Riesgo operativo: la visión del supervisor.
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- Ramón Torres Hernández
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1 Riesgo operativo: la visión del supervisor
2 Riesgo operativo vs. los otros riesgos Definición Cómo De Impacto Aseguramiento qué factores adquiere? mide? depende? Mercado y crédito Discrecional Factores externos Información pública Operativo No discrecional Factores internos y externos Información no disponible Información cuantitativa Información cualitativa Precisa Acotado Mercados desarrollados Ambigua No acotado Mercados incipientes 2
3 Riesgo operativo vs. los otros riesgos Categorías de riesgo operativo Humanos Gente Internos Tecnología y procesos Contractuales Factor humano: actos voluntarios e involuntarios Externos Marco legal Daños a los activos fijos por externos Factores naturales 3
4 Ambiente de control Factor humano Fraude Actos voluntarios Actos involuntario Errores en la ejecución Problema de agente -principal Ambiente de control Errores en la planeación Pérdida temporal o del capital humano Comité de auditoria Comité de riesgos Comité de inversiones Contralor Auditor interno Auditor externo 4
5 Ambiente de control y riesgo operativo Ambiente de control Comité de auditoria Comité de riesgos Contralor Auditor interno Auditor externo Miden el nivel de riesgo operativo Imponen límites a la exposición al riesgo operativo Evalúan que la gestión se lleva a cabo en apego a la normatividad interna y externa 5
6 Elementos de un modelo de riesgo operativo La administración del riesgo operativo requiere: 4. Mitigación Monitoreo 1. Planeación Identificación 5. Participación Operational Risk y 6. Promoción Model Emisión Monitoreo de reportes Ejecución Administración 6
7 Visión del supervisor vs. visión de la AFP Por qué difieren la visión del supervisor y la de la AFP? Agente principal Pasivo contingente Riesgo sistémico Se requiere fortalecer el ambiente de control Gobierno corporativo Consejeros independientes Comité de auditoría Contralor normativo Auditor externo Evaluación y control del RO Imponer mejores prácticas de la industria Establecer límites a la exposición Metodologías para determinar reservas de capital 7
8 Visión de CONSAR Normatividad y directivas Directivas de la Consar para evaluar y mitigar el riesgo de la operación. Estándares Regulación definida por las mejores prácticas y recomendaciones. Consar Políticas Políticas, directivas y estándares, estableciendo un sistema interno de autorregulación verificado por la Consar. AFP Procesos y Procedimientos Descripción de las actividades que promuevan la autoevaluación. 8
9 Visión de CONSAR En la evaluación y control del RO de las AFPs, hay tres aspectos a destacar en el diseño de la normatividad: Contratación de servicios Riesgos en la contratación de servicios Sistemas de TI Eficiencia y seguridad informática Cuantificación del riesgo operativo Desarrollo de bases de datos y modelos de valor en riesgo 9
10 Visión de CONSAR: contratación se servicios* Los principios que debe de observar las AFPs para la contratación de prestadores de servicios son: 1. Selección del proveedor del servicio. a) Debe tener la capacidad de realizar un proceso de selección adecuado de un prestador que sea capaz de realizar los servicios. b) Debe establecer procesos y procedimientos para monitorear efectivamente el desempeño y cumplimiento del prestador de servicios. */ IOSCO, PRINCIPLES ON OUTSOURCING OF FINANCIAL SERVICES FOR MARKET INTERMEDIARIES,
11 Visión de CONSAR: contratación se servicios* 2. Contrato Debe haber un contrato con efectos legales que defina la naturaleza, el alcance y la calidad de cada servicio. Debe contener mecanismos de monitoreo y evaluación. Seguridad de la tecnología de información y continuidad de negocio. Confidencialidad Procedimientos de terminación */ IOSCO, PRINCIPLES ON OUTSOURCING OF FINANCIAL SERVICES FOR MARKET INTERMEDIARIES,
12 Visión de CONSAR: contratación de servicios 3. Concentración de los servicios de outsoursing. Los reguladores deben estar conscientes de la relación mayor concentración de un prestador de servicios mayor riesgo sistémico. 4. Acceso a registros Además del contratante y sus auditores, el regulador también debe tener derecho al acceso a los registros contables y a cualquier información relacionada con el servicio. 12
13 Visión de CONSAR: Sistemas de TI Información en los SAR: Información que se entrega de manera obligatoria Sistema masivo con información a nivel individual El Sistema requiere elevados estándares de seguridad La centralización de la operación en la Empresa Operadora permite: Imponer elevados estándares en la administración de la TI Mantener reducidas las barreras de entrada 13
14 Visión de CONSAR: Cuantificación del RO Sobre principios generales las Afores deberán construir una base de datos de pérdidas Identificación de los procesos Construcción de base de datos de pérdidas Definición de categorías de eventos Metodología para cuantificar pérdida Comunicación eficiente en el proceso de recolección de pérdidas Frecuencia de reportes (tiempo) Dados los desincentivos a reportar las pérdidas, este modelo debe estar acompañado de un sistema de vigilancia acorde. 14
15 Visión de CONSAR: El Consorcio AIOS Finalidad: Foro de discusión y consulta de problemas de supervisión en materia de RO Intercambio de información para la evaluación del RO. Metodología para construir la Base de Datos de pérdidas Administración de la Base de datos del Consorcio. 15
16 Riesgo operativo: la visión del supervisor
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