MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO

Save this PDF as:
 WORD  PNG  TXT  JPG

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO"

Transcripción

1 MANUAL DE POLITICAS DE RIESGO ESTRATEGICO

2 REGISTRO DE CAMBIOS Y REVISIONES Fecha Descripción del cambio o revisión Versión Responsable Manual de Políticas de Riesgo Estratégico 1.0 Carlos Zapata Paulini 2

3 INDICE 1. INTRODUCCION OBJETIVO BASE LEGAL ALCANCE RESPONSABILIDADES DIRECTORIO DE TODAS LAS GERENCIAS Y/U OFICINAS: DE LA GERENCIA GENERAL DE LA OFICINA DE PLANEAMIENTO, PROSPECTIVA Y DESARROLLO ORGANIZATIVO DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN GERENCIA DE RIESGOS COMITÉ DE RIESGOS VIGENCIA TERMINOS Y DEFINICIONES POLITICAS DEL AMBIENTE ADECUADO DE LA GESTIÓN DEL RIESGO ESTRATÉGICO: DE LA IDENTIFICACIÓN, ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DEL RIESGO ESTRATÉGICO DEL TRATAMIENTO Y CONTROL DEL RIESGOS ESTRATÉGICO MONITOREO Y REPORTE DEL RIESGO METODOLOGÍA

4 1. INTRODUCCION.- El presente manual contiene el conjunto de políticas, y metodologías adoptadas por el Fondo MIVIVIENDA S.A. a fin de efectuar una adecuada gestión del riesgo estratégico, que permita diseñar e implementar un enfoque sistemático para administrar los riesgos de esta naturaleza, entendidos como el conjunto de eventos externos y tendencias que pueden afectar el crecimiento de la entidad, así como la preservación de valor de la misma en el largo plazo. Así mismo, el presente Manual se dicta en cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, con el objeto de gestionar adecuadamente el riesgo estratégico del Fondo MIVIVIENDA S.A. 2. OBJETIVO.- Establecer las políticas, y la metodología, así como las responsabilidades especificas alineadas al Reglamento de Organización y Funciones de cada Gerencia y Oficinas, a fin de identificar, medir, controlar y reportar apropiadamente los riesgos estratégicos a los que está expuesta la entidad, dentro del marco del Sistema de Gestión Integral de Riesgos (GIR). 3. BASE LEGAL.- El marco legal para la elaboración del presente Manual es: Ley de Conversión del Fondo Hipotecario de la Vivienda Fondo MIVIVIENDA a Fondo MIVIVENDA S.A. Ley N 28579, y sus modificatorias Estatuto Social del Fondo MIVIVIENDA S.A. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros Ley N Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos, aprobado por Resolución SBS N , y sus modificatorias. Ley Nº Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado FONAFE, aprobado por Ley N 27170, y sus modificatorias. Código de Buen Gobierno Corporativo para las Empresas bajo el ámbito de FONAFE. Directiva de Gestión de FONAFE, aprobada mediante Acuerdo de Directorio N /006FONAFE de fecha , publicada en el Portal de FONAFE el , y sus modificatorias. Lineamientos para la Formulación, Aprobación y Modificación del Plan Estratégico Institucional de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE, aprobado mediante Acuerdo de Directorio N /002-FONAFE de fecha Lineamientos y Políticas para la Formulación del Plan Operativo y Presupuesto del año 2014 (Anexo 1), aprobado por Resolución de Dirección Ejecutivo N /DE-FONAFE de fecha

5 Reglamento de Organización y Funciones del Fondo MIVIVIENDA S.A., aprobado mediante Acuerdo de Directorio N 01-05D-2013 del , y sus modificatorias. 4. ALCANCE.- El presente Manual es de aplicación para todas las Gerencias y/u Oficinas del Fondo MIVIVIENDA S.A. (FMV S.A.) 5. RESPONSABILIDADES Directorio a) Aprobar las políticas integrales de riesgos, plan estratégico y operativo, presupuesto, gastos e inversiones del FMV S.A., así como sus modificaciones. b) Aprobar las normas y reglamentos internos que sean necesarios para cumplir el objeto social de la Empresa. c) Aprobar los recursos necesarios para el adecuado desarrollo de la Gestión del Riesgo Estratégico 5.2. De todas las Gerencias y/u Oficinas: a) Administrar la GIR correspondiente al ámbito de su competencia, asegurando la consistencia de sus actividades con los niveles de tolerancia definidos previamente y el desarrollo de controles apropiados, asumiendo los resultados de su gestión. b) Son responsables de la implementación y la idoneidad de los controles establecidos para la gestión del riesgo estratégico. c) Cumplir con las políticas, procesos, procedimientos y controles establecidos en el presente manual De la Gerencia General a) Dirigir la formulación de las políticas institucionales, planes, estrategias y lineamientos, sujetos a la aprobación del Directorio. b) Aprobar normas, procedimientos, reglamentos, directivas y otros documentos de gestión que sean necesarios para llevar adelante la gestión del FMV S.A. c) Garantizar que los recursos necesarios se encuentren disponibles para la gestión eficaz del riesgo estratégico De la Oficina de Organizativo a) Dirigir y supervisar la formulación de los planes institucionales: Plan Estratégico Institucional, Plan Operativo y Planes Operativos por Gerencias. b) Efectuar la actualización y seguimiento del Plan Estratégico Institucional De la Gerencia de a) Coordinar, dirigir, supervisar y evaluar los procesos de presupuesto de la Empresa, así como efectuar el control de gestión institucional. 5

6 b) Monitorear permanentemente el nivel de cumplimiento de los indicadores contenidos en el Plan Operativo del FMV S.A., reportando los resultados obtenidos a la Gerencia General, a la Oficina de Organizativo y a la Gerencia de Riesgos así como a las áreas pertinentes Gerencia de Riesgos a) Formular, ejecutar y controlar el Plan Anual de Gestión Integral de Riesgos del FMV S,A, b) Proponer y supervisar el cumplimiento de las políticas, procedimientos y metodologías apropiadas para la Gestión integral de Riesgos del FMV S.A. incluyendo los roles y responsabilidades pertinentes. c) Informar periódicamente al Directorio, Comité de Riesgos Gerencia General y las demás áreas de decisión correspondientes, sobre los riesgos, grado de exposición al riesgo aceptado y la gestión de los mismos, de acuerdo a las políticas y procedimientos establecidos por el FMV S.A Comité de Riesgos a) Proponer y supervisar el cumplimiento de las políticas, procedimientos y metodologías apropiadas para la Gestión Integral de Riesgos incluyendo los roles y responsabilidades pertinentes. b) Asegurar que en la administración de los riesgos se tomen en cuenta en la definición de planes de largo plazo y en las inversiones del FMV S.A. c) Aprobar el nivel de tolerancia y el grado de exposición al riesgo que el FMV S.A. está dispuesto a sumir en el desarrollo del negocio. 6. VIGENCIA.- El presente Manual de Políticas entrará en vigencia a partir del día siguiente de su publicación en la Intranet del Portal Institucional del Fondo MIVIVIENDA S.A.. 7. TÉRMINOS Y DEFINICIONES.- a) Aceptación de riesgo: Una decisión informada de aceptar las consecuencias y probabilidad de un riesgo en particular. b) Amenaza: El riesgo de pérdidas o eventos negativos. Son las fallas en los sistemas, fraude, pérdidas financieras, problemas legales, relacionadas a las personas y procesos. Esta relación no es limitativa. c) Consecuencia: Es el producto de un evento expresado cualitativa o cuantitativamente, sea este una pérdida, perjuicio, desventaja o ganancia. Podría haber un rango de resultados posibles asociados a un evento. d) Evaluación de riesgo: Proceso por el que se evalúa el riesgo de una empresa, actividad, conjunto de actividades, área, portafolio, producto o servicio; mediante técnicas cualitativas, cuantitativas o una combinación de ambas. 6

