LIBERTAD SERVICIOS FINANCIEROS S.A. DE C.V. S.F.P. NIVEL DE OPERACIONES IV H. COLEGIO MILITAR No. 67 COL. EL PUEBLITO, CORREGIDORA, QRO.

Transcripción

1 BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DEL 218 ACTIVO DISPONIBILIDADES INVERSIONES EN VALORES Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Títulos conservados a vencimiento DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Créditos comerciales Actividad Empresarial o comercial Préstamos de liquidez a otras sociedades financieras populares o comunitarias. 1,73,928 92,99 1,73,928 Créditos de consumo 6,272,913 Créditos a la vivienda Media y Residencial 61,269 De interés social 61,269 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 8,65,11 CARTERA DE CREDITO VENCIDA Créditos de comerciales Actividad Empresarial o comercial 94,896 Préstamos de liquidez a otras sociedades financieras populares o comunitarias. 94,896 Créditos de consumo Créditos a la vivienda Media y Residencial De interés social 1,445,629 22,71 22,71 662,26 92,99 PASIVO Y CAPITAL CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata 1,234,73 Depósitos a plazo 7,935,11 Títulos de Crédito Emitidos Cuentas sin movimiento PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS A corto plazo A largo plazo COLATERALES VENDIDOS Reportos (saldo acreedor) Otros colaterales vendidos OTRAS CUENTAS POR PAGAR Impuestos a la utilidad por pagar Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su consejo de administración. Acreedores por liquidación de operaciones Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Acreedores diversos y otras cuentas por pagar OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 9,169,84 3,98 13,935 17,915 TOTAL DE CARTERA CRÉDITO VENCIDA CARTERA DE CRÉDITO 1,562,596 9,627,75 CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO 9,99 9,286,98 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS TOTAL CARTERA DE CRÉDITO (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) BIENES ADJUDICADOS (NETO) PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) INVERSIONES PERMANENTES ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) OTROS ACTIVOS Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos a corto y largo plazo -1,624,81 8,3, , , , , ,318 2,979 7,297 CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social 1,445 Aportaciones para futuros aumentos de administración Prima en venta de acciones 643,191 Obligaciones subordinadas en circulación Efecto de Incorporacion al régimen de sociedades financieras populares 1,45,567 2,95,23 CAPITAL GANADO Reservas de capital Fondo Social de Reserva Fondo de Reserva Otras reservas de Capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios 77,12 77,12 333,753 Remedicion por beneficios definidos a los empleados Resultado Neto TOTAL CAPITAL CONTABLE 2,47,532 TOTAL ACTIVO 11,694,44 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 11,694,44 CUENTAS DE ORDEN Avales Otorgados Activos y Pasivos contingentes Compromisos créditicios Bienes en fideicomiso o mandato Fideicomiso Mandato Bienes en custodia o en administracion Colaterales recibidos por la entidad Colaterales recibidos y vendidos por la entidad Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida Otras cuentas de registro 39,71 373,71 2,93,825 "EL PRESENTE BALANCE GENERAL, SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 117, 118, Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADAS LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR HASTA LA FECHA ARRIBA MENCIONADA, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE BALANCE GENERAL FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN". EL SALDO HISTORICO DEL CAPITAL SOCIAL AL 31 DE MARZO DE 218 ES DE 1,445 MILES DE PESOS. INDICE DE CAPITALIZACION % INDICE DE CAPITALIZACION (POR RIESGO DE CREDITO) % INDICE DE CAPITALIZACION (RIESGOS DE CREDITO Y MERCADO) % / cnbv

