II JORNADA DE ACTUALIZACIÓN INTEGRAL TRIBUTARIA Y CONTABLE AÑO 2017

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1 II JORNADA DE ACTUALIZACIÓN INTEGRAL TRIBUTARIA Y CONTABLE AÑO 2017 INFORMACIÓN: (2) grupacbcnsultres1@gmail.cm Lugar: Tds ls events se realizarán en el Htel Plaza las Américas Cali Calle 21N N. 3N - 34 SEMINARIO DE ACTUALIZACIÓN TRIBUTARIA Jueves 16 de Febrer de 2017 Hrari: De 5:00 pm a 9:00 pm Valr Full: $ Valr cn descuent del 30% pr pag antes del event: $ Incluye: Certificad, Memrias, Cnsultas psterires y Refrigeri SEMINARIO DE REFORMA TRIBUTARIA Primera parte: Viernes 17 de Febrer de 5:00 pm a 9:00 pm Segunda parte: Sábad 18 de Febrer de 8:00 am a 1:00 pm Valr Full: $ Valr cn descuent del 30% pr pag antes del event: $ Incluye: Certificad, Memrias, Cnsultas psterires, Refrigeris SEMINARIO DE INFORMACIÓN EXÓGENA DIAN ( TEORIA) Jueves 23 de Febrer de 2017 Hrari: De 5:00 pm a 9:00 pm Valr Full: $ Valr cn descuent del 30% pr pag antes del event: $ Incluye: Certificad, Memrias, Cnsultas psterires y Refrigeri TALLER DE INFORMACIÓN EXÓGENA DIAN (EJERCICIO PRÁCTICO) * Indispensable llevar equip de cómput Viernes 24 de Febrer de 2017 Hrari: De 5:00 pm a 9:00 pm Valr Full: $ Valr cn descuent del 30% pr pag antes del event: $ Incluye: Certificad, Memrias, Cnsultas psterires y Refrigeri SEMINARIO TALLER CIERRE CONTABLE BAJO NORMAS INTERNACIONALES NIIF * Indispensable llevar equip de cómput Sábad 25 de Febrer de 2017 Hrari: De 8:00 am a 6:00 pm Valr Full: $ Valr cn descuent del 30% pr pag antes del event: $ Incluye: Certificad, Memrias, Cnsultas psterires, Refrigeris

2 TEMARIO SEMINARIO DE ACTUALIZACIÓN Se analizará dctrina, reslucines y Jurisprudencia emitida durante 2016 cn respect a temas tributaris y trs de interés para la cmunidad cntable. Se analizarán ls siguientes temas: El Decret Únic Reglamentari en materia tributaria, Decret Númer 1625 de 2016, y cmentaris cn respect a: La estructura temática del Decret. La Numeración de ls Artículs. Principales nrmas que se cmpilan. Persnas bligadas y n bligadas a llevar cntabilidad. Prcedimients de retención en la fuente para trabajadres. Pags indirects al trabajadr. Requisits para aceptar el avalú catastral cm cst fiscal. Certificad de retención pr IVA que deben expedir ls agentes retenedres. Egress aceptables fiscalmente para las Entidades pertenecientes al Régimen Tributari Especial. Beneficiaris de la Ley 1429 de La exención del IVA en ls servicis turístics. Sentencia del Cnsej de Estad cn respect a la exneración de aprtes parafiscales para sujets pasivs del CREE. Mdificacines a ls requisits para frmalizar la inscripción en la RUT de Persnas Jurídicas. Registr Nacinal de Bases de Dats. Implicacines de la Ley 1581 de 2012, el Decret Únic Reglamentari 1074 de 2015 y Circulares emitidas pr la Superintendencia de Industria y Cmerci. Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabaj. Aspects a tener en cuenta cn respect a la Seguridad Scial de trabajadres dependientes e independientes. Cóm definir la plítica en materia de seguridad scial para evitar incnvenientes ante la DIAN. Nuev Listad de Grandes Cntribuyentes e implicacines a partir de Mdificacines a ls sistemas de cntrl en la facturación pr parte de la DIAN (Máquinas registradras POS, PLU, pr Departament y factura pr cmputadr). La Facturación Electrónica y el Plan Pilt ejecutad pr la DIAN. Cntribuyentes sujets a este sistema de facturación. Obligación de emigrar hacia la Firma Electrónica. Acuerds para evitar la Dble Tributación. Dctrina y Jurisprudencia cn respect al impuest sbre la Renta, CREE, IVA, Retención en la Fuente, Impuest a la Riqueza, Impuest Nacinal a la Gaslina y al ACPM. Paquete tributari y Decret de Plazs 2017