7 e) Monitoreo: Comprobar supervisar, observar críticamente y/o registrar el progreso de una actividad, acción o sistema en forma sistemática para identificar cambios. f) Objetivo Estratégico: Indican a donde se quiere llegar o que se quiere alcanzar como Institución dentro de un período de implementación y evaluación del mediano o largo plazo (período mayor a un año). Sólo el Plan Estratégico Institucional contiene objetivos estratégicos. g) Plan Estratégico: Instrumento orientador de la gestión del Fondo MIVIVIENDA S.A. formulado desde una perspectiva temporal mayor al corto plazo, que enuncia la Misión, la Visión, los Objetivos Estratégicos, las Estrategias, los Indicadores de Desempeño y Metas. Este Plan se encuentra articulado con el Plan Estratégico de FONAFE y el Plan Estratégico Multianual del Sector Vivienda. h) Riesgo: Es una situación de incertidumbre que implica la posibilidad de ocurrencias de hechos con consecuencias negativas que podrían significar una pérdida o deterioro. i) Riesgo Estratégico: Posibilidad de pérdidas por decisiones de alto nivel asociadas a la creación de ventajas competitivas sostenibles. Se encuentra relacionado a fallas o debilidades en el análisis del mercado, tendencias e incertidumbre del entorno, competencias claves de la empresa y en el proceso de generación e innovación de valor; derivadas de las decisiones adversas del negocio, productos y/o servicios mal diseñados, mala aplicación de las decisiones, o falta de respuesta a las nuevas condiciones del mercado. j) Tratamiento / Mitigación de riesgos: Proceso por el que se opta por aceptar el riesgo, disminuir la probabilidad de ocurrencia, disminuir el impacto, transferirlo total o parcialmente, evitarlo, o una combinación de las medidas anteriores, de acuerdo al nivel de tolerancia al riesgo definido. k) Mapa de Riesgo Estratégico: Es una herramienta que permite organizar la información sobre los riesgos de las empresas y visualizar su magnitud, con el fin de establecer las estrategias adecuadas para su manejo. 8. POLITICAS.- Con el fin de asegurar una adecuada administración del Riesgo Estratégico, se han definido las siguientes políticas: 8.1. Del ambiente adecuado de la Gestión del Riesgo Estratégico: a) Fortalecer la seguridad y solidez del FMV S.A. mediante la eficiente gestión del riesgo estratégico como una categoría de riesgo distinta al Riesgo de Mercado, Riesgo Crediticio, Riesgo Operacional, entre otros. b) Se utilizarán alertas tempranas que permitan medir y controlar de forma trimestral el riesgo estratégico, para finalmente gestionar acciones preventivas y de respuesta de gestión del riesgo. 7

8 c) El FMV S.A. deberá contar con personal competente para el desarrollo de la gestión del riesgo estratégico De la identificación, análisis y evaluación del Riesgo Estratégico a) Identificar, analizar y evaluar el Riesgo Estratégico inherente a los lineamientos estratégicos de la Empresa, que pudieran tener impacto relevante sobre su evolución, (productos, servicios, otros.). b) Se debe de establecer el apetito y tolerancia al riesgo estratégico de los objetivos estratégicos a ser evaluados. c) Las iniciativas estratégicas contenidas en el Plan Estratégico deben contar con la evaluación del riesgo estratégico, considerando los factores que pueden impactar sobre los objetivos estratégicos, los cuales podrían ocasionar algún efecto negativo sobre el FMV S.A Del tratamiento y control del Riesgo Estratégico a) Cada Gerente y/o Jefe de oficina deberá garantizar el cumplimiento de las políticas definidas para la gestión del riesgo estratégico. b) Cada Gerente y/o berán definir controles o acciones de mitigación de acuerdo a los resultados de la evaluación de los riesgos estratégicos, en coordinación con la Gerencia de Riesgos Monitoreo y reporte del riesgo a) La Gerencia de deberá informar trimestralmente el nivel de cumplimiento de los indicadores contenidos en el Plan Operativo del FMV S.A., reportando los resultados obtenidos a la Gerencia General, a la Oficina de y Desarrollo Organizativo y a la Gerencia de Riesgos así como a las áreas pertinentes Metodología Gestión del Riesgo Estratégico: La administración del Riesgo Estratégico del Fondo MIVIVIENDA S.A. consta de seis etapas: a) Entendimiento de los Objetivos Estratégicos b) Identificación del Riesgo Estratégico c) Cuantificación y Evaluación del Riesgo Estratégico d) Tratamiento del Riesgo Estratégico 8

9 e) Monitoreo del Riesgo Estratégico f) Reporte del Riesgo Estratégico Entendimiento de los Objetivos Estratégicos del FMV S.A. a) Se deben de identificar los objetivos estratégicos y sus indicadores (incluyendo sus niveles de desviación tolerables) que se aplicarán al proceso de gestión del riesgo estratégico, el cual estará plasmado en el Plan Operativo del l FMV S.A. b) El nivel de apetito al riesgo y/o grado de exposición al riesgo del FMV S.A. esta determinado por el perfil global de riesgo de la entidad, la cual ha sido establecida de la siguiente manera: Nivel de Riesgo Neto Global del FMV, Bajo Fortaleza de Liquidez del FMV, Fuerte Fortaleza de Rentabilidad del FMV, Aceptable c) La tolerancia al riesgo del FMV S.A. ha sido definida como moderada, teniendo en cuenta el nivel de desviación que la Institución está dispuesta a asumir en caso de cambios de los objetivos estratégicos trazados. d) De acuerdo a lo indicado en el punto del presente Manual, se ha definido la matriz de frecuencia y de impacto de los riesgos identificados que puedan afectar de manera importante los ingresos o la consecución de otros objetivos estratégicos Identificación del Riesgo Estratégico a) La finalidad de esta etapa es identificar los riesgos estratégicos asociados a cada objetivo del Plan Estratégico, mismo que es elaborado cada cinco años, siendo evaluado anualmente y ajustado de ser necesario. Para un proceso de identificación eficaz de los riesgos, se deben considerar factores internos así como factores externos que podrían afectar el cumplimiento de los objetivos estratégicos; es decir, que se relacione con decisiones o acciones tomadas fuera del ámbito en el cual la organización ejecuta sus procesos. A continuación se describen los principales factores tanto internos como externos: Factores Externos Financieros - Económico Producto-Mercado Medioambientales Políticos Sociales Tecnológicos Factores Internos Infraestructura Personal Procesos Operaciones Tecnología 9