2 LIBERTAD SERVICIOS FINANCIEROS, S.A. de C.V., S.F.P. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA AL 31 DE MARZO DEL 218 (Cifras en miles de pesos) RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS IMPORTE CARTERA CREDITICIA COMERCIAL DISTINTA DE MICROCRÉDITO COMERCIAL MICROCRÉDITO NO REVOLVENTE CONSUMO TARJETA DE CRÉDITO Y OTROS CREDITOS REVOLVENTES VIVIENDA TOTAL PREVENTIVAS EXCEPTUADA CALIFICADA TOTAL MENOS: 7,859,12 1,768,694 9,627,75 1,931 88,384 99,314 1,511,145 13,622 1,535,697 88,384 1,511,145 13,622 1,624,81 RESERVAS CONSTITUIDAS EXCESO (INSUFICIENCIA) 1,624, Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de Marzo del La cartera crediticia se califica conforme a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en el Anexo D "Procedimiento para la Calificación y Constitución de Estimaciones Preventivas" de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular, Organismos de Integración, Sociedades Financieras Comunitarias y Organismos de Integración Financiera Rural, a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular (las "Disposiciones"). Al ser una Sociedad Financiera Popular con un monto de activos superiores al equivalente en moneda nacional a 28', UDIs, que en su cartera crediticia comercial (distinta a la de microcrédito) cuenta con créditos cuyo saldo por acreditado es igual o mayor a un importe equivalente en moneda nacional a novecientas mil UDIs al 31 Marzo del 218, incluyendo la suma de créditos a cargo de un mismo deudor que en su conjunto es igual o mayor a dicho importe, este tipo de créditos se calificaron individualmente utilizando la metodología general aplicable a las instituciones de crédito emitida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, en seguimiento a lo previsto por el artículo 199 Bis de las Disposiciones. Con base en lo anterior, se desglosa a continuación los grados de riesgo A-1; A-2; B-1; B-2; B-3; C-1; C-2; D y E, para efectos de agrupar las reservas preventivas de la cartera crediticia comercial y el monto en pesos del porcentaje que las reservas deben representar respecto del saldo insoluto del crédito, que se establecen en la Sección Quinta "De la constitución de reservas y su clasificación por grado de riesgo", del Capítulo V del Título Segundo de las Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 25 y sus diversas modificaciones: CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL (DISTINTA A LA DE MICROCRÉDITO) AL 31 DE MARZO DEL 218 (Cifras en miles pesos) GRADOS DE RIESGO A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E TOTAL MENOS: RESERVAS CONSTITUIDAS EXCESO (INSUFICIENCIA) IMPORTE DE CRÉDITOS A CARGO DE UN MISMO DEUDOR CRÉDITOS CON SALDOS IGUALES O MAYORES AL EQUIVALENTE A 9, UDIS 648, ,41 199, ,447 95,877 56,548 8,878 58,1 27,31 1,768,694 CRÉDITOS CON SALDOS INFERIORES AL EQUIVALENTE A 9, UDIS 57,13 TOTAL RESERVAS PREVENTIVAS 4,365 3,953 3,427 5,916 3,873 3,678 8,891 26,979 27,31 88,384 88, El [exceso] [insuficiencia] en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente : Sin comentarios

3 ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 218 Ingresos por Intereses Gastos por Intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) MARGEN FINANCIERO Estimación preventiva para riesgos crediticios MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administración y promoción RESULTADO DE LA OPERACIÓN Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos) RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS Operaciones discontinuadas RESULTADO NETO ACUMULADO 615, , , ,44 371,148 29,678 4, , ,611-81,7-81,7 6,733-1,92 EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACIÓN FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSÉ REFLEJADOS TODOS LOS INGRESOS Y EGRESOS DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRÁCTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN." INDICE DE CAPITALIZACION % INDICE DE CAPITALIZACION (POR RIESGO DE CREDITO) % INDICE DE CAPITALIZACION (RIESGOS DE CREDITO Y MERCADO) %

4 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 ENERO AL 31 DE MARZO DE 218 Resultado neto Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Perdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión Depreciaciones de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones de activos intangibles Provisiones Impuestos a la utilidad causados y diferidos Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos Operaciones discontinuadas Otros 8,727 25,675 19,844 16,825 24,565 95,636 Actividades de operación Cambio en inversiones en valores Cambio en deudores por reporto Cambio en cartera de crédito (neto) Cambio de bienes adjudicados (neto) Cambio en otros activos operativos (neto) Cambio en captación tradicional Cambio en prestamos bancarios y de otros organismos Cambio en colaterales vendidos Cambio en obligaciones subordinadas en caracteristicas de pasivo Cambio en otros pasivos operativos Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones) Pagos de impuestos a la utilidad Flujos netos de efectivo de actividades de operación -21,985 17,123 38,84-9, ,593 19, ,359 Actividades de inversión Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo Cobros por disposición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto Pagos por adquisición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto Cobros por disposición de otras inversiones permanentes Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes Cobros de dividendos en efectivo Pagos por adquisición de activos intangibles Cobros por disposición de activos de larga duracion disponibles para la venta Cobros por disposición de otros activos de larga duración Pagos por adquisición de otros activos de larga duración Flujos netos de efectivo de actividades de inversión ,37-16,286-3,158

5 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 218 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones Pagos por reembolsos de capital social Pagos por dividendos en efectivo y equivalentes de efectivo Pagos asociados a la recompra de acciones propias Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo 296,21 Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 365,825 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 662,26 "EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODAS LAS ENTRADAS DE EFECTIVO Y SALIDAS DE EFECTIVO DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS FUNCIONARIOS QUE LO SUSCRIBEN." cnbv

6 ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE ACUMULADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 218 CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO CONCEPTO CAPITAL SOCIAL APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMON PRIMA EN VENTA DE ACCIONES OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION EFECTO POR INCORPORACIÓN AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES RESERVA DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS RESULTADO NETO REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS TOTAL CAPITAL CONTABLE SALDO AL 31 DE DICIEMBRE 217 1, ,191 1,45,567 77,12 333,753 2,56,57 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES CONSTITUCIÓN DE RESERVAS TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES PAGO DE DIVIDENDOS TOTAL MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD INTEGRAL RESULTADO NETO RESULTADO POR VALUACIÓN DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS TOTAL SALDO AL 31 DE MARZO 218 1, ,191 1,45,567 77,12 333,753 2,47,532 "EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACIÓN FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODOS LOS MOVIMIENTOS EN LAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERÍODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN." / cnbv