3 SEMINARIO DE INFORMACIÓN EXÓGENA La Infrmación Exógena y la Fiscalización nacinal e internacinal. Las NIIF y la infrmación exógena: La Exógena y su relación cn aspects de la Ley 1739 de Obligads a reprtar infrmación exógena 2016 Obligads a reprtar mensualmente Obligads a reprtar anualmente pr períds mensuales Obligads a reprtar anualmente Explicación y detalle de ls frmats e infrmación que se debe reprtar de ls bligads según el artícul 631 del Estatut Tributari, en especial de: Frmat 1010, Frmat 1001, Frmat 1003, Frmat 1007, Frmat 1005, Frmat 1006, Frmat 1009, Frmat 1008, Frmat 1012, Frmat 1011 Explicación y detalle de ls frmats en ls que se reprta infrmación anual detallada sbre ingress n cnstitutivs y rentas exentas: Frmat 1004 y Frmat 2275 Explicación y detalle de la infrmación a reprtar en trs frmats relevantes: Frmat 2276 (infrmación sbre Certificads de Ingress y Retencines) Frmat 2280 (empleadas mujeres víctimas de la vilencia cmprbada) Frmat 2278 (infrmación sbre Bns electrónics y similares para remunerar a ls trabajadres) Explicación y detalle de ls frmats e infrmación a reprtar cn respect a ls cntrats de intermediación (mandat, administración delegada, cnsrcis y unines temprales). Plazs para enví de la infrmación. Cmentaris al régimen sancinatri. Prcedimients de crrección. Mdificacines a ls sistemas de facturación y ls efects psibles en la infrmación exógena. Cmentaris al pryect de mdificación de la Reslución 0112 de Perspectivas de la Infrmación Exógena frente al pryect de Refrma Tributaria. SEMINARIO DE REFORMA TRIBUTARIA El bjetiv de este seminari es analizar las principales mdificacines intrducidas pr la Refrma Tributaria Estructural que actualmente se tramita en el Cngres a nuestr sistema tributari actual y sus respectivas implicacines mediante el desarrll de cass práctics. Se hará énfasis en ls siguientes temas:

4 Análisis de nrmas dergadas. El Impuest sbre la Renta para Persnas Naturales. El Mntribut. El Impuest sbre la Renta para Persnas Jurídicas. La Bancarización. El Gravamen a ls Mvimients Financiers. Entidades del Régimen Tributari Especial. Mdificacines a las rentas exentas y descuents tributaris. La Retención en la Fuente. Nuevas tarifas de retención para ls Dividends. Impuest sbre las Ventas (IVA). Impuest al Cnsum. Nuevs Impuests (impuest a ls cigarrills, impuest al cnsum de blsas plásticas, impuests verdes). Implicacines de tip penal para ls evasres de impuests Prcedimient Tributari. La Facturación Electrónica. Impuests Territriales La utilización de Bases de Medición de acuerd cn las Nrmas Internacinales para efects fiscales. TALLER CIERRE CONTABLE BAJO NIIF PARA PYMES El bjetiv de este seminari es desarrllar un cas práctic en Excel que invlucre un ejercici cntable en el que se pueda analizar el prces de registr de transaccines cn efects en el libr NIIF y el Libr Tributari, la planeación del cierre fiscal y la elabración de estads financiers baj NIIF para PYMES. Se estudiarán ls siguientes temas: La implementación de las NIIF en el Sistema de Infrmación Cntable empresarial. Aspects clave a tener en cuenta. Cntrl de diferencias entre cifras cntables y cifras baj Nrma Internacinal mediante Sistema de Registr de Diferencias Libr Tributari. El impuest Diferid baj Principi Lcal y baj Nrma Internacinal. Efects de la Refrma Tributaria en la determinación del impuest diferid. Plazs para entregar Estads Financiers baj NIIF para PYMES a la Superintendencia de Sciedades. Análisis de la cntabilización de las siguientes transaccines baj NIIF para PYMES: Ventas (cn y sin descuents financiers) Otrs Ingress Ordinaris Cmpras (cn y sin descuents financiers) Cntabilización de ls Inventaris en tránsit Elabración del kárdex (prmedi pnderad y PEPS) Leasing (financier y perativ). Gasts (Administración, distribución y Pérdidas) Diferids y Anticips Ls activs intangibles y la plusvalía Pags de gasts y recauds de ingress. Pags de Dividends. Adquisición de accines (inversines en instruments de patrimni, Asciadas y Cntrladas). Transaccines cn financiación implícita Elabración de ls cuadrs de cst amrtizad y aplicación del métd del interés efectiv.

5 Préstams bancaris cn tasa semivariable y en mneda extranjera. Ajustes pr Diferencia en Cambi. Prvisines y pags de impuests. Descuents en el impuest sbre la renta. Ls Cntrats de cnstrucción y el Métd del Prcentaje de Participación. La Cnciliación Bancaria pr diferencias entre ls salds en librs y en el extract. En ls cass crrespndientes se analizará la cntabilización baj NIIF de las retencines en la fuente, IVA y Autrretención en el CREE. Análisis de ls siguientes prcedimients de cntabilización baj NIIF para PYMES: Financiación Implícita. Deterir de Activs. Depreciacines y Amrtizacines. Impuest Diferid Impuest a las ganancias. Planeación de la renta y el CREE 2016 y elabración de las respectivas cnciliacines. Determinación de las utilidades gravadas y n gravadas en cabeza de ls scis. Presentación de Estads Financiers Cmparativs baj NIIF 2016 y Principales Revelacines y Cnciliacines. INSCRIBETE YA! Cuenta dnde puede realizar su pag: Banc de Bgtá Cuenta de Ahrrs N a nmbre de Grup ACB Cnsultres y Asesres S.A.S * Se reciben pags cn Tarjeta Débit ó Crédit * Cup limitad