10 b) Cabe señalar que también debe tenerse en cuenta los aspectos relacionados a la Responsabilidad Social y el Gobierno Corporativo c) Luego de identificar los riesgos se deberá alinear cada riesgo identificado con su correspondiente objetivo estratégico. d) Así mismo, cada uno de los riesgo estratégicos identificados, se les debe relacionar con los procesos involucrados, los productos, servicios involucrados, los sistemas de información, servicios de terceros que le dan soporte, así como los responsables del mismo, para su registro, control, monitoreo y reporte a través del Mapa de Riesgos de Estratégicos Cuantificación y Evaluación del Riesgo Estratégico a) En esta etapa se analiza y evalúa los riesgos de carácter estratégico identificados que pudieran afectar los objetivos estratégicos del FMV S.A., mediante la estimación de sus frecuencia e impacto, que se describen a continuación: Frecuencia u ocurrencia: mide el grado de vulneración del cumplimiento del objetivo estratégico por el riesgo identificado. La escala a utilizar se muestra a continuación, donde se menciona los principales parámetros definidos para la evaluación cualitativa del riesgo estratégico. Frecuencia / Ocurrencia Muy Alta Alta Moderada Baja Muy Baja Descripción Se espera la ocurrencia del evento en la mayoría de las circunstancias. Ocurrencia del evento más de 12 veces al año. Casi con certeza se espera la ocurrencia del evento entre 81% y 100%. El evento ocurrirá en casi cualquier circunstancia. Ocurrencia del evento por lo menos 7 veces al año a 12 veces al año. Significativa probabilidad de ocurrencia entre 61% y 80%. El evento ocurrirá en algún momento. Ocurrencia del evento por lo menos 4 veces al año a 6 veces al año. Significativa probabilidad de ocurrencia entre 41% y 60%. El evento ocurrir en algún momento. Ocurrencia del evento por lo menos 2 veces al año a 3 veces al año. Significativa probabilidad de ocurrencia entre 21% y 40%. El evento puede ocurrir sólo bajo circunstancias excepcionales. Ocurrencia del evento una vez al año o más. Muy baja probabilidad de ocurrencia. Impacto sobre el objetivo estratégico: La estimación del impacto o pérdidas asociadas al no cumplir con las metas del 10

11 objetivo estratégico se han determinado mediante una escala del 1 al 5. El valor inicial de la matriz de impacto, estará dado por el 5% del promedio de pérdidas de los últimos 5 años, de los siguientes riesgos: a. Riesgo Crediticio b. Riesgo Cambiario Crediticio c. Riesgo de Mercado d. Riesgo Cambiario e. Riesgo de Liquidez f. Riesgo Operacional g. Riesgo de Tasa de Interés h. Riesgo Reputacional Los valores de los siguientes niveles serán determinados según la distribución por nivel de exposición del riesgo del Mapa de Riesgo Estratégico del FMV (Gráfico N 1). b) El nivel de exposición al Riesgo estratégico se describe en la tabla a continuación: Nivel de Exposición Baja Moderada Alta Critica Criterio de Nivel de Exposición al Riesgo El incumplimiento de los objetivos no generan una perdida estratégica de la empresa El incumplimiento de los objetivos podría tener algún impacto sobre los planes de la empresa, a través de postergaciones de proyectos o no ejecución de los mismos que no sean críticos para el negocio. El incumplimiento de objetivos tiene impacto sobre los planes de la empresa, ocasionando pérdidas económicas proyectadas por la no ejecución de dichos planes El incumplimiento de objetivos tiene impacto significativo sobre los objetivos de la empresa, ya sea por la no ejecución de los mismos o postergaciones que afectan el lanzamiento de productos, servicio, etc. Que pudiera afectar el crecimiento del negocio. c) En la Tabla Nº 1 se muestra la Matriz de Riesgo por Exposición Estratégica, mediante las zonas de calor que presentan exposición al riesgo d) Determinación del apetito individual por riesgo operacional: La matriz de exposición de riesgo estratégico se muestra a continuación, donde se han establecido las zonas de calor que 11

12 representan la exposición al riesgo estratégico, así como los valores (V) de cada cuadrante. Gráfico Nº 1: Mapa de Riesgo Estratégico 5 V51 V52 V53 V54 V55 4 V41 V42 V43 V44 V45 3 V31 V32 V33 V34 V35 2 V21 V22 V23 V24 V25 1 V11 V12 V13 V14 V Por tanto, el apetito de riesgo operacional para cada riesgo individual se establece en el valor más alto del nivel de exposición moderado, debido a que este es el nivel de exposición máximo aceptado por la institución. e) De esta forma se puede establecer el ranking por nivel de criticidad de los eventos de riesgo estratégico vinculado a los objetivos del negocio. f) El procedimiento de análisis del riesgo estratégico implica la determinación del nivel de riesgo absoluto o Nivel de Exposición por Riesgo Estratégico Tratamiento del Riesgo Estratégico a) Para los riesgos calificados como moderados y bajos, estos serán monitoreados. b) Para los riesgos calificados como críticos y altos, estos serán incluidos dentro de los planes de mitigación, tomando en consideración los tratamientos del riesgo siguientes: Evitar; el riesgo decidiendo no proceder con la actividad que probablemente generaría el riesgo. En algunos casos evitar inadecuadamente un riesgo puede aumentar el grado de exposición de otros, por lo que se deberá evaluar con cuidado las alternativas a seguir. Reducir; la probabilidad o el impacto de ocurrencia Mitigar los riesgos, involucra que otra área comparta el riesgo. Los mecanismos incluyen el uso de contratos, arreglos de seguros, estructuras organizacionales. Aceptar; luego que los riesgos hayan sido reducidos o trasferidos, se realiza una evaluación de los resultados observando los riesgos residuales, así como los riesgos mayores sin tratamiento; los cuales podrán ser retenidos o aceptados, siendo monitoreados después de una evaluación costo beneficios En el caso de aquellos riesgos mayores que pudiesen ser retenidos por diversos motivos, se debe considerar un plan 12

13 posterior de implementación de controles para minimizar dichos riesgos. Evaluar opciones de tratamiento de los riesgos; la selección de la opción más apropiada involucra balancear el costo de implementar cada opción contra los beneficios derivados de la misma. En general el costo de administrar el riesgo necesita ser comparado con los beneficios obtenidos Monitoreo continuo del Riesgo Estratégico a) El procedimiento asociado al monitoreo del riesgo estratégico requiere una revisión trimestral de los riesgos identificados así como de las acciones planteadas por los usuarios responsables como parte del tratamiento de los mismos, siendo necesario realizar las siguientes acciones: Monitorear los riesgos estratégicos y las acciones implementadas. Evaluar el cumplimiento de las metas de los objetivos estratégicos definidos Reporte del Riesgo Estratégico a) La Oficina de Organizativo reportará al Comité de Riesgos la información de los principales riesgos estratégicos identificados a través del Plan Estratégico, en coordinación con la Gerencia de Riesgos De la Oficina de Organizativo b) Se debe establecer un esquema de reporte de riesgos que permita el intercambio de información. Se establece un Mapa de Riesgos Estratégicos que contemple la siguiente información: Generación de reportes gerenciales con la exposición a riesgos estratégicos, en función del Plan Estratégico del FMV. Descripción del estado de exposición de los riesgos identificados. Estado de implementación de las acciones propuestas por los usuarios responsables. 13

I. INTRODUCCIÓN DEFINICIONES

I. INTRODUCCIÓN DEFINICIONES REF.: INSTRUYE SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL EN LAS ENTIDADES DE DEPÓSITO Y CUSTODIA DE VALORES Y EN LAS SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE SISTEMAS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

