretos

Más detalles

Principios Básicos de Seguros de la IAIS PBS N 18: Evaluación y administración de riesgos

Principios Básicos de Seguros de la IAIS PBS N 18: Evaluación y administración de riesgos Principios Básicos de Seguros de la IAIS PBS N 18: Evaluación y administración de riesgos SBS Perú Abril 2011 CONTENIDO 1. PBS 18 2. Evaluación Caso Peruano 3. Agenda Pendiente 4. Conclusiones 1. PBS 18

Más detalles

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL EN LA GESTION DE RIESGOS El área de riesgos sirve como soporte en la gestión de los diferentes riesgos al Comité de Riesgos y a la junta directiva, y tiene como objeto identificar,

Más detalles

ESCUELA POLITÉCNICA NACIONAL

ESCUELA POLITÉCNICA NACIONAL ESCUELA POLITÉCNICA NACIONAL ESCUELA DE POSGRADO EN TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION MODELO DE AUDITORÍA INFORMÁTICA BASADA EN RIESGOS EN ÁMBITOS FINANCIEROS. APLICACIÓN DE UN CASO DE ESTUDIO A UNA COOPERATIVA

Más detalles

POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST

POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST VERSIÓN: 01 1. Presentación y Contexto El riesgo es una condición inherente en las organizaciones. Es por eso que, La Junta Directiva y el Comité

Más detalles

NORMAS TÉCNICAS PARA LA GESTIÓN DE LA CONTINUIDAD DEL NEGOCIO Versión para comentarios 30-06-2015

NORMAS TÉCNICAS PARA LA GESTIÓN DE LA CONTINUIDAD DEL NEGOCIO Versión para comentarios 30-06-2015 El COMITÉ DE NORMAS DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA DE EL SALVADOR, CONSIDERANDO: I. Que de conformidad al artículo 2, inciso segundo de la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero, para el

Más detalles

Por tanto, en base a las disposiciones legales antes señaladas, el Consejo Directivo de la Superintendencia de Valores ACUERDA emitir la siguiente:

Por tanto, en base a las disposiciones legales antes señaladas, el Consejo Directivo de la Superintendencia de Valores ACUERDA emitir la siguiente: Considerando: I- Que el artículo 5 de la Ley Orgánica de la Superintendencia de Valores, establece como uno de los deberes de esta Superintendencia, facilitar el desarrollo del mercado de valores, tanto

Más detalles

Esquemas de Supervisión de Solvencia

Esquemas de Supervisión de Solvencia Esquemas de Supervisión de Solvencia De la globalización de las crisis financieras a la globalización de los modelos de regulación y supervisión Manuel Aguilera Verduzco Comisión Nacional de Seguros y

Más detalles

DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DEL BANCO DE GUATEMALA

DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA DEL BANCO DE GUATEMALA I. MARCO LEGAL El artículo 26 inciso h) del Decreto Número 16-2002 del Congreso de la República de Guatemala, Ley Orgánica del Banco de Guatemala, dispone que una de las atribuciones de la Junta Monetaria

Más detalles

Importancia de la Supervisión Basada en Riesgos para los Seguros.

Importancia de la Supervisión Basada en Riesgos para los Seguros. Importancia de la Supervisión Basada en Riesgos para los Seguros. Vicepresidencia de Operación Institucional San José, Costa Rica ( buena vibra para el viernes ) Octubre de 2012 Manuel Calderón de la Heras

Más detalles

1. La Reforma Financiera de los EE.UU. 1.1 La Reforma y sus Pilares fundamentales.

1. La Reforma Financiera de los EE.UU. 1.1 La Reforma y sus Pilares fundamentales. La Reforma Financiera de los EE.UU., Basilea III y los impactos en el Sistema Financiero Latinoamericano. GRC: Gobierno Corporativo, Gestión del Riesgo y Cumplimiento, base para afrontar los nuevos desafíos.

Más detalles

COMISION NACIONAL DE BANCOS AUDITORIA DE SISTEMAS

COMISION NACIONAL DE BANCOS AUDITORIA DE SISTEMAS COMISION NACIONAL DE BANCOS AUDITORIA DE SISTEMAS Tendencias Mundiales sobre la Auditoria de Sistemas -- Basilea II Otros Riesgos de envergadura se están desarrollando a parte de los riesgos de crédito,

Más detalles

I. INTRODUCCIÓN DEFINICIONES

I. INTRODUCCIÓN DEFINICIONES REF.: INSTRUYE SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL EN LAS ENTIDADES DE DEPÓSITO Y CUSTODIA DE VALORES Y EN LAS SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE SISTEMAS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

Más detalles

IT Project Portfolio Management y su vinculación con la Estrategia Corporativa

IT Project Portfolio Management y su vinculación con la Estrategia Corporativa IT Project Portfolio Management y su vinculación con la Estrategia Corporativa Norberto Figuerola Mayo 2014 IT Management Los CIO deben gestionar eficazmente la entrega de los servicios de TI para lograr

Más detalles

CURSO /TALLER ACTUALIZACIÓN NORMA ISO 27001:2013 CON ÉNFASIS EN GESTIÓN DEL RIESGO ISO 31000:2009

CURSO /TALLER ACTUALIZACIÓN NORMA ISO 27001:2013 CON ÉNFASIS EN GESTIÓN DEL RIESGO ISO 31000:2009 CURSO /TALLER ACTUALIZACIÓN NORMA ISO 27001:2013 CON ÉNFASIS EN GESTIÓN DEL RIESGO ISO 31000:2009 ISO 27001:2013 es una norma internacional emitida por la Organización Internacional de Normalización (ISO)

Más detalles

Plan Anual de Capacitación Prime Consultores

Plan Anual de Capacitación Prime Consultores 2014 Plan Anual de Capacitación Prime Consultores Diciembre 2011 PLAN ANUAL DE CAPACITACIÓN 2014 Introducción Prime Consultores por cuarto año consecutivo, seguimos promoviendo la formación especializada

Más detalles

Gestión de Riesgos de Operación Fundamentos. Alejandro Medina Moreno

Gestión de Riesgos de Operación Fundamentos. Alejandro Medina Moreno Gestión de Riesgos de Operación Fundamentos Alejandro Medina Moreno Agenda Sesión 1 - Revisaremos los conceptos básicos de la gestión de riesgos de operación, y su relación con la gestión de operaciones

Más detalles

La Importancia del Proceso de Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en Panamá

La Importancia del Proceso de Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en Panamá 1 La Importancia del Proceso de Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito en Panamá Eduardo Valdebenito E. Consultor de Políticas Públicas Ministerio de Economía y Finanzas Ciudad de Guatemala,

Más detalles