INVITAN AL: Seminario Determinación de un Plan de Auditoría Interna Basado en Riesgos

Transcripción

1 INVITAN AL: Seminario Determinación de un Plan de Auditoría Interna Basado en Riesgos A REALIZARSE 24,25 y 26 de marzo 2014

2 Objetivos: Que el participante cuente con las habilidades para: Definir los tipos de riesgos a los que se enfrenta la corporación Conocer e interpretar la regulación internacional, asociada a la administración de riesgos corporativos Desarrollar un tablero de riesgos para la entidad Implementar una Auditoria Basada en Riesgos Mejorar en su caso la metodología actualmente utilizada Identificar aspectos claves de la Auditoría Basada en Riesgos Perfil del participante: Auditores internos, Auditores Externos, Controlares, Analistas de riesgos, comités de riesgos, gerentes de riesgos, tesoreros, supervisores, y demás personeros interesados en el tema. Personas que pertenezcan al área de Auditoría, Control Interno o como Experto Independiente se dedique a valuar el control interno de las empresas. Metodologia: La capacitación es altamente intensiva y dinámica donde la práctica va acompañada de la teoría. Requisitos: Traer computadora portátil a las sesiones. Requiere participantes comprometidos con el objetivo de aprendizaje, de buena capacidad de concentración y agilidad en el manejo de la computadora. Conocimientos de finanzas, matemáticas financieras, probabilidad y estadística. Manejo ágil de Windows, Excel y navegación en Internet.

3 Temario de la Determinación de un Plan de Auditoría Interna Basado en Riesgos MÓDULO I: INTRODUCCIÓN Y DEFINICIONES 1. Riesgos Empresariales a. Concepto, b. Normativas c. Gestión 2. La Auditoría Basada en Riesgos 3. Introducción a COSO MÓDULO II: IMPLEMENTACIÓN DE UN MODELOS DE GESTIÓN DE RIESGOS EMPRESARIALES 1. Herramientas para implementar un modelo ERM en las organizaciones 2. Identificación de los Factores de Riesgo 3. Elaboración de mapas de riesgo 4. Expectativas de la Auditoría Interna basada en Riesgos 5. Identificación y auditoría de los procesos bajo un esquema de ERM MÓDULO III: DETERMINACIÓN DEL PLAN DE AUDITORÍA INTERNA BASADA EN RIESGOS 1. Proceso de Auditoría Basada en Riesgos (ABR) con o sin un proceso previo de ERM en la empresa 2. Enfoque y rol de auditoría interna 3. Plan de Auditoría Basado en Riesgos Mapeo de riesgos clave Asignación de recursos Validación y Revisión 4. Pruebas Tipos de Pruebas Diseño del plan de pruebas Estrategia de muestreo 5. Ejecución de las pruebas Ejecución y documentación de las pruebas Tratamiento de las excepciones Papeles de trabajo 6. Ejercicio práctico de autoevaluación

4 MÓDULO IV: ELABORACIÓN DE INFORMES Y COMUNICACIÓN CON CLIENTES INTERNOS 1. Al inicio de la Auditoria con el Aviso y el Memorando 2. Solicitud de información 3. Diseño de informes y redacción 4. Expectativas de los clientes internos Programa de aseguramiento y mejora de la calidad Requisitos Control de calidad del proceso de auditoría Evaluaciones internas Evaluaciones externa Informe sobre el Programa de Aseguramiento y Mejora de la calidad Impacto en el plan de auditoría 5. Secciones típicas de los informes 6. Componentes de las observaciones 7. Sistema de calificaciones de observaciones e informes 8. Seguimiento de recomendaciones

5 Expositora: MBA Gabriela Lucero Fuentes ESTUDIOS PROFESIONALES Maestría en Finanzas TECNOLÓGICO DE MONTERREY 2001 Licenciatura en Economía IPN 1999 Contador Público y Finanzas TECNOLÓGICO DE MONTERREY 1997 Estudios de finanzas en NORWEGIAN SCHOOL OF MANAGEMENT, Noruega. Especialización en materia de finanzas corporativas, creación de portafolios e instrumentos derivados. RECONOCIMIENTOS: Mención Honorífica, Contador Público y Finanzas ITESM-CCM (1997) EXPERIENCIA PROFESIONAL Se ha desempeñado como: HSBC MÉXICO: Directora de Capital Económico y Pruebas de Estrés para Latinoamérica - Desarrollo e implementación de Medidas de Capital Económico y pruebas de estrés para México y Latinoamérica Subdirectora Market Risk Control - Desarrollo y seguimiento de los controles relativos a Riesgos de Mercado en México y Latinoamérica cálculo del VaR, medidas de sensibilidad de tasas para todo el Balance del Banco, valuación y registro de Instrumentos Financieros, aprobación de nuevos productos, seguimiento a limites -, verificación del cumplimiento con la normativa nacional e internacional en el tema de Riesgos de Mercado, elaboración de las Notas a los Estados Financieros; así como el cumplimiento con la Ley SOX. Responsable del comité de stress test, donde se coordina a los responsables de los distintos tipos de riesgo con la finalidad de unificar criterios respecto a dicho cálculo. Gerente de Financial Risk Management, Risk Advisory Services KPMG: Implementación de sistemas de riesgo (crediticio, mercado, liquidez y operativo) desarrollo de estudios de gap análisis para el cumplimiento con Basilea II, impartición de cursos de riesgos para México y Latinoamérica. Apoyo en el cumplimiento con la regulación Mexicana de las Instituciones Financieras del país. Subdirector de supervisión de instituciones financieras de banca múltiple

6 Coordinador General del Centro de Finanzas Centro de Finanzas del Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey (ITESM) Campus Cd. de México (CCM): EXPERIENCIA DOCENTE Cursos de Certificación CONSAR Contabilización de Instrumentos Derivados. Profesor de Asignatura TECNOLÓGICO DE MONTERREY, Administración Bancaria, Contabilidad de Derivados, Contabilidad de instituciones financieras. Impartición de distintos módulos del diplomado de riesgos en la Cd. de Querétaro dirigidos a la implementación del área de Administración Integral de riesgos de la aseguradora Agroasemex. Participación en distintos Seminarios de Finanzas del Colegio de Contadores Públicos de México. Con temas regulatorios tales como la Nueva Circular de Emisoras, Circular Única de Bancos, GAP Normas Contables Mexicanas vs Internacionales, entre otros. Duración total: 24 horas Fechas: 24,25 y 26 de marzo 2014 Horario: 8:30 am a 5:30pm Lugar: Por confirmar Inversión: $1190 USD *Cupo limitado, apertura sujeta a matricula mínima de 10 participantes*. Incluye material, certificado de participación y alimentación completa durante los tres días de seminario. Cancelaciones: Vía , fax o carta hasta 10 días hábiles antes del inicio del seminario. En caso contrario se facturará el cupo respectivo. Información: , (CCETV) y (ABESA) Reservaciones y pago: solicitar y enviar boleta de inscripción al fax (Cámara de Emisores) a los correos electrónicos yalfaro@camara-emisores.com, capacitacion@asesores-bursatiles.com o realizar inscripción por medio del website: php. Favor realizar el pago a más tardar el día 21 de marzo del 2014 mediante cheque a nombre Cámara de Emisores. No se aceptarán pagos en efectivo.