Más detalles

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE RIESGO OPERACIONAL

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE RIESGO OPERACIONAL DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE RIESGO Julio 10, de 2012 INDICE Proceso Riesgo Operacional... 1 Objetivo General... 1 Objetivos Específicos... 1 I. Identificación del Riesgo.... 1 II. Medición y Mitigación

Más detalles

POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST

POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST POLÍTICA PARA LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS EN IBERPLAST VERSIÓN: 01 1. Presentación y Contexto El riesgo es una condición inherente en las organizaciones. Es por eso que, La Junta Directiva y el Comité

Más detalles

CONCEJO MUNICIPAL DE CHOCONTA- CUNDINAMARCA

CONCEJO MUNICIPAL DE CHOCONTA- CUNDINAMARCA CONCEJO MUNICIPAL DE CHOCONTA- CUNDINAMARCA PLAN DE MANEJO DE RIESGOS Contenido PLAN DE MANEJO DE RIESGOS.... 3 Elaboración del mapa de riesgos... 3 Monitoreo... 4 Autoevaluación... 4 Metodología... 7

Más detalles

Sistema de Administración del Riesgos Empresariales

Sistema de Administración del Riesgos Empresariales Sistema de Administración del Riesgos Empresariales Si tomas riesgos podrías fallar. Si no tomas riesgos, seguramente fallarás. El riesgo mayor de todos es no hacer nada Roberto Goizueta CEO Coca-Cola

Más detalles

LINEAMIENTOS ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

LINEAMIENTOS ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO LINEAMIENTOS ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO Código: DG-D-008 - Versión: 03 - Fecha Emisión: 01/03/2013 1/14 Contenido 1. OBJETIVOS....3 2. ALCANCE....4 3. REFERENCIAS NORMATIVAS....4 4. TERMINOS Y DEFINICIONES...5

Más detalles

LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO TITULO X.- DE LA GESTION Y ADMINISTRACION DE RIESGOS CAPITULO II.- DE LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

Más detalles

Enterprise Risk Management

Enterprise Risk Management Enterprise Risk Management E.R.M. ERM ERM describe un marco conceptual que establece: La definición de riesgos empresariales Los componentes del proceso de administración de riesgos empresariales Criterios

Más detalles

Política General de Control y Gestión de Riesgos

Política General de Control y Gestión de Riesgos Empresas Inarco Política General de Control y Gestión de Riesgos Auditoría Interna 2014 POLITICA GENERAL DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS EMPRESAS INARCO La Política General de Control y Gestión de Riesgos,

Más detalles

INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos

INDICE Gestión Integral de Riesgos Gobierno Corporativo Estructura para la Gestión Integral de Riesgos 4.1 Comité de Riesgos INFORME GESTION INTEGRAL DE RIESGOS 2014 1 INDICE 1. Gestión Integral de Riesgos... 3 2. Gobierno Corporativo... 4 3. Estructura para la Gestión Integral de Riesgos... 4 4.1 Comité de Riesgos... 4 4.2

Más detalles

GESTION INTEGRAL DE RIESGOS

GESTION INTEGRAL DE RIESGOS GESTION INTEGRAL DE RIESGOS AÑO 2014 CORPORACION FINANCIERA INTERNACIONAL, S. A. CONTENIDO INTRODUCCION... 2 GESTIÓN DE RIESGO INTEGRAL COFINTER, S.A... 3 Gestión del Riesgo de Crédito e Inversiones...

Más detalles

INFORME DE RIESGO OPERATIVO

INFORME DE RIESGO OPERATIVO INFORME DE RIESGO OPERATIVO 1 Julio 2015 Contenido 1. Introducción... 3 2. Riesgo Operativo... 3 2.1 Concepto... 3 2.2. Eventos... 3 2.3. Proceso de Gestión de Riesgo Operativo... 5 3. Objetivos... 5 4.

Más detalles

ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO PÁGINA: 1 DE 8 REVISÓ JEFE DE OFICINA DE CONTROL INTERNO APROBÓ REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN PÁGINA: 2 DE 8 1. OBJETIVO Definir las actividades para la identificación, análisis, valoración y calificación

Más detalles

MACROPROCESO DE APOYO PROCESO GESTIÓN CALIDAD PROCEDIMIENTO ADMINISTRACION DEL RIESGO

MACROPROCESO DE APOYO PROCESO GESTIÓN CALIDAD PROCEDIMIENTO ADMINISTRACION DEL RIESGO PAGINA: 1 de 7 OBJETIVO Identificar los riesgos, realizar el análisis y valoración de los mismos, con el fin de determinar las acciones de mitigación, que permitan intervenir los eventos internos y externos,

Más detalles

PLANEACIÓN INTEGRAL FECHA DE APROBACIÓN: 03/02/2015

PLANEACIÓN INTEGRAL FECHA DE APROBACIÓN: 03/02/2015 1. Introducción Teniendo en cuenta que la administración de riesgos es estratégica para el logro de los objetivos institucionales a continuación se enuncian las principales guías o marcos de acción que

Más detalles

TÍTULO : NORMAS GENERALES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO: COMPONENTE SUPERVISION

TÍTULO : NORMAS GENERALES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO: COMPONENTE SUPERVISION Normas Generales del Sistema de Control Interno en el IIAP 1 TÍTULO : NORMAS GENERALES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO: COMPONENTE SUPERVISION CÓDIGO : NGSCI Nº 05-2009-IIAP-GG SUMILLA : Este componente

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE RIESGOS Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS 1.1 Estructura de Cargos 1.2 Organigrama

Más detalles

Administración del Riesgo Estratégico

Administración del Riesgo Estratégico Administración del Riesgo Estratégico Las compañías ganan dinero al administrar sus riesgos de forma inteligente y lo pierden al no hacerlo Cómo se crea valor? Los drivers de valor se vuelven objetivos

Más detalles

DOCUMENTO DE APOYO PARA EL ANÁLISIS DE NORMA ISO /FDIS 31.000 «Risk management- Principles and guidelines «

DOCUMENTO DE APOYO PARA EL ANÁLISIS DE NORMA ISO /FDIS 31.000 «Risk management- Principles and guidelines « ASOCIACIÓN DE AUDITORES EXTERNOS ( Chile ) FRAUDE DOCUMENTO DE APOYO PARA EL ANÁLISIS DE NORMA ISO /FDIS 31.000 «Risk management- Principles and guidelines «DOCUMENTOS DE APOYO PARA EL ANALISIS Y REVISIÓN

Más detalles

Política de Gestión Integral de Riesgos Compañía Sud Americana de Vapores S.A.

Política de Gestión Integral de Riesgos Compañía Sud Americana de Vapores S.A. de Riesgos Compañía Sud Americana de Vapores S.A. Elaborado Por Revisado Por Aprobado por Nombre Cargo Fecha Claudio Salgado Comité de Directores Contralor Comité de Directores Diciembre 2015 21 de diciembre

Más detalles

Matriz de Riesgo, Evaluación y Gestión de Riesgos

Matriz de Riesgo, Evaluación y Gestión de Riesgos Matriz de Riesgo, Evaluación y Gestión de Riesgos Cualquier actividad que el ser humano realice está expuesta a riesgos de diversa índole los cuales influyen de distinta forma en los resultados esperados.

Más detalles

NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES

NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES NORMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE CRÉDITO E INVERSIONES CAPÍTULO I CONSIDERACIONES GENERALES ARTÍCULO 1.- OBJETIVO Y CRITERIOS El objetivo de las presentes normas es establecer los principios, criterios

Más detalles

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS CONOZCA A SU AFILIADO/CLIENTE Una gestión eficaz de los riesgos financieros exige en la actualidad procedimientos de Conozca a su Afiliado/Cliente más sólidos, amplios y seguros.

Más detalles

Administración del riesgo hacia

Administración del riesgo hacia Administración del riesgo hacia una cultura de control Olegario Prieto Pardo Agosto 26 de 2011 Agenda Introducción Gobierno Corporativo Sistema de Gestión de Riesgos Enterprise Risk Management ERM Definición

Más detalles

Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14

Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14 Política General de control y Gestión de riesgos 18/02/14 índice Política General de control y Gestión de riesgos 3 1. objeto 3 2. alcance 3 3. Factores de riesgo - definiciones 3 4. Principios básicos

Más detalles

Subgerencia General Auditoría General

Subgerencia General Auditoría General Subgerencia General Auditoría General Actualización de la Normas Internacionales para el ejercicio profesional de la Auditoría Interna MARCO REGULATORIO DEL INSTITUTO DE AUDITORES INTERNOS Temario 1. Vigencia

Más detalles

15 de diciembre de 2015. Política general de control y gestión de riesgos

15 de diciembre de 2015. Política general de control y gestión de riesgos 15 de diciembre de 2015 Política general de control y gestión de riesgos Índice POLÍTICA GENERAL DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS 3 1. Objeto 3 2. Alcance 3 3. Factores de riesgo - definiciones 3 4. Principios

Más detalles

MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO Pág. N 2 de 65 REGISTRO DE CAMBIOS Y REVISIONES Fecha Descripción del cambio o revisión Versión Responsable 11/11/2009 13/12/2010 17/11/2011 06/12/2012 27/03/2014 25/08/2014

Más detalles

Información del Proyecto en http://colombia.casals.com

Información del Proyecto en http://colombia.casals.com ENTIDADES DE LA ALIANZA PROGRAMA EFICIENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS EN EL ESTADO COLOMBIANO Información del Proyecto en http://colombia.casals.com 1 MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO MECI- CAPACITACIÓN

Más detalles

Taller de Capacitación: Metodología para el Monitoreo del Sistema de Control Interno Empresas de la Corporación FONAFE

Taller de Capacitación: Metodología para el Monitoreo del Sistema de Control Interno Empresas de la Corporación FONAFE Taller de Capacitación: Metodología para el Monitoreo del Sistema de Control Interno Empresas de la Corporación FONAFE Módulo II: Metodología 29 de abril de 2013 Agenda Modulo II Objetivos de la Metodología

Más detalles

SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS

SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS Como parte del compromiso del Directorio con las buenas prácticas de Gobierno Corporativo, COPEINCA ha implementado un Sistema de Gestión de Riesgos, bajo la metodología COSO

Más detalles

a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos

a) Descripción de los aspectos cualitativos con el proceso de administración integral de riesgos Datos a junio 2015 ACTINVER CASA DE BOLSA Actinver Casa de Bolsa, S.A. de C.V., Grupo Financiero Actinver opera bajo un perfil de riesgos conservador, tanto en operaciones por cuenta propia, como en intermediación

Más detalles

ANÁLISIS Y CONTROL DEL RIESGO DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ. Jorge Valle Pérez Comité de Supervisión Auxiliar FOCOOP

ANÁLISIS Y CONTROL DEL RIESGO DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ. Jorge Valle Pérez Comité de Supervisión Auxiliar FOCOOP ANÁLISIS Y CONTROL DEL RIESGO DE MERCADO Y DE LIQUIDEZ Jorge Valle Pérez Comité de Supervisión Auxiliar FOCOOP Riesgo Riesgo = Incertidumbre Riesgo Financiero El incurrir en un riesgo no es malo en si

Más detalles

POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO DE LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA S.A.

POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO DE LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA S.A. POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO DE LA BOLSA DE VALORES DE COLOMBIA S.A. 1. ÁMBITO DE APLICACIÓN El presente documento establece los lineamientos generales mínimos que deben observar los administradores y

Más detalles

MAPA DE RIESGO INSTITUCIONAL

MAPA DE RIESGO INSTITUCIONAL MAPA DE RIESGO INSTITUCIONAL SANTOS EDUARDO SUAREZ MONTAÑO 2008-2011 INTRODUCCIÒN La Administración pública introdujo el concepto de administración de riesgo en las entidades del Estado, considerando la

Más detalles

GESTIÓN DE RIESGOS CORPORATIVOS ERM ( COSO 2 )

GESTIÓN DE RIESGOS CORPORATIVOS ERM ( COSO 2 ) GESTIÓN DE RIESGOS CORPORATIVOS MARCO INTEGRADO ERM ( COSO 2 ) Cayetano Mora 1 GESTIÓN DE RIESGOS CORPORATIVOS RELACIÓN ENTRE COSO y ERM Cayetano Mora 2 Derivación del Informe COSO COSO I: Control Interno

Más detalles

GESTIÓN DE RIESGOS. Oficina de Planeación 2013

GESTIÓN DE RIESGOS. Oficina de Planeación 2013 GESTIÓN DE RIESGOS Oficina de Planeación 2013 AGENDA 1. QUÉ ES LA GESTIÓN DE RIESGOS? 2. ETAPAS DE LA GESTIÓN DEL RIESGO 3. CLASES DE RIESGOS 4. CATEGORIAS DE RIESGOS 5. CAUSAS Y EFECTOS ASOCIADAS A LOS

Más detalles

Política para la Gestión Integral de Riesgos

Política para la Gestión Integral de Riesgos Política para la Gestión Integral de Riesgos MOTIVACIÓN Como empresa responsable, ISAGEN incorpora en su gestión las prácticas que permitan asegurar su sostenibilidad, preservando los recursos empresariales

Más detalles

POLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO

POLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO POLITICA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO 2014 POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LA COMISIÓN DE REGULACIÓN DE ENERGÍA Y GAS -CREG- La Comisión de Regulación de Energía y Gas, CREG, implementa como Política

Más detalles

SEGUIMIENTO INSTITUCIONAL Bucaramanga

SEGUIMIENTO INSTITUCIONAL Bucaramanga SEGUIMIENTO INSTITUCIONAL Bucaramanga Enero de 2015 Revisó Director Control Interno y Evaluación de Gestión Aprobó: Rector Página: 2 de 20 Fecha de Aprobación: Marzo 11 de 2009 Resolución Nº 370 CONTENIDO

Más detalles

POLITICA DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO

POLITICA DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO POLITICA DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO POLITICA DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO Introducción y Objetivos El sistema de control interno de SURA Asset Management busca proveer seguridad razonable en el logro

Más detalles

INFORME N 007-2013-GTI INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE

INFORME N 007-2013-GTI INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE INFORME N 007-2013-GTI INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE 1. Nombre del Área El área encargada de la evaluación técnica para la adquisición de licencias del software Palisade @Risk Industrial,

Más detalles

POLÍTICA DE EJECUCIÓN DE ÓRDENES

POLÍTICA DE EJECUCIÓN DE ÓRDENES DE ÓRDENES I. DESCRIPCIÓN... 1 1. Ámbito de aplicación de la Política...1-1.a Instrumentos financieros...2-1.b Clientes...2 2. Contenido básico de la Política...3-2.a Criterios de selección de centros

Más detalles

Principios Básicos de Seguros de la IAIS PBS N 18: Evaluación y administración de riesgos

Principios Básicos de Seguros de la IAIS PBS N 18: Evaluación y administración de riesgos Principios Básicos de Seguros de la IAIS PBS N 18: Evaluación y administración de riesgos SBS Perú Abril 2011 CONTENIDO 1. PBS 18 2. Evaluación Caso Peruano 3. Agenda Pendiente 4. Conclusiones 1. PBS 18

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO DEL COMITÉ DE RIESGOS. Artículo primero: Objetivo del comité. Artículo segundo: Conformación

REGLAMENTO INTERNO DEL COMITÉ DE RIESGOS. Artículo primero: Objetivo del comité. Artículo segundo: Conformación El presente reglamento se establece con el fin de precisar las responsabilidades, normas internas y actividades del Comité de Riesgos del BANCO FALABELLA S.A. (en adelante el Banco) en cumplimiento de

Más detalles

COSO II: Enterprise Risk Management Primera Parte

COSO II: Enterprise Risk Management Primera Parte COSO II: Enterprise Risk Management Primera Parte www.nasaudit.com 31/07/2009 COSO II: ENTERPRISE RISK MANAGEMENT PRIMERA PARTE Como lo comentamos en uno de nuestros anteriores boletines, existen en la

Más detalles

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operación y Situación Financiera 31 de Marzo de 2013

Más detalles

Sin embargo el proceso de gestión de riesgos aplicado a cualquier actividad consta de las siguientes etapas:

Sin embargo el proceso de gestión de riesgos aplicado a cualquier actividad consta de las siguientes etapas: EL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGO La gestión de riesgo se puede definir como el proceso de toma de decisiones en un ambiente de incertidumbre sobre un acción que va a suceder y sobre las consecuencias que

Más detalles

Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno. Experiencia Peruana. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010.

Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno. Experiencia Peruana. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010. Principio Básico de Seguros IAIS No. 10 Control Interno Experiencia Peruana Tomás Wong-Kit Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Abril 2010 Contenido Definición de PBS IAIS No. 10 Objetivos exposición

Más detalles

Enterprise Risk Management Integrated Framework

Enterprise Risk Management Integrated Framework Enterprise Risk Management Integrated Framework Marco Integrado de Administración de Riesgos Corporativos* * * * * * Cra. Patricia Kirschenbaum Cra. Jennifer Manguian *connectedthinking Agenda Importancia

Más detalles

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. DIRECCIÓN CONTROL INTERNO PROYECTO NORMALIZACIÓN ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. DIRECCIÓN CONTROL INTERNO PROYECTO NORMALIZACIÓN ACTIVIDAD DE AUDITORÍA INTERNA DCI-PN-EA-01 VERSIÓN 02 Página 2 de 12 TABLA DE CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN... 3 2. ROL... 3 3. PROFESIONALIDAD... 3 4. AUTORIDAD... 4 5. ORGANIZACIÓN... 4 6. INDEPENDENCIA Y OBJETIVIDAD... 5 7. ALCANCE...

Más detalles

Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos

Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos 31 de Agosto de 2015 Aspectos Cualitativos Relacionados con la Administración Integral de Riesgos Las debilidades en el sistema financiero de un país pueden amenazar su estabilidad financiera y económica.

Más detalles

Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú -

Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú - Gestión del Riesgo Operacional - Experiencia del Perú - Septiembre 2013 Claudia Cánepa Silva MBA PMP Supervisor Principal de Riesgo Operacional Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Agenda Organización

Más detalles

COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A. INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 2014

COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A. INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 2014 COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A. INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO 2014 COMPAÑÍA MUNDIAL DE SEGUROS S.A., consciente de la importancia de adoptar principios, políticas y prácticas de buen gobierno

Más detalles

Una recopilación de Lic. Luis Diego Ceciliano López MBA Contador Público Autorizado lceciliano@cecilianocr.com www.cecilianocr.com

Una recopilación de Lic. Luis Diego Ceciliano López MBA Contador Público Autorizado lceciliano@cecilianocr.com www.cecilianocr.com Una recopilación de Lic. Luis Diego Ceciliano López MBA Contador Público Autorizado lceciliano@cecilianocr.com www.cecilianocr.com Contenido Objetivos de la charla. Motivación de la charla. Repaso a COSO

Más detalles

Actualización de las Normas Internacionales para el ejercicio profesional de la Auditoría Interna NIA *

Actualización de las Normas Internacionales para el ejercicio profesional de la Auditoría Interna NIA * Actualización de las Normas Internacionales para el ejercicio profesional de la Auditoría Interna NIA * * Presentación basada en información publicada por el Instituto de Auditores Internos IIA. NIA: Actualización

Más detalles

PROCESOS Y PROCEDIMIENTO METODOLOGÍA PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS INFORMÁTICOS EN CORPAC S.A.

PROCESOS Y PROCEDIMIENTO METODOLOGÍA PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS INFORMÁTICOS EN CORPAC S.A. 214 CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL SA METODOLOGÍA PARA LA GESTIÓN DE PROYECTOS INFORMÁTICOS EN CORPAC SA Área de Organización y Métodos CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN

Más detalles

RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA. José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM.

RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA. José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. RIESGO OPERACIONAL. LA VISION DE LA GERENCIA CON APOYO DEL COMITÉ DE AUDITORíA José Manuel Taveras Lay Contralor BANCO CENTRAL DE LA REP. DOM. Introducción Antecedentes CONTENIDO Evolución de la Gestión

Más detalles

ROL DE SERVIR EN CAPACITACIÓN Y EVALUACIÓN

ROL DE SERVIR EN CAPACITACIÓN Y EVALUACIÓN ROL DE SERVIR EN CAPACITACIÓN Y EVALUACIÓN 1. Cuál es el rol de SERVIR en materia de capacitación y evaluación de las personas al servicio del Estado? La Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR es

Más detalles

PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL

PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL PROGRAMA DE SEGUIMIENTO Y CONTROL Aprobó: Olga Sanabria Amín Vicepresidente Financiera y Administrativa Reviso: Carlos Alejandro Vanegas Gerente de Elaboró: Grupo de Gestión

Más detalles

POLÍTICA DE INVERSIÓN XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS S.A. E.S.P. - XM S.A. E.S.P. -

POLÍTICA DE INVERSIÓN XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS S.A. E.S.P. - XM S.A. E.S.P. - POLÍTICA DE INVERSIÓN XM COMPAÑÍA DE EXPERTOS EN MERCADOS S.A. E.S.P. - XM S.A. E.S.P. - INTRODUCCIÓN Con esta política XM S.A. E.S.P. declara los criterios y define el marco de actuación dentro de los

Más detalles

POLÍTICA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS CDECSIC

POLÍTICA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS CDECSIC POLÍTICA DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS CDECSIC 04 de febrero de 2015 La, tiene como finalidad identificar, evaluar y mitigar los riesgos relevantes del CDECSIC, organizando los sistemas de control interno

Más detalles

Gestión de riesgo operacional

Gestión de riesgo operacional Gestión de riesgo operacional Vicente Lazen J. Jefe División Custodia y Liquidación de Valores Superintendencia de Valores y Seguros Chile Presentación y Taller sobre el Estudio del Registro, Compensación

Más detalles

Comisión Nacional de Bancos y Seguros Tegucigalpa, M.D.C., Honduras, C.A.

Comisión Nacional de Bancos y Seguros Tegucigalpa, M.D.C., Honduras, C.A. PROYECTO DE NORMAS PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO CAMBIARIO CREDITICIO A SER OBSERVADAS POR LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO EN EL OTORGAMIENTO DE FACILIDADES EN MONEDA EXTRANJERA CAPITULO I DISPOSICIONES

Más detalles

DRP y BCP: Continuidad Operativa

DRP y BCP: Continuidad Operativa La capacidad para reestablecer las operaciones de TI y de negocio, ante eventos que pudieran interrumpir la habilidad de lograr sus objetivos estratégicos, es un elemento clave para las organizaciones

Más detalles

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA ENAMI EP

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA ENAMI EP PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA ENAMI EP La Planificación Estratégica de la ENAMI EP aprobada por el Directorio de la Empresa a través del Acta Nro. 7 del 09 de agosto de 2010 feneció el año 2013, por tal razón

Más detalles

ADMINISTRACIÓN DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES. VICEPRESIDENCIA OPERACIONES INTERNACIONALES Febrero 2004

ADMINISTRACIÓN DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES. VICEPRESIDENCIA OPERACIONES INTERNACIONALES Febrero 2004 ADMINISTRACIÓN DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES VICEPRESIDENCIA OPERACIONES INTERNACIONALES Febrero 2004 LEY DEL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA En lo relativo a las Reservas Internacionales: Art. 7. El BCV

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE PROYECTOS INMOBILIARIOS Y SOCIALES

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE PROYECTOS INMOBILIARIOS Y SOCIALES MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE PROYECTOS INMOBILIARIOS Y SOCIALES Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS DE LA GERENCIA

Más detalles

Estándares de Información Primaria, Secundaria, Sistemas de Información. Estándares de Macroprocesos, Procesos y Procedimientos Diseñados.

Estándares de Información Primaria, Secundaria, Sistemas de Información. Estándares de Macroprocesos, Procesos y Procedimientos Diseñados. GUÍA 43 Diagnóstico Comunicación Institucional Descripción La comunicación Institucional se da al interior de la entidad y se orienta al cumplimiento de los principios de economía, eficiencia y eficacia,

Más detalles

Planificación Estratégica

Planificación Estratégica Universidad de la República Unidad de Capacitación Programa de Gestión Universitaria Universidad de la República Unidad de Capacitación José Jorge (Tito) Martínez Fontana Programa de Gestión Universitaria

Más detalles

Asimismo el esquema se complementa con políticas y procedimientos específicos para cada uno de estos riesgos (Financiero, crediticio, operacional).

Asimismo el esquema se complementa con políticas y procedimientos específicos para cada uno de estos riesgos (Financiero, crediticio, operacional). POLITICAS DE GERENCIAMIENTO DE RIESGOS En el marco de la política de Gobierno Societario, el Directorio de Banco Macro S.A. aprobó la conformación del Comité de Gestión de Riesgos, entre cuyas responsabilidades

Más detalles

Uso del BSC en la Gestión de Riesgos TI

Uso del BSC en la Gestión de Riesgos TI Traducción Isaca Journal Volume 5, 2010 Uso del BSC en la Gestión de Riesgos TI La gestión de riesgos es -en su esencia- subjetiva. Aunque se trata de un enfoque estructurado para determinar si acepta,

Más detalles

BN VITAL OPC PLAN ESTRATÉGICO 2020

BN VITAL OPC PLAN ESTRATÉGICO 2020 BN VITAL OPC PLAN ESTRATÉGICO 2020 I. Introducción La planificación estratégica para el periodo 2015-2020 recoge los aprendizajes y mejoras de la experiencia iniciada cinco años atrás, en que paulatinamente

Más detalles

14-A NOTA 17 CONTROLES DE LEY Durante los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Compañía ha dado debido cumplimiento a los controles de ley que le son aplicables,

Más detalles

ANÁLISIS DE RIESGOS EN LA GESTIÓN DE PROYECTOS. Los riesgos son eventos o condiciones inciertas que, si se producen, tienen un

ANÁLISIS DE RIESGOS EN LA GESTIÓN DE PROYECTOS. Los riesgos son eventos o condiciones inciertas que, si se producen, tienen un ANÁLISIS DE RIESGOS EN LA GESTIÓN DE PROYECTOS Los riesgos son eventos o condiciones inciertas que, si se producen, tienen un efecto positivo o negativo sobre al menos un objetivo del proyecto, como tiempo,

Más detalles

POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS. Grupo: Gestión de Seguridad y Salud Laboral Proceso: Gestión Técnica. Descripción del cambio

POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS. Grupo: Gestión de Seguridad y Salud Laboral Proceso: Gestión Técnica. Descripción del cambio Página: 2 de 8 Cambios o actualizaciones Nivel de revisión Páginas modificadas Descripción del cambio Fecha Aprobador del cambio Página: 3 de 8 Índice 1. Propósito del Documento... 4 2. Objetivo del Proceso...

Más detalles

El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento.

El Comité de Riesgos establece políticas y estrategias de riesgo, da seguimiento a las mismas y vigila su cumplimiento. ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS La función de identificar, medir, monitorear, controlar e informar los distintos tipos de riesgo a que se encuentra expuesta Banca Afirme, está a cargo de la Unidad de

Más detalles

PROCESO ADMINISTRACIÓN DEL SIG PROCEDIMIENTO GESTIÓN DE RIESGOS

PROCESO ADMINISTRACIÓN DEL SIG PROCEDIMIENTO GESTIÓN DE RIESGOS Página: 1 de 14 1. Objetivo Definir el marco de referencia y la metodología para la Administración de Riesgos de la entidad, facilitando el cumplimiento de sus objetivos y las funciones propias del Ministerio

Más detalles

Resumen General del Manual de Organización y Funciones

Resumen General del Manual de Organización y Funciones Gerencia de Tecnologías de Información Resumen General del Manual de Organización y Funciones (El original del Manual de Organización y Funciones fue aprobado por Resolución Administrativa SBS Nº 574-2009,

Más detalles

LICENCIA PLATAFORMA ERM

LICENCIA PLATAFORMA ERM LICENCIA PLATAFORMA ERM 1. Introducción A una década de haber arrancado un nuevo milenio las organizaciones experimentan una serie de retos debido a la manera de hacer negocios, la sociedad, el mercado

Más detalles

Boletín Asesoría Gerencial*

Boletín Asesoría Gerencial* Boletín Asesoría Gerencial* 2008 - Número 5 Gestión Integral de Riesgo (GIR): de organización *connectedthinking de organización Toda institución es afectada en su gestión por la incertidumbre, y el principal

Más detalles

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A. SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LA EJECUCIÓN DEL PLAN ESTRATÉGICO DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN DE Pág. 3 de 15 PRESENTACIÓN El presente Manual de

Más detalles

ADMIRAL MARKETS AS. Normas de Ejecución Óptima. medida en que ha actuado de acuerdo con las correspondientes instrucciones del cliente.

ADMIRAL MARKETS AS. Normas de Ejecución Óptima. medida en que ha actuado de acuerdo con las correspondientes instrucciones del cliente. ADMIRAL MARKETS AS Normas de Ejecución Óptima 1. Disposiciones Generales 1.1. Estas Normas de Ejecución Óptima (de aquí en adelante Normas ) estipularán los términos, condiciones y principios sobre los

Más detalles

Riesgo financiero, volatilidad e inversiones de los Fondos de Pensiones

Riesgo financiero, volatilidad e inversiones de los Fondos de Pensiones Riesgo financiero, volatilidad e inversiones de los Fondos de Pensiones Solange Berstein Jáuregui Superintendenta de Pensiones de Chile Seminario Fundación Chile21, Santiago, 18 de abril de 2013 Agenda

Más detalles

Sistema de Control Interno

Sistema de Control Interno Empresas Inarco Sistema de Control Interno Auditoría Interna 2014 Objetivo del Sistema El siguiente sistema tiene como propósito establecer la metodología de trabajo a seguir en cada proceso de revisión

Más detalles

I. Información General del Procedimiento

I. Información General del Procedimiento PR-DGSE-5 Octubre 211 I. Información General del Objetivo: Describir los pasos a seguir para la realización de las al Sistema de Gestión de Calidad de la, del MINERD. Alcance: Este procedimiento aplica

Más detalles

GERENCIA DE RIESGOS. Capacitación en el sistema de administración de riesgos operacionales

GERENCIA DE RIESGOS. Capacitación en el sistema de administración de riesgos operacionales SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS OPERACIONALES SARO Cartilla de Riesgo Operativo 1 GERENCIA DE RIESGOS Capacitación en el sistema de administración de riesgos operacionales Compañía Aseguradora de

Más detalles

PREPARADO POR: FECHA DE EMISIÓN: 20-05-05 FECHA DE VALIDACIÓN: 20-05-05

PREPARADO POR: FECHA DE EMISIÓN: 20-05-05 FECHA DE VALIDACIÓN: 20-05-05 3. MONITORÍA Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN SS-UPEG-3 PREPARADO POR: EQUIPO CONSULTOR FECHA DE EMISIÓN: 20-05-05 FECHA DE VALIDACIÓN: 20-05-05 VERSIÓN Nº: 1 Secretaría de Salud de Honduras - 2005 PÁGINA 2

Más detalles

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A.

CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. CASA DE BOLSA CREDIT SUISSE MEXICO, S. A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Credit Suisse México Comentarios y Análisis de la Administración sobre los resultados de operación y situación financiera

Más detalles

PROGRAMA EFICIENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS PROYECTO CAPACITACIÓN MECI ENTIDADES NIVEL NACIONAL

PROGRAMA EFICIENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS PROYECTO CAPACITACIÓN MECI ENTIDADES NIVEL NACIONAL PROGRAMA EFICIENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS PROYECTO CAPACITACIÓN MECI ENTIDADES NIVEL NACIONAL 1 CONTENIDO 1. OBJETIVOS DE LA SESIÓN 2. COMO VAMOS? 3. DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN ELEMENTOS INDICADORES Y MANUAL

Más detalles

SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO

SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGO 1. POLÍTICAS EN LA GESTIÓN DE RIESGOS... 1 2. ESTRUCTURA PARA LA GESTIÓN DE RIESGO EN MULTIACTIVOS 2 3. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO... 5 4. ESTABLECIMIENTO

Más detalles

PUD / CAYMA 2006-2015 Plan Urbano Distrital de Cayma

PUD / CAYMA 2006-2015 Plan Urbano Distrital de Cayma La Gestión del PUD / Cayma PUD / CAYMA 2006-2015 307 Municipalidad Distrital de la Villa de Cayma PUD / CAYMA 2006-2015 308 Municipalidad Distrital de la Villa de Cayma VIII. LA GESTIÓN DEL PUD / CAYMA

Más detalles

LA METODOLOGÍA DEL BANCO PROVINCIA

LA METODOLOGÍA DEL BANCO PROVINCIA 20 LA METODOLOGÍA DEL BANCO PROVINCIA Cómo gestionar activos de información? En 2007, el Banco Central de la República Argentina (BCRA) planteó algunas exigencias financieras para el sistema financiero

Más detalles

COLOMBIA. Nota Técnica: Análisis de Elegibilidad para la Preselección de Proyectos de APP. Noviembre 2010. Diciembre 2010.

COLOMBIA. Nota Técnica: Análisis de Elegibilidad para la Preselección de Proyectos de APP. Noviembre 2010. Diciembre 2010. COLOMBIA Público Privadas en Asociaciones Nota Técnica: Análisis de Elegibilidad para la Preselección de Proyectos de APP Noviembre 2010 Diciembre 2010 TABLA DE CONTENIDO NOTA TÉCNICA: ANÁLISIS DE ELEGIBILIDAD

Más detalles

Para cumplimiento con esta misión, los objetivos marcados para esta Función son los siguientes:

Para cumplimiento con esta misión, los objetivos marcados para esta Función son los siguientes: Enero 5 de 2015 GESTIÓN Y CONTROL DE RIESGOS Helm Fiduciaria S.A., como parte integrante del Grupo Corpbanca, está soportada por la infraestructura que el Grupo ha diseñado para controlar y gestionar los

Más detalles

Directrices Generales para el Establecimiento y Funcionamiento del Sistema Específico de Valoración del Riesgo Institucional (SEVRI)

Directrices Generales para el Establecimiento y Funcionamiento del Sistema Específico de Valoración del Riesgo Institucional (SEVRI) Directrices Generales para el Establecimiento y Funcionamiento del Sistema Específico de Valoración del Riesgo Institucional (SEVRI) CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA R-CO-64-2005. Despacho de la Contraloría

Más detalles

COOPERATIVO PARAGUAYO MARCOS RODRIGUEZ

COOPERATIVO PARAGUAYO MARCOS RODRIGUEZ GESTION DE RIESGOS EN EL SISTEMA COOPERATIVO PARAGUAYO MARCOS RODRIGUEZ 2 Participación en el Mercado Financiero, según ACTIVOS. Cooperativas, 21% Financieras, 3,50% Bancos, 75,50% Los activos que poseen

Más detalles

MATRICES DE RIESGO EN AREAS DE NEGOCIOS Y CONTROL ANÁLISIS DEL SARLAFT

MATRICES DE RIESGO EN AREAS DE NEGOCIOS Y CONTROL ANÁLISIS DEL SARLAFT MATRICES DE RIESGO EN AREAS DE NEGOCIOS Y CONTROL ANÁLISIS DEL SARLAFT La Gestión del Riesgo es un enfoque distinto al de la Gerencia que corrige el rumbo de su institución a partir de hallazgos descubiertos

Más detalles

MANUAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN

MANUAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN MANUAL DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN MINISTERIO DE AMBIENTE Y DESARROLLO SOSTENIBLE Bogotá D.C. Página 1 de 19 Contenido 1. INTRODUCCIÓN... 4 1. OBJETIVO... 4 2. ALCANCE DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD

Más detalles

Planes y Programas en Salud Ocupacional Gestión Preventiva INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS. Depto. de Gestión Empresarial en Salud Ocupacional

Planes y Programas en Salud Ocupacional Gestión Preventiva INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS. Depto. de Gestión Empresarial en Salud Ocupacional INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS Planes y Programas en Salud Ocupacional Gestión Preventiva Dirección de Seguros Solidarios Depto. de Gestión Empresarial en Salud Ocupacional PLANES Y PROGRAMAS EN SALUD OCUPACIONAL

Más